Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодатель - это лицо, выписавшее чек. Чекодержатель - это лицо, являющееся владельцем (держателем) выписанного чека. Плательщик по чеку - банк, получивший лицензию на совершение банковских операций и производящий платеж по предъявленному чеку. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Главное назначение чека - быть инструментом распоряжения средствами, находящимися на расчетном счете, средством безналичных расчетов. Условия и порядок использования чеков регулируются ГК РФ, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Чек - это строго форматированный документ, регулируемый юридическими нормами. Чек должен содержать обязательные реквизиты:

1) наименование "чек", включенное в текст документа;

2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

4) указание валюты платежа;

5) указание даты и места составления чека;

6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считается ненаписанным. Форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Срок, для предъявления чеков к оплате, законом не установлен. На практике оплата чека осуществляется по его предъявлении соответствующему плательщику в течение 10 дней, если он был выписан на территории России, в течение 20 дней при его выписке на территории стран СНГ, в течение 70 дней, если он выписан на территории любого другого государства. Это правило следует рассматривать как обычай делового оборота, основанный на традициях советской и российской законодательной практики о чеках, которое было указано в ст.21 «Положения о чеках» действовавшего с 1 марта 1992 года, но на сегодняшний день утратившего силу.

Существует классификация чеков по различным признакам. Классификация по типу расчета:

расчетный чек

покрытый расчетный чек

непокрытый расчетный чек

денежный чек

Классификация по предъявителю чека к оплате:

именной чек

переводной чек и/или ордерный чек

чек на предъявителя

Классификация по способу оплаты:

кредитный чек на сумму кредита (от банка)

кредитный чек (за счет долга другого лица)

казначейский чек

дорожный чек

Рассмотрим их более подробно.

Расчетный чек - это чек, применяемый для безналичных расчетов. Расчетный чек - это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию-получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

Покрытые расчетные чеки - это чеки, средства по которым предварительно депонированы клиентам-чекодателям на отдельном банковском счете №722 «Расчетные чеки», что обеспечивает гарантию платежа по данным чекам. Для получения расчетных покрытых чеков клиент обращается в обслуживающий его коммерческий банк с заявлением по установленной форме, где указываются количество чеков и сумма общей потребности в расчетах чеками. На основании этих данных определяется предел 1-го чека, который обязан быть проставлен на оборотной стороне каждого чека. Заявление на выдачу чеков расписывается управляющим компании, основным бухгалтером и заверяется печатью. Сразу с заявлением клиент представляет в банк платежное поручение на перечисление заявленной валютной суммы с его расчетного счета на счет №722 "Расчетные чеки" и лишь после этого депонирования этих средств имеет право на получение этих чеков.

Непокрытые расчетные чеки - чеки, платежи по которым гарантируются банком. В этом случае банк гарантирует чекодателю при временном отсутствии средств на его счете оплату чеков за счет средств банка. Сумма гарантий банка, в пределах которой могут быть оплачены чеки, учитывается в банке-гаранте на вне балансовом счете №9925 «Гарантии, поручительства, выданные банком».

Денежный чек - документ установленной формы, содержащий приказ предприятия учреждению банка о выплате со счета чекодателя наличными деньгами суммы, указанной в чеке. На примере данного чека хотелось бы показать очень интересный экземпляр, родом из XX века - чек Альберта Эйнштейна см. рис. 2.1. Ученый и изобретатель заплатил 5 долларов за подписку на еженедельный журнал «IF Stone"s Weekly».

Рис. 2.1

Именной чек - чек, выписанный на определенное лицо с оговоркой «Не приказу» или равнозначной оговоркой. Именной чек не подлежит передаче. Именной чек выписывается на фирменном бланке банка. Бланки именных чеков могут выпускаться любым коммерческим банком и содержат название учреждения, водяные знаки и, конечно, индивидуальный номер. Кроме того, в именном чеке, помимо подписи владельца счета, указывается имя получателя и конкретная сумма с точностью до копейки. Расчет именными чеками в основном практикуется в «развитых странах капитализма». В принципе получателем по чеку может быть любой дееспособный житель планеты Земля, в том числе, разумеется, и граждане стран СНГ. Загвоздка в том, что именные чеки к оплате принимают далеко не во всех странах. В этом случае можно сдать именной чек на инкассо в банк. Услуга предоставляется практически всеми крупными банками на территории стран ближнего зарубежья. Операция приема чека на инкассо проста и непродолжительна. Обладатель чека предоставляет в банке паспорт и, конечно, сам чек. Банковский сотрудник заполняет специальный формуляр и выдает клиенту квитанцию о принятии именного чека на инкассо. Стоит упомянуть о некоторых важных нюансах:

1) Деньги по чеку выплачиваются не сразу, а спустя определенное время (от нескольких дней до месяца). Оперативность зависит, прежде всего, от уровня и международного статуса банка-инкассатора, а точнее его отношений с банками-корреспондентами.

2) Инкассо - услуга не просто платная, но и не дешевая. В некоторых банках сумма комиссии может доходить до 100 долларов США, хотя в среднем эта сумма составляет около 10 % и имеет предельное минимальное значение (10-20 долларов США).

3) Обращаясь в банк, имеет смысл сразу обращаться в достаточно крупное подразделение (дирекцию, управление, филиал).

Иметь представление о том, как выглядит именной чек, можно будет, посмотрев на рис. 2.2.


Рис. 2.2

Переводной чек - чек, выписанный на имя лица, имеющего свой текущий счет в том же банке и передаваемый банку для внесения соответствующей суммы денег на текущий счет держателя чека, а не для оплаты его наличными. Переводной чек имеет силу расписки за приобретение платы. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту (передаточной надписи), считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

Ордерный чек - чек, передача которого возможна при помощи индоссамента (передаточной надписи на обороте чека). Ордерный чек содержит в тексте наименование первого приобретателя. Подобно именному, также выписывается в пользу установленного лица. Однако, в отличие от именного чека, ордерный может быть передан другому лицу - владельцу, если на то есть желание (указание) лица, изначально указанного в чеке. Передаточная надпись (индоссамент) делается на обороте чека. Оговорка «или его приказу» является необязательной, однако именно она дает право воспользоваться таким чеком иному лицу. Ордерный чек в настоящее время - распространенное платежное средство при расчетах за товары и услуги.

Чек на предъявителя - обычный чек, дающий право предъявителю обменять его в банке непосредственно на наличные деньги. Передать чек этого вида другому лицу можно безо всяких дополнительных надписей, посредством, так называемого простого вручения. В то же время такой чек может содержать пометку, дающую право получить средства точно обозначенному, а не абстрактному лицу (например: «платите предъявителю сего чека» плюс указание определенного лица). Предъявительские чеки также используются при расчетах за различные товары и услуги.

Кредитный чек на сумму кредита (от банка) - выдается на сумму кредита плательщика чекодателю.

Кредитный чек (за счет долга другого лица) - выписывается чекодателю от собственного имени, но с оплатой за счет долга другого лица чекодателю.

Казначейский чек - платежный чек, выписываемый банком для осуществления платежа. Казначейские чеки, находящиеся в обращении, учитываются как составная часть банковских резервируемых депозитов и как часть денежной массы.

Дорожный чек - платежный документ, используемый как средство обеспечения туристов международной валютой или валютой страны пребывания. Представляет собой денежное обязательство выплатить обозначенную сумму денег владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент его продажи; выступает как средство оплаты товаров и услуг, равноценное наличным деньгам и кредитным карточкам. В России дорожные чеки появились еще в 70-х г. ХХ в.. Эмитентом этих чеков был Внешэкономбанк СССР, который продавал их исключительно за свободно конвертируемую валюту. В настоящее время дорожные чеки предлагаются к продаже и оплате крупнейшими банками России и стран-участниц СНГ. В современной банковской практике наиболее распространены международные дорожные чеки American Express, Thomas Cook, MasterCard, City Corporation, VISA. Такие чеки представляют собой платежные документы в виде сертификатов на определенную денежную сумму в иностранной валюте. Можно сказать, что дорожный чек - это распоряжение одного банка другому выплатить обозначенную в чеке сумму денег владельцу чека по образцу его подписи. Дорожный чек имеет некоторые преимущества перед наличными деньгами при поездках за границу. Гарантией от несанкционированного использования чека третьим лицом служит наличие двойной подписи владельца: первый раз он подписывает чек при его покупке в банке, второй - при оплате покупки или обналичивании денег с помощью дорожного чека. Вместе с тем, наличие на дорожном чеке образца подписи владельца одновременно является и недостатком этого документа, поскольку облегчает подделку подписи владельца в случае утери или кражи. Поэтому на практике распространены случаи, когда банки отказывают в оплате дорожных чеков. Одним из существенных преимуществ данной системы является то, что на дорожные чеки не распространяются установленные валютным законодательством России ограничения на вывоз наличной иностранной валюты, поэтому дорожные чеки привлекательны при вывозе крупных денежных сумм за границу. Пример дорожного чека номиналом 500 евро представлен на рис. 2.3.

Просмотров: 922

Банковский чек – это финансовый документ, используемый в расчётах вместо наличных денег, кредитных и дебетовых карт. Банковские чеки носят и другие названия. Они могут называться банковской траттой, казначейским чеком, дорожным чеком и т.д. Особенность банковских чеков заключается в том, что их номинальная стоимость покрывается выпустившей их финансовой организацией, а не предъявителем . Данное обстоятельство делает их довольно безопасным средством для осуществления денежных расчётов, хотя и с ними случаи мошенничества встречаются все чаще и чаще.

Бланк банковского чека

Каждая финансовая организация имеет свой собственный бланк банковских чеков с указанием её реквизитов, но во всех случаях, при заполнении банковского чека, на нём как минимум должно отображаться название и местонахождение выпустившей его организации. Для повышенной защиты от подделок, на бланках используются водяные знаки, а на лицевой стороне особым образом указывается что это именно банковский чек.

Во всех бланках обязательным образом указывается получатель платежа, подлежащая выплате сумма, и имя отправителя платежа. Согласно правилам заполнения, банковский чек в обязательном порядке должен иметь по крайней мере одну обычную или факсимильную подпись официального представителя финансовой организации, выпустившей данный чек. Необходимо и наличие даты выпуска со сроком действия банковского чека, т.к. от этого может зависеть сможет ли получатель (бенефициар) платежа его обналичить.

Использование банковских чеков

Для получения банковского чека приобретателю необходимо оплатить его номинальную стоимость. Оплата производится в пользу выпускающей чек финансовой организации. Как правило это банк, в котором у приобретателя чека открыт личный счет. С момента оплаты чека банк становится ответственным за выплату указанной в нём денежной суммы. В деловом мире оплаты банковскими чеками считаются относительно безопасным способом взаиморасчётов.

Покупка чека того же банка, где у приобретателя открыт счет, не вызывает каких-либо трудностей или подозрений, т.к. служащий банка может тут же проверить наличие доступных на счёте средств. Настороженность банков вызывают случаи, когда кто-то пытается приобрести их банковский чек оплатив его чеком другого банка. Перед тем как списать с банковского счёта средства за покупку чека, служащие банка всегда досконально проверяют личность владельца счёта.

Некоторые банки предоставляют своим клиентам возможность приобретения международных банковских чеков, с номиналом, выраженным в основных валютах мира. Люди используют такие чеки для расчётов с деловыми партнерами, находящимися за границей, или для зарубежных денежных переводов членам своей семьи и друзьям. Главная функция международных банковских чеков остаётся той же, что и у обычных, но они могут потребовать больше времени для обналичивания.

Как правило, вне зависимости от того, международный это банковский чек или обычный, компании и частные лица используют их только в тех случаях, когда сумма платежа превышает $5 000 долларов США. Это объясняется тем, что чем крупнее сумма, фигурирующая в расчёте, тем больше возникает желание обезопасить сделку. При меньших суммах, вместо банковских чеков используются классические денежные переводы, но они уже не так безопасны для покупателя, как банковские чеки.

Комиссионные

Довольно часто при покупке банковского чека покупатель должен заплатить банку некоторую комиссию. Размер комиссионных может выражаться как в процентном соотношении от стоимости чека, так и в виде фиксированной суммы. Как правило, размер комиссионных за данную услугу незначителен. Статус банка и его отношение к своим клиентам также могут влиять на размер комиссионных.

Расчёты банковскими чеками

Обналичивание банковского чека ничем не отличается от обычного снятия денежных сумм со счёта в банке. Сначала держатель чека должен расписаться на его задней стороне. Затем, при личном посещении своего банка, он может отдать распоряжение о переводе эквивалентной номиналу чека сумме на свой банковский счёт, или сделать это самостоятельно через банкомат. Если же получатель хочет получить сумму наличными, то ему необходимо обратиться к кассиру-операционисту банка.

Срок действия банковского чека составляет 90 - 120 дней с момента его выдачи. Обычно, выплаты по банковским чекам производятся на следующий рабочий день, но из-за участившихся случаев мошенничества, многие финансовые организации задерживают выплаты по чекам с номиналом выше $10 000 долларов США сроком до двух недель, и используют это время для проверки подлинности банковского чека.

Пользователи банковских чеков

Как правило, банки выдают чеки любому заинтересованному лицу способному оплатить их номинал. Возможность их оплаты наличными деньгами дает преимущество тем, у кого еще нет открытого счета в банке. Организации и частные лица обращаются за банковскими чеками в случаях, когда необходимо быстро осуществить какие-либо крупные денежные переводы. Такие случаи могут возникнуть, например, при сделках с недвижимостью, где расчёт крупной суммой наличных может быть неудобен, а порой и небезопасен, а от оперативности оплаты зависит вся сделка.

Популярность банковских чеков

Банковские чеки не так популярны в России и СНГ, как, например, в США или странах Западной Европы. В развитых странах, в целях обеспечения безопасности платежей, организации порой требуют, чтобы крупные расчёты производились именно банковскими чеками. Автосалон, например, может попросить банковский чек в качестве депозита за автомобиль, а риэлторское агентство в качестве предоплаты за приобретаемую недвижимость. В виду того, что суммы подобных расчётов довольно высоки, в попытке обезопасить себя от возможных махинаций компании прибегают к помощи банковских чеков.

Мошенничество с банковскими чеками

Случаев мошенничества с использованием банковских чеков становится все больше и больше. Довольно сильным толчком этому послужило развитие интернета. В качестве одного из примеров можно привести случай мошенничества при совершении покупок в интернет-магазине. Продавцу отправляется скан банковского чека с номиналом на 30% превышающим сумму покупки. Покупатель просит срочно отправить ему товар, т.к. дело не терпит отлагательств и у него нет времени ждать. За срочность он готов заплатить на 30% больше, которые продавец получит позже, при обналичивании чека. Присланный на электронную почту скан чека выглядит очень красиво и правдоподобно, но, на самом деле, оказывается качественной подделкой. Когда о факте мошенничества становится известно, товар, как правило, уже был отправлен покупателю, и отменить отправление представляется очень сложным, а порой и невозможным.

Еще одна популярная схема мошенничества – это просьба о срочном перечислении наличных средств на какой-нибудь расчётный счёт. Например, вам звонит некто старый, дальний знакомый и сообщает, что ему необходимо срочно совершить некую покупку, а наличных денег у него нет и банковская карта пуста. Он предлагает вам выгодную сделку, а именно посредством всё той же электронной почты прислать вам фото своего банковского чека с номиналом значительно превышающим требуемую сумму, и обещанием в кротчайшие сроки выслать обычной почтой оригинал чека. Вы, в свою очередь, должны немедленно перевести денежные средства на его банковскую карту, а за причинённые неудобства вы будете вознаграждены разницей между отправленной суммой и полученной при обналичивании чека в банке. По факту, вы либо вообще никогда ничего не получите, либо получите все туже самую подделку.

Избежать мошенничества можно отказавшись от приёма банковских чеков от людей, организаций и банков, которые вы плохо знаете, или не знаете вовсе. Если они уверяют, что чек настоящий и имеет платежную силу, то по первому же вашему требованию они должны ничуть не колеблясь подтвердить и доказать, что указанные на чеке данные и реквизиты действительны.

Сегодня все большею популярностью пользуется такое понятие, как чек. С его помощью можно не только платить по счетам, но и совершать оплату товаров и услуг. Подробнее о том, какими бывают виды чеков, а также о принципе их работы мы и расскажем в данной публикации.

Общее понятие о чеках и книжках

Как чудесно наблюдать с экрана телевизора, когда состоятельный иностранный гражданин платит за гостиничный номер или прочие услуги чеком из красивой книжки. Другое дело, что об этом понятии мало кто знает. В особенности многих смущают подробности оформления данной операции. Мы же со своей стороны постараемся пролить свет.

Итак, рассмотрим подробнее понятие, виды чека и общую характеристику данной Чековая форма подразумевает использование определенных ценных бумаг, находящихся в распоряжении плательщика.

Причем все чеки хранятся в специальной книжке. С ее помощью чекодержатель может выполнить оплату в пользу чекополучателя на указанную в нем сумму. Примечательно, что в качестве банка отправителя может выступать лишь та финансовая организация, в которой у чекодателя ранее был открыт счет. Именно с него в дальнейшем и будут списываться средства, но ровно на ту сумму, которая указана в чеке.

Какую информацию должен содержать чек?

Рассматривая подробнее виды чеков, нельзя не сказать о той информации, которую они обязательно должны содержать. Так, в них указываются следующие сведения:

  • наименование документа (разновидность чека);
  • сумма к оплате;
  • сведения о плательщике с указанием номера его счета (именно с него в дальнейшем и будет выполнен платеж);
  • валюта для оплаты;
  • место, где был составлен чек и дату его заполнения;
  • подпись чекодателя.

Примечательно, что при отсутствии хотя бы одного из необходимых пунктов, чек теряет свою изначальную ценность. Подробнее о том, какими бывают виды банковских чеков, мы расскажем дальше.

Какими бывают чеки?

В общей сложности виды чеков можно разделить на две большие группы: переводные (ордерные) и именные. Как правило, на именных чеках указывается имя чекодержателя. Переводной или ордерный - в свою очередь может быть выписан в пользу другого лица. При этом, если сумма на чеке будет выплачиваться наличными деньгами, то такие ценные бумаги называются кассовыми или денежными.

Если же в одной из граф документа присутствует пометка «расчетный», то его нельзя получить наличными. Однако данную сумму можно списать по безналичному расчету. Выполняется данная процедура со счета владельца книжки. А вот перечислить деньги реально исключительно на счет предъявителя. Такие операции называются расчетными. Причем если при заполнении документа был указан номер конкретного счета, то чекополучатель имеет право сделать перевод средств только на него.

Помимо этого, осуществляются расчеты чеками (виды чеков и общее понятие о них можно найти в нашей статье) на получателя. В отличие от предыдущих разновидностей ценных бумаг, эти - выписываются без указания чекополучателя. Позднее, когда владелец книжки решает оплатить какие-либо услуги или товар, предоставленный частным лицом, в своем расчетном листе он указывает предполагаемого получателя.

Какие это кроссированные, предъявительские и ордерные чеки?

В свою очередь, виды банковских чеков можно разделить на кроссированные, предъявительские и ордерные. Кроссированная переводится как перечеркнутая. На ней может быть изображена косая черта (одна или две) либо присутствовать надпись. Однако встречаются и случаи, когда одновременно используется линия и надпись. Выполнять данное кроссирование могут как чекодатели, так и получатели.

Кроссирование бывает специальным и общим. В первом случае на таких ценных бумагах указывается название финансовой организации, отвечающей за выдачу книжки. Это означает, что обналичиванием или оплатой такого чека занимается именно тот банк, который и указывался при кроссировании. Во втором случае также упоминается наименование кредитного учреждения, но дополнительно внедряется новая пометка - «банк». Однако такие виды расчетных чеков не обналичиваются. Сумму, указанную на них, можно лишь перевести на счет получателя. Конечно, потом их можно обменять на отечественную валюту, но на это уйдет время.

Не стоит путать несколько идентичных понятий

Помимо ценных бумаг, в расчетах принимают участие и другие носители информации, которые схожи лишь названием. Так, например, в торговых точках встречаются кассовые чеки. Они представляют собой особую квитанцию, распечатанную на бумажном носителе.

Наиболее распространены такие виды чеков в магазине, супермаркете и прочих точках продаж товаров и услуг. Как правило, их распечатывают на особой ленте, исходящей из кассового аппарата.

На таком носителе указывается следующая информация:

  • название магазина;
  • адрес организации или филиала;
  • цена приобретенного товара или услуги;
  • правовая форма организации;
  • номер чека;
  • ИНН кассира или продавца;
  • сумма с учетом налогов и сборов (часто также расписывается полученная сумма и размер выданной сдачи);
  • время операции;
  • электронный адрес или сайт организации;
  • слова благодарности (Спасибо за покупку!).

Однако данные виды кассовых чеков выдают после получения от клиента наличных денег или выполнения его оплаты картой. Иногда их необходимо предъявить для получения уже оплаченного товара.

Разновидности кассовых чеков: какими они бывают?

В зависимости от своего назначения, а также разновидности товаров и услуг виды кассовых чеков условно разделяют на: бумажные и электронные. В первом случае клиент получает распечатанный на бумажном носителе чек, а во втором - лишь его электронную версию.

К слову, при получении электронного бланка его всегда можно плавно перевести в альтернативную бумажную версию. Но для этого его сначала нужно распечатать. Чек в электронном виде реально получить после оплаты картой или при использовании виртуальной валюты в интернет-магазинах.

Что представляет собой товарный чек?

Кроме вышеупомянутых, встречаются и другие чеков. В частности, к ним можно отнести бумажные носители, которые используют частные предприниматели для отчетности. В данном случае имеется в виду бланк товарного чека, являющийся прекрасным дополнением полученного ранее кассового документа (квитанции). Обычно он не относится к стандартным потому как выполняет вспомогательную функцию. Тем не менее в нем присутствует следующая информация:

  • название и разновидность документа;
  • контактные данные предпринимателя;
  • даты получения;
  • номер бланка;
  • полный список товаров и услуг;
  • сумма;
  • подпись и полные данные ответственного лица, выдающего чек.

Примечательно, что в такой документ записывается информация о каждом из приобретенных товаров и услуг (с учетом его стоимости и веса). Для большего удобства различные виды операций с чеками записываются в соответствующую тетрадь учета или кассовую книгу.

Что можно делать с чеками?

Если говорить о стандартных ценных бумагах, помещенных в книжку, то с их помощью можно оплачивать товары и услуги. Благодаря бумажным носителям можно получить саму продукцию или сервис, но только после их полной оплаты. Кроме того, именно кассовый носитель поможет решить конфликтную ситуацию, например, если вы приобрели бракованное изделие или некачественную вещь. Либо произошла какая-то путаница с ценой. А товарные чеки помогают вести учет количества проданных товаров и считать конечную сумму.

Виды чеков в Сбербанке

Есть расчетные чеки и в Сбербанке. Здесь используются удостоверяющие право на получение определенной суммы (обычно она варьируется в пределах 10-100 000 рублей). Они выдаются на имя клиента, но только после внесения им денег на счет. Примечательно, что на одно имя в банковской организации может быть выдано не более одного чека. При желании данный документ можно переписать на имя другого клиента. Но в таком случае все права на него получает новый владелец.

Эти виды чеков могут:

  • оплачиваться наличными в пользу физлиц;
  • использоваться как оплата за товар или услугу;
  • применятся с целью подтверждения оплаты за продукцию или сервис.

В Сбербанки ранее работали и так называемые дорожные чеки. О них говорим ниже.

Что представляют собой «тревел» или дорожные ценные бумаги?

Еще одной разновидностью платежных документов считаются дорожные чеки. Эти ценные бумаги обычно выпускаются турфирмами, банками, международными валютными системами и прочими финансовыми организациями. По сути, они являются своего рода расчетными документами, позволяющими купить ту или иную услугу, товар. Владельцем такого платежного носителя могут быть любые физические лица. При этом в момент совершения покупки будущий держатель такого документа обязан на нем поставить свою роспись.

Ситуация с оплатой в России и за рубежом

В отличие от большинства иностранных государств в РФ данные не распространены. Однако ими все же занимаются некоторые финансовые организации, например, ранее это был Сбербанк России. В данный момент обменять и купить такие платежные документы можно в «Связь-Банке», ВТБ Банке Москвы и «Банке Уралсиб». Примечательно, что некоторые из них даже устраивают своеобразные акции с призами, цель которых привлечение внимания к относительно новому виду оплаты.

В банках, работающих с ценными бумагами можно приобрести платежные инструменты American Express. При этом номинал таких чеков составляет от 50 и до 500 долларов США и евро. Размер комиссии за их покупку в данной организации взимается в пределах 0,5 %. В качестве обменной валюты обычно используются отечественные рубли или иностранные банкноты.

Здесь же любители данных видов документов вправе расплатиться ими. В этом случае со счета держателя чеков выполняется списание необходимой суммы. Правда, заплатить таким образом можно разве что в магазинах беспошлинной торговли (дьюти-фри). В остальном же документы реально обменять на отечественную или иностранную валюту по текущему курсу банка.

Большой популярностью такие чеки пользуются в Америке. Здесь с их помощью можно купить любые товары и услуги. Поэтому, отправляясь в путешествие по США, смело запасайтесь платежными документами, равноценными местной валюте.

Как найти банки для обмена и покупки?

Для того чтобы найти подходящую организацию, где можно купить или обменять ваши дорожные чеки, необходимо перейти на официальный русскоязычный ресурс American Express aetclocator.com. Здесь следует задать соответствующие параметры, по результатам которого вы сможете найти ближайшее к вам отделение финансовой организации. Например, выбирая страну Россию и город Москва, можно получить список из семи отделений «Связь-Банка».

Аналогичную информацию можно узнать на сайте americanexpress.com, предварительно, выбрав страну и предпочитаемый язык интерфейса.

Разновидности и особенности дорожных инструментов

В данный момент известны следующие виды дорожных чеков:

  • American Express и Visa Interpayment.
  • CitiCorp.
  • Thomas Cook Mastercard.

Наиболее востребованными считаются American Express. Они принадлежат самой известной компании эмитенту, и выпускается для следующего вида иностранной валюты:

  • австралийского и американского доллара;
  • саудовского реала;
  • фунта стерлингов;
  • китайского юаня;
  • канадского доллара;
  • евро;
  • японской йены и т. д.

В настоящий момент в России действуют только долларовые ценные бумаги и евро. Остальные практически не пользуются популярностью. По этой же причине их очень мало в обороте.

Как приобрести и сложно ли это?

Для того чтобы приобрести необходимо приехать в выбранное отделение банка, уточнить курс и заказать документы подходящего номинала. При этом из документов вам понадобится внутренний или заграничный паспорт. После их получения, необходимо поставить свою подпись в левом верхнем углу. Данное действие поможет избежать неприятностей, связанных с потерей или хищением ваших платежных инструментов. Иными словами, никто не воспользуется ими кроме вас. В подтверждение вашей покупки, как правило, выдается квитанция. В ней описывается суть приобретения, номинал, потраченная сумма и ваши контактные данные.

В чем преимущества дорожных инструментов?

Использование дорожных чеков связано с рядом преимуществ. К примеру, эти документы не имеют срока действия. По этой причине их часто не только хранят годами, но и даже могут передавать по наследству.

Вторым плюсом использования чеков является возможность вывода за границу большой суммы денег. В данном случае, не предполагается никаких ограничений. Особенно это удобно, когда конечной целью вашей поездки является покупка недвижимости или транспортного средства. Однако если сумма будет превышать 10 000 долларов, то необходимо будет вписать ее в таможенную декларацию.

Более того, чеки прекрасно конвертируются за границей. Обменивая их на местную валюту, можно серьезно сэкономить. К тому же размер комиссии за обмен одной ценной бумаги часто не превышает один доллар.

Безопасно ли использовать?

Использование дорожных чеков абсолютно безопасно. Даже если вы потеряете хотя бы один, решить проблему вам помогут в ближайшем представительстве вашего банка. Для возвращения платежных документов вам достаточно лишь предъявить квитанцию об оплате или указать номера утерянных платежных поручений. Ну и, конечно, все дорожные документы являются именными. Следовательно, кроме вас, ими никто и не сможет воспользоваться.

Негативные моменты использования

Среди негативных моментов использования дорожных чеков можно выделить тот факт, что вам в любом случае придется иметь дело с наличными деньгами. Именно их вы получите в качестве сдачи после совершенной вами покупки. А наличие наличных денег за границей всегда связано с определенными рисками, например, утерей или кражей. И, конечно, если вам понадобится обменять ваши документы на местную валюту, придется поискать банки, выполняющие такие операции.

Если говорить в целом о чеках, то их удобство очевидно. Они позволяют упростить процесс получения товара или услуги, но в то же время связаны с определенными нюансами. В частности, в России вам придется еще побегать в поисках торговых точек, их принимающих. Совсем иначе обстоит дело с кредитными картами. Их везде принимают, обналичивают и обменивают.

В первую очередь банковский чек — это документ. Поэтому отношение к каждому выданному чеку должно быть соответствующее. Обязательно нужно знать кому, когда и на какую сумму вы выписывали чеки.

Чек это распоряжение.

Объявление

Выписывая чек, вы даете своему банку поручение взять с вашего счета указанную в чеке сумму и отдать ее тому человеку или организации, на чье имя выписан чек. То, что это именно вы выписали чек, подтверждается имеющейся на чеке вашей личной подписью.

Чеки, которыми пользуются простые люди, не организации, обычно выпускаются в виде книжки — бывают чеки двухслойние, чтобы при выписывании каждого чека в книжке оставалась его копия, и однослойные. Чековые книжки нужно покупать в банке (в отделении или через онлайн-банкинг). Книжки с однослойными чеками стоят немного дешевле.

Чеки привязаны к определенному счету, номер которого типографским способом специальным шрифтом напечатан на каждом чеке. Поэтому, если у человека несколько счетов, с которых он оплачивает что-то, используя чеки, то у него будет несколько чековых книжек.

Чеки могут иметь разный дизайн и цветовое оформление (это можно выбирать при заказе чеков), но все поля и их расположение у разных чеков всегда одинаковые.

Образец заполнения чека

Заполнять чек нужно чернилами или шариковой ручкой. Исправления в чеке не допускаются. Надписи нужно делать разборчиво. Подпись следует ставить в самую последнюю очередь.

1.Ваше имя и адрес. На бланках чеков, которые вы купите в банке, ваше имя и ваш адрес будут уже напечатаны. На самых первых чеках-пробниках, которые вам бесплатно выдадут при открытии счета, имени и адреса не будет — не обращайте на это внимания.

2. Дата заполнения чека. Формат даты — американский, то есть сначала Месяц, потом Число, потом Год. Например, May 9, 2013 или 05/09/2013.

3. Имя получателя чека — того, кому выписан этот чек. Здесь пишется Имя и Фамилия человека или название компании, которым вы платите деньги этим чеком: например, John Smith или Smith&Wesson Company.

4. Сумма цифрами. Центы отделяются точкой: 50.00 или 1234.56

5. Сумма прописью. Заполняется так: с большой буквы пишете доллары, потом and, центы и /100. Пример для 1000 долларов: One thousand and 00/100. Оставшееся пустое место прочеркивается.

6. Название вашего банка и его адрес — это всегда заранее типографски напечатано на чеке.

7. Назначение платежа. Можно не заполнять.

8. Ваша подпись. Подпись на чеке означает, что вы подтверждаете и разрешаете платеж.

9. Номер чека. Всегда уже напечатан. Этот номер важен, если вы ведете реестр выписанных чеков.

10. Account Number. Это номер вашего счета. Он всегда напечатан на чеке специальным шрифтом.

11. Bank Routing Number (RTN). Это уникальный номер вашего банка. Каждый банк в США имеет уникальный номер (иногда несколько номеров) — этот номер нужен, чтобы знать, в каком банке у вас счет.

Как отменить выписанный чек

Вы можете отменить выписанный чек только если деньги по нему еще не были получены.

Для отмены чека должна быть причина, которую придется объснять клерку банка. Причиной может быть потеря чека получателем или не предоставление им оплаченной вами услуги или товара.

Остановка платежа по чеку — платная и довольно дорогая услуга, банк возьмет с вас за это от 10 до 30 доларов.

Чтобы отменить выписанный чек, вы должны:

1. Найти копию чека в вашей чековой книжке, или запись в реестре чеков, или распечатать копию, если вы делали платеж онлайн.

2. Как можно скорее обратиться в банк, название которого напечатано на выписанном чеке. Часто это можно сделать по телефону или онлайн (если ваш банк это допускает). Назвать номер вашего счета (account number), номер чека, сумму, на которую был выписан этот чек, а также фамилию и имя получателя (или название фирмы-получателя) и причину отмены. Или вы можете прийти в банк и попросить служащего остановить чек, предоставив ему копию чека и документ, удостоверяющий вашу личность. Объясните ему, почему вы хотите остановить платеж по этому чеку.

3. Обязательно сохраните информацию об отмененном чеке, а также дату отмены.

На самом деле происходит не полная отмена чека, а приостановка платежа по нему.

Приостановка обычно длится 6 месяцев, после которых получатель сможет получить по этому чеку деньги. Через 6 месяцев вы можете снова прийти в банк и приостановить чек еще на 6 месяцев. В банке вам расскажут, какие другие возможности у вас есть, чтобы не платить по этому чеку.

Если вы потеряли чековую книжку, то лучше всего полностью закрыть счет, к которому она была выпущена и открыть новый, куда перевести деньги со старого.

Расчеты чеками

Чек — письменное распоряжение плательщика (чекодателя) своему банку уплатить с его счета держателю чека (чекодержателю) определенную денежную сумму.

Различают денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке (например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д.).

Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя) .

Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами, выступают платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных законами Российской Федерации. Недопускаются расчеты чеками между физическими лицами.

Чек удобен для расчетов в случаях:

  • когда плательщик не хочет совершать платеж до получения това-ра, а поставщик — передавать товар до получения гарантии платежа;
  • когда продавец заранее не известен.

Приобретая товар, получая услуги, предприятие (через полно-мочного представителя) выписывает расчетный чек и передает его по-ставщику-получателю средств (рис. 3.1) .

Словарь терминов

После проверки правильности реквизитов чеков и соблюдения сроков их действия банк зачисляет сумму, указанную в чеке, на счет получателя денежных средств, списав ее со счета, на кото-ром депонированы средства, с расчетного ссудного счетов (если книжка выдана под гарантию банка).

Рис. 3.1 Расчеты чеками:

1 — покупатель направляет в банк заявление на выдачу чековой книжки;

2 — банк выдает ему чековую книжку (разовый чек);

3 — отгрузка товара оказание услуг;

3а — оплата товара чеком;

4 — поставщик предъявляет чек в банк к оплате и последний списывает средства со счета покупателя и зачисляетих на счет поставщика

В мировой банковской практике в зависимости от того, кто указан получателем платежа, чеки делят на именные, ордерные, предъявитель-ские.

Платеж по именному чеку может быть совершен только в пользу лица, указанного в чеке, по ордерному — как в пользу лица, указанного в чеке, так и по его приказу (оформленному на обороте чека) другому лицу, по предъявительскому — в пользу любого лица, предъявившего чек в банк. Именные чеки передаче не подлежат. Предъявительские — могут передаваться другому лицу путем простого вручения, ордерные — путем оформления передаточной надписи (индоссамента).

Расчетный чек, эмитированный российским банком, имеет хожде-ние только на территории Российской Федерации.

Чек служит ценной бумагой. Бланки чеков являются бланками стро-гой отчетности.

Для получения расчетных чеков клиент обращается в обслуживающий его коммерческий банк с заявлением по установленной форме, где указываются количество чеков и сумма общей потребности в расчетах чеками.

Документооборот при расчетах чеками сводится к следующему.

Чекодатель в случае приобретения товаров, услуг выписывает расчетный чек, проставляя в нем следующие данные:

— сумму платежа (цифрами и прописью);

— наименование получателя платежа;

— место выписки чека;

— дату совершения платежа (при этом месяц указывается прописью).

Выписанный чек заверяется подписью чекодателя непосредственно в момент совершения оплаты (вручения чека получателю платежа).

Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение десяти дней, не считая дня его выдачи.

Чековая книжка представляет собой бланки чеков «Расчетный чек», сброшюрованные в книжки установленного образца по 10, 25 и 50 лис-тов.

Бланки чековых книжек — документы строгой отчетности и их фор-ма устанавливается Центральным банком РФ. Лимит чековой книжки ограничен суммой предварительно депонированных в банке средств на отдельном банковском счете.

Вместе с пластиковыми картами вы вероятно получите от своего банка или кредитного союза коробку с банковскими чеками. Вы вряд ли пользовались ими в России, поэтому требуется рассказ о том, что это и зачем нужно.

Чеки остались в Америке и других странах с тех далеких времен, когда не было электронного банкинга и пластиковых карт, но тем не менее были банки и люди держали в них свои деньги. Чтобы расплачиваться друг с другом, в магазинах за покупки и в других организациях, были придуманы банковские чеки. Фактически это расписка установленного образца, по которой человек (или компания), выписавший чек, дает распоряжение своему банку (выпустившему чековую книжку) выплатить лицу, указанному на чеке в качестве получателя, указанную сумму.

Сейчас чеки используются редко, но тем не менее они довольно удобны в ситуациях, когда вы должны заплатить сумму денег, особенно крупную, лицу, находящемуся далеко от вас, при этом не хотите сообщать ему номер своей банковской карты. Выписав чек и отправив его по почте, вы передаете деньги, избегая проблем, связанных с отправкой наличных. Во-первых, по вашему чеку деньги сможет получить только человек или организация, имя (название) которого указано на чеке. Во-вторых, реальный перевод денег произойдет в соответствии с правилами банковских транзакций при обналичивании чека — деньги не могут пропасть в никуда. В третьих, факт перевода денег будет зафиксирован в выписке вашего банковского счета и являться документальным доказательством оплаты товара или услуги.

Обратите внимание, что существуют и другой вид чеков — кэшир чеки (cashier’s check), которые выписывает банк. В данной же статье речь идет о чеках, выпускаемых частными лицами, поэтому они называются персональными (personal check).

Как заполнить чек

Чек — это бланк, выполненный из специальной бумаги с элементами защиты от подделки. Есть множество вариантов дизайна чеков, отличающихся фоновым изображением и другими элементами оформления, но все чеки имеют одинаковый размер и расположение полей с информацией (это упрощает их автоматичскую обработку, см. ниже). В верхней части на нем указано имя и адрес владельца чека, реквизиты выпустившего банка и порядковый номер чека. В нижней указаны транзитный номер банка, номер счета и порядковый номер чека. Остальное пространство предназначено для указания получателя, суммы и других реквизитов.

Теперь научимся выписывать чек, по шагам, обозначенным красными цифрами.

1. Напишите дату, используя формат ММ/ДД/ГГГГ (по две цифры номера месяца и дня, затем четыре цифры года). Обычно пишется сегодняшняя дата или дата совершения сделки. Помните, что чек может быть предъявлен к оплате только в течение ограниченного времени (например, 90 дней) с указанной на нем даты. Так, сегодняшняя дата пишется как 09/10/2018 .

2. Укажите получателя ваших денег. Если это человек, то напишите полное его имя (имя, первая буква среднего имени, если есть, фамилия). Если организация, ее точное название. Чек без указания получателя эквивалентен наличным деньгам — кто угодно может вписать себя и получить деньги по этому чеку. Поэтому не стоит выписывать чеки "на предьявителя" без особой необходимости.

3. Напишите сумму цифрами, отделив доллары от центов точкой, например 1532.75 . Если сумма — целое число долларов, после точки укажите два нуля. Обязательное условие: число должно начинаться у левого края светлого прямоугольника , чтобы злоумышленник не мог исправить ваш чек, дописав в начале суммы единичку или что-то похуже.

4. Напишите ту же сумму прописью (словами). Начните с самого начала строки и с заглавной буквы. Напишите число долларов, затем поставьте слово and и напишите число центов в виде дроби ХХ/100. В нашем примере сумма будет записываться так: One thousand five hundred thirty two and 75/100 . Затем проведите линию до слова DOLLARS в конце строки, чтобы нельзя было ничего дописать.

Для тех, кто не очень уверен в своем знании английских числительных, мы сделали небольшую программу, которая помогает записать число (до ста тысяч) словами. Введите сумму в поле в следующей строке и нажмите кнопку "Напечатать".

5. В поле FOR или MEMO на некоторых чеках можно указать краткую информацию о назначении платежа. Она не обрабатывается банком и нужна только для удобства получателя чека. Например, номер вашего аккаунта в компании-провайдере услуг или номер выставленного счета. Обычно на счете указывается, что нужно написать на чеке.

6. В заключение поставьте на чеке вашу подпись. Но вначале проверьте все поля и убедитесь, что чек заполнен правильно.

Как пользоваться персональными банковскими чеками

После подписания аккуратно отделите чек по перфорации и отдайте (отправьте) его получателю ваших денег.

Для удобства учета расходов чеки обычно выпускаются с дубликатами: под каждым чеком есть бланк самокопирующейся бумаги, на которой после заполнения чека остается копия написанного. Место для подписи по соображениям безопасности на дубликате закрашено хаотичной штриховкой, а также отсутствуют номера счета и транзитный номер банка. Чтобы при заполнении чека не испортить дубликат следующего чека (при сильном нажиме это возможно) есть специальные держатели для чеков с пластиковой закладкой. Ее нужно подложить под дубликат заполняемого чека, тогда нажим ручки не пройдет дальше.

Также в комплекте с чеками обычно идет реестр платежей — небольшой блокнот с специальными таблицами, где можно отмечать выписанные и обналиченные чеки, подсчитывать баланс счета, то есть вести учет движения средств по счету. Все это досталось в наследство от доэлектронной банковской эры, когда не было онлайн-банкинга и прочих автоматических сервисов по управлению счетом.

Как обналичить чек

Если вы получили чек (например, зарплату, до настройки прямого депозита), вам нужно предъявить его к оплате (депонировать), чтобы получить деньги. Вы можете поступить двумя путями: обналичить чек, получив наличные, или отнести чек в свой банк и попросить зачислить деньги на ваш счет. В первом случае вам скорее всего придется заплатить комиссию. Во втором случае операция депонирования чека обычно выполняется бесплатно.

Первым делом после получения чека переверните его и поставьте подпись в указанном месте на оборотной стороне (графа с надписью ENDOORSE HERE вдоль одной из коротких сторон). Затем, в зависимости от желаемого способа обналичивания чека, вы можете:

  1. Отнести чек лично в банк или контору по обналичиванию чеков ("Check Cashing") — в конторе будет взята комиссия, банки обналичивают чеки бесплатно
  2. Депонировать чек с помощью банкомата, поддерживающего такую функцию — это должен быть банкомат того банка, где у вас открыт счет. Просто авторизуйтесь с помощью дебитовой карты, а дальше выберите DEPOSIT в меню и следуйте инструкциям на экране
  3. Отправить чек по почте в ваш банк (если банк предоставляет такую услугу)

Например, SF Fire Credit Union позволяет подать заявку на депонирование чеков через онлайн-банкинг, затем распечатать оплаченный конверт и выслать подписанный чек. Обычно через 1-2 дня чек будет получен и обработан.

Полезно знать

Если вы потеряли чек (или его украли) или передумали платить по чеку, можно приостановить платежи по чеку, используя онлайн-банк или обратившись в отделение банка. Однако, если вы передали чек для оплаты товара или услуги, а потом заблокировали его, продавец может удержать с вас сервисный сбор за обработку недействительного чека.

В большинстве онлайн-банков не только отображается запись о предьявлении вашего чека к оплате, но и можно посмотреть изображение (скан) этого чека.

Другие статьи раздела

Расчеты чеками

Чек - это ценная бумага на бланке установленной формы. При расчетах чеками чекодатель дает письменное поручение обслуживающему его банку о перечислении суммы денег, указанной в чеке, с его счета на счет получателя средств.

Главная функция чека — платежная, для оплаты чека не тре-буется акцепт банка.

В российской практике применяются расчеты чеками с грифом «Россия» и чеками из лимитированных чековых книжек. С 15 ноября 1992 г. в связи с злоупотреблениями в практике расчетов чеками было ограничено применение чеков «Россия» пределами одного города, введен порядок учета, хранения и выдачи чеков по номерам. Плательщиком по этому чеку является Банк России. Для совершения операций по чекам в одном расчетно-кассовом центре (специально предусмотренным для этих целей) коммерческим банком открываются отдельные лицевые счета. Коммерческие банки могут выдавать чеки предприятиям и организациям только после депонирования средств на предназначенном для этого счете, а затем эти средства перечисляются на лицевые счета в расчетно-кассовый центр.

После предъявления чекодержателем чека в банк для получения платежа банк направляет чек в расчетно-кассовый центр. Последний списывает сумму чека со счета банка-плательщика и зачисляет коммерческому банку, обслуживающему чекодержателя. Такой порядок зачисления средств по чеку на счет чекодержателя после получения платежа от плательщика отражен в Гражданском кодексе (ст.

Обналичка банковских чеков

Таким образом, средства клиента и банка замораживаются в Банке России на весь период использования чеков, что является для них невыгодным.

Расчеты из лимитированных чековых книжек предполагают наличие у предприятия чековой книжки. Она выдается обслуживающим банком на основании заявления клиента по установленной форме. Одновременно с чековой книжкой клиент полу-чает идентификационную карточку, необходимую для идентификации чекодателя по каждому выданному им чеку. В карточке указывается сумма лимита, на которую можно выписать чек. Сумма установленного лимита чековой книжки депонируется на отдельном счете путем перечисления с расчетного счета или за счет кредита. Деньги чекодержателю зачисляются после оплаты чеков банком-плательщиком с отдельного счета чекодателя, т. е. на основе инкассовых операций банка чекодержателя.

Срок действия лимитированной чековой книжки определяется договором между поставщиком и покупателем и сообщается банку. Если чек выписывается уже после этого срока, то он считается недействительным.

На бланке чека должны указываться:

♦ наименование банка и его местонахождение;

♦ номер лицевого счета чекодателя;

♦ наименование чекодателя;

♦ условный номер банка;

♦ предельный размер суммы, на которую может быть выписан чек.

Сумма лимита чека указывается цифрами и прописью, заверяется печатями и подписями должностных лиц банка.

Предприятие, принимающее чеки, обязано убедиться в том, что:

♦ сумма чека не превышает предельной суммы, указанной на его оборотной стороне и в чековой карточке;

♦ номер счета чекодателя, проставленный в чеке, соответствует отмеченному в чековой карточке;

♦ подпись чекодателя, поставленная в чеке в момент его заполнения, идентична подписи в чековой книжке.

Чек должен быть предъявлен к оплате в банк в течение 10 дней (не считая дня его выдачи).

Плановые платежи

Такие расчеты применяются контрагентами, имеющими постоянные, традиционные отношения. Сущность расчетов состоит в периодических платежах покупателя поставщику по мере отгрузки товаров, например один раз в 3-5 дней, а не по каж-дой поставке в отдельности. В качестве основного платежного инструмента может применяться платежное поручение, представленное на каждый плановый платеж и при окончательном погашении задолженности.

В договоре между поставщиком и потребителем предусматриваются длительность расчетных периодов, суммы плановых платежей, сроки их перечисления и уточнения задолженности с учетом фактического отпуска товаров за определенный период.

Данная форма расчетов совмещается с коммерческим беспроцентным кредитованием покупателей со стороны поставщиков.

Платежные поручения действительны в течение … дней.

158. Банком принимаются к исполнению платежные поруче-
ния от плательщиков только:

A. При наличии разрешения на платеж от территориального
управления Банка России.

B. При наличии средств на счете плательщика.

Расчетный чек

В том случае, если плательщик — коммерческая организация.

D. В том случае, если плательщик и получатель средств об-
служиваются в данном банке.

159. В зависимости от договоренности сторон сделки платеж-
ные поручения могут быть:

A. Отзывными и безотзывными.

B. Покрытыми и непокрытыми.

C. Именными и ордерными.

D. Срочными, досрочными и отсроченными.

160. Срочные платежные поручения могут использоваться:

A. При авансовых платежах, отгрузке товара и частичных
платежах при крупных сделках.

B. Только при авансовых платежах.

C. Только при отгрузке товара.

D. Только при частичных платежах при крупных сделках.

161. … форма расчетов представляет собой банковскую опера-
цию, посредством которой банк-эмитент по поручению и за счет
клиента на основании расчетных документов осуществляет дей-
ствия по получению от плательщика платежа.

A. Инкассовая.

B. Аккредитивная.

C. Чековая.

D. Вексельная.

162. Недостатком аккредитивной формы расчетов является:

A. Быстрота и простота проведения расчетной операции.

B. Замедление товарооборота, отвлечение средств покупате-
ля из хозяйственного оборота на срок действия аккреди-
тива.

C. Отсутствие для поставщика гарантии оплаты покупателем
поставленной ему продукции.

D. Необходимость получения специального разрешения Бан-
ка России на право проведения расчетов аккредитивом.

163. … — это письменное поручение одного кредитного учреж-дения другому о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в поручении ус-ловий.

164. Аккредитив, открываемый в исполняющем банке путем
предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с
ведущегося у него счета банка-эмитента, называется:

A. Покрытым.

B. Коммерческим.

C. Некоммерческим.

D. Непокрытым.

165. При аккредитивной форме расчетов продукция оплачива-
ется:

A. После ее отгрузки.

B. До ее отгрузки.

C. При ее получении покупателем.

D. Авансовым платежом.

166. Аккредитив, который может быть изменен или аннулиро-
ван банком-эмитентом без предварительного согласования с постав-
щиком, называется:

A. Безотзывным.

B. Классическим.

C. Отзывным.

D. Ордерным.

167__ форма расчетов предполагает, что плательщик поруча-
ет обслуживающему его банку произвести за счет средств, предва-
рительно депонированных на счете, либо под гарантию банка, оп-
лату товарно-материальных ценностей по месту нахождения
получателя средств на условиях, предусмотренных плательщиком.

A. Аккредитивная.

B. Инкассовая.

C. Вексельная.

D. Чековая.

168. Аккредитив, который не может быть изменен или аннули-
рован без согласия поставщика, в пользу которого он был открыт,
считается: ■*

A. Отзывным.

B. Ордерным.

C. Классическим.

D. Безотзывным.

169. Выплата с аккредитива наличными деньгами:

A. Не допускается.

B. Допускается.

C. Допускается при разрешении банка-эмитента.

D. Допускается при разрешении территориального управле-
ния Банка России.

170. Особенностью обращения аккредитивов в России являет-
ся то, что они:

A. Могут использоваться для расчетов с несколькими постав-
щиками и могут быть переадресованы.

B. Могут использоваться для расчетов только с одним по-
ставщиком и не могут быть переадресованы.

C. Оплачиваются только наличными деньгами.

D. Используются только в сделках между физическими ли-
цами.

171. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву уста-
навливаются:

A. Центральным банком РФ,

B. Министерством финансов РФ.

C. Территориальным управлением Банка России.

D. Договором между плательщиком и поставщиком.

172. Достоинством аккредитивной формы расчетов является:

A. Простота оформления сделки.

B. Быстрый товарооборот.

C. Обеспечение гарантии платежа для поставщика продук-
ции.

D. Невысокие накладные расходы.

173. Аккредитив, по которому банк-эмитент перечисляет за счет
средств плательщика или предоставленного ему кредита денежную
сумму в распоряжение исполняющего банка на весь срок его дей-
ствия, называется:

A. Непокрытым.

B. Коммерческим.

C. Покрытым.

D. Некоммерческим.

174. Плательщику предоставляется право отказаться от опла-
ты при аккредитивной форме расчетов в том случае, если:

A. Поставщик требует оплаты безналичным порядком.

B. У поставщика открыт счет в другом банке.

C. Аккредитив является безотзывным.

D. Обнаружены нарушения условий договора.

175. Чеки могут использоваться:

A. Только физическими лицами.

B. Только юридическими лицами.

C. Физическими и юридическими лицами.

D. Только коммерческими банками.

176. Форму бланков чековых книжек устанавливает:

A. Центральный банк РФ.

B. Министерство финансов РФ.

C. Правительство РФ.

D. Государственная Дума РФ.

177. Чек должен быть предъявлен к оплате в банк в течение …
дней.

178. Чек, эмитированный российским банком, может обращать-
ся на территории:

A. Стран СНГ.

B. России и Беларуси.

C. Бывших республик СССР.

D. Только России.

A. Допускаются.

B. Не допускаются.

180. … пластиковая карточка позволяет ее владельцу осуще-
ствлять расчеты только в пределах той суммы, которая находится
на его отдельном (карточном) счете в банке. >

A. Срочная.

B. Дебетная.

C. Кредитно-дебетная.

D. Кредитная.

181. Чековая книжка может быть выдана банком без депони-
рования средств на счете клиента в том случае, если клиентами
являются:

A. Бюджетные организации.

B. Коммерческие организации.

C. Хозяйствующие субъекты с устойчивым финансовым по-
ложением и стабильной платежной дисциплиной.

A. Допускается.

B. Не допускается.

C. Допускается только при разрешении Банка России.

D. Допускается только при разрешении Министерства финан-
сов РФ.

A. Отдельного счета, на котором депонируются средства.

C. Транзитного счета.

D. Валютного счета.

A. На любую сумму.

185. Чек, платеж по которому совершается только в пользу лица,
указанного в чеке, именуется:

A. Ордерным.

B. Предъявительским.

C. Ассигнационным.

D. Именным.

186. Банки осуществляют операции по счетам клиентов на осно-
вании:

A. Счетов-фактур.

B. Расчетных документов.

C. Транспортных накладных.

D. Сертификатов соответствия.

187. Чек, платеж по которому совершается лицом, предъявив-шим его в банк, именуется:

A. Ассигнационным.

B. Именным.

C. Предъявительским.

D. Ордерным.

188. … чеки не подлежат передаче.

A. Ассигнационные.

B. Предъявительские.

C. Ордерные.

D. Именные.

189. В качестве расчетных документов, представляемых к за-
чету взаимных требований, выступают:

A. Любые расчетные документы.

D. Только расчетные чеки.

190. Чеки, передаваемые другому лицу путем простого вруче-
ния, именуются:

A. Ордерными.

B. Именными.

C. Предъявительскими.

D. Ассигнационными.

191. Чек, платеж по которому совершается как в пользу лица,
указанного в чеке, так и путем передаточной надписи другому лицу,
именуется:

A. Предъявительским.

B. Ордерным.

C. Именным.

D. Ассигнационным.

192. Разрешение банка осуществить операцию с применением
банковской пластиковой карточки, порождающее обязательство
банка перечислить деньги по расчетному документу, составленно-
му с ее помощью, называется:

A. Эквайрингом.

B. Инкассированием.

193. Расчеты между банками на территории России осуществ-
ляются:

A. Только через расчетно-кассовые центры Банка России.

C. Через расчетно-кассовые центры Банка России, по коррес-
пондентским счетам банков и на клиринговой основе.

D. Через счета банков, открываемые в Министерстве финан-
сов РФ.

194. Чеки, передаваемые путем оформления передаточной над-
писи (индоссамента), именуются:

A. Ордерными.

B. Именными.

C. Предъявительскими.

D. Ассигнационными.

195. Деятельность коммерческого банка по обслуживанию
пластиковых карточек называется:

C. Эквайрингом.

D. Домициляцией.

196. Расчеты между клиентами одного учреждения банка про-
водятся:

A. Списанием или зачислением средств по счетам клиентов,

197. … пластиковая карточка дает возможность ее владельцу
проводить расчеты денежными средствами банка, которые могут
быть ему предоставлены в пределах определенного установленно-
го банком лимита.

A. Дебетная.

B. Срочная.

C. Кредитно-дебетная.

D. Кредитная.

A. Не допускаются.

C. Допускаются только между банками, действующими в од-
ном территориальном образовании.

D. Допускаются только между банками, обслуживаемыми в
одном расчетно-кассовом центре.

A. Чеки.

B. Акции и облигации.

C. Аккредитивы.

D. Платежные поручения.

200. Установите соответствие обозначенных характеристик и
конкретных форм безналичных расчетов.

201. Установите соответствие обозначенных способов переда-чи чеков их видам.

Чек должен быть предъявлен к оплате в банк в течение …дней.

178. Чек, эмитированный российским банком, может обращать-ся на территории:

A. Стран СНГ.

B. России и Беларуси.

C. Бывших республик СССР.

D. Только России.

179. Расчеты чеками между физическими лицами:

A. Допускаются.

B. Не допускаются.

C. Допускаются при разрешении Банка России.

D. Допускаются, если чеки именные.

180. … пластиковая карточка позволяет ее владельцу осуществлять расчеты только в пределах той суммы, которая находится на его отдельном (карточном) счете в банке.

A. Срочная.

B. Дебетная.

C. Кредитно-дебетная.

D. Кредитная.

181. Чековая книжка может быть выдана банком без депонирования средств на счете клиента в том случае, если клиентами являются:

A. Бюджетные организации.

B. Коммерческие организации.

C. Хозяйствующие субъекты с устойчивым финансовым положением и стабильной платежной дисциплиной.

D. Муниципальные органы власти.

182. Прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета:

A. Допускается.

B. Не допускается.

C. Допускается только при разрешении Банка России.

D. Допускается только при разрешении Министерства финансов РФ.

183. Банки оплачивают чеки клиента с его:

A. Отдельного счета, на котором депонируются средства.

B. Общего расчетного счета без открытия специальных счетов.

C. Транзитного счета.

D. Валютного счета.

184. Клиент банка может выписывать чеки:

A. На любую сумму.

B. Только на сумму своей задолженности поставщикам.

C. На сумму, депонированную в банке.

D. На любую сумму, кратную 1000 руб.

185. Чек, платеж по которому совершается только в пользу лица, указанного в чеке, именуется:

A. Ордерным.

B. Предъявительским.

Банковский чек vs денежное поручение: в чем разница

Ассигнационным.

D. Именным.

186. Банки осуществляют операции по счетам клиентов на основании:

A. Счетов-фактур.

B. Расчетных документов.

C. Транспортных накладных.

D. Сертификатов соответствия.

187. Чек, платеж по которому совершается лицом, предъявившим его в банк, именуется:

A.Ассигнационным.

B. Именным.

C. Предъявительским.

D. Ордерным.

188. … чеки не подлежат передаче.

A. Ассигнационные.

B. Предъявительские.

C. Ордерные.

D. Именные.

189. В качестве расчетных документов, представляемых к зачету взаимных требований, выступают:

A. Любые расчетные документы.

B. Только платежные поручения.

C. Только платежные требования-поручения.

D. Только расчетные чеки.

190. Чеки, передаваемые другому лицу путем простого вручения, именуются:

A. Ордерными.

B. Именными.

C. Предъявительскими.

D. Ассигнационными.

191. Чек, платеж по которому совершается как в пользу лица, указанного в чеке, так и путем передаточной надписи другому лицу, именуется:

A. Предъявительским.

B. Ордерным.

C. Именным.

D. Ассигнационным.

192. Разрешение банка осуществить операцию с применением банковской пластиковой карточки, порождающее обязательство банка перечислить деньги по расчетному документу, составленному с ее помощью, называется:

A.Эквайрингом.

B. Инкассированием.

193. Расчеты между банками на территории России осуществляются:

A. Только через расчетно-кассовые центры Банка России.

B. Только по корреспондентским счетам банков.

C. Через расчетно-кассовые центры Банка России, по корреспондентским счетам банков и на клиринговой основе.

D. Через счета банков, открываемые в Министерстве финансов РФ.

194. Чеки, передаваемые путем оформления передаточной надписи (индоссамента), именуются:

A.Ордерными.

B. Именными.

C. Предъявительскими.

D. Ассигнационными.

195. Деятельность коммерческого банка по обслуживанию пластиковых карточек называется:

C. Эквайрингом.

D. Домициляцией.

196. Расчеты между клиентами одного учреждения банка проводятся:

A. Списанием или зачислением средств по счетам клиентов,
минуя корреспондентский счет банка.

B. Только через корреспондентский счет банка.

C. Только через расчетно-кассовые центры.

D. Только путем зачета взаимных требований.

197. … пластиковая карточка дает возможность ее владельцу проводить расчеты денежными средствами банка, которые могут быть ему предоставлены в пределах определенного установленного банком лимита.

A. Дебетная.

B. Срочная.

C. Кредитно-дебетная.

D. Кредитная.

198. Расчеты путем зачета взаимных требований между банками:

A. Не допускаются.

B. Допускаются без ограничений.

C. Допускаются только между банками, действующими в одном территориальном образовании.

D. Допускаются только между банками, обслуживаемыми в одном расчетно-кассовом центре.

199. К формам безналичных расчетов не относятся:

B. Акции и облигации.

C. Аккредитивы.

D. Платежные поручения.

Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обус­ловленное распоряжение владельца счета (чекодателя) банку, храняще­му его счет, произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодатель – юридическое или физическое лицо, имеющее денеж­ные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выс­тавления чеков и иных расходных документов;

Чекодержатель – юридическое или физическое лицо, в пользу кото­рого выдан чек.

Выделяют несколько видов чеков:

именные – чеки, выписанные на определенное лицо;

ордерные – чеки, выписанные в пользу какого-либо лица;

предъявительские – чеки, позволяющие провести расчетную опера­цию с любым лицом, предъявившим данный документ;

банковские – чеки, выписанные банками для проведения взаимных расчетов;

акцептованные – чеки, обеспеченные банковской гарантией выпол­нения расчетной сделки в пользу чекодержателя;

дорожные – особая разновидность чека, позволяющая физическим лицам проводить широкую гамму расчетов при международных поезд­ках. Представляет собой безусловное денежное обязательство выплатить указанную в документе сумму лицу, чья подпись соответствует той, ко­торая размещается в образце чека в момент его покупки. Данный вид чеков можно считать аналогом наличных денег или альтернативой пластико­вым расчетным картам.

Основным законодательным документом, определяющим порядок чекового обращения в России, является Гражданский кодекс Российской Федерации. В статье 878 регламентированы реквизиты чека, наличие которых позволяет считать его полноценным платежным документом. К их числу относят:

Наименование «чек», включенное в текст документа;

Поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

Наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

Указание валюты платежа;

Указание даты и места составления чека; чек, не содержащий ука­зания места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя;

Подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лиша­ет его силы чека.

В соответствии с действующими нормативно-инструктивными доку­ментами в нашей стране чековая форма расчетов применяется только между юридическими лицами.

Схематично чековые расчеты показаны на рис. 6.2.2.1.

1 – конкретное лицо размещает свой депозитный вклад в банке и по­лучает чековую книжку для осуществления расчетов безналичным по­рядком при товарно-расчетных сделках;

2 – плательщик (чекодатель) производит расчет со своим контраген­том за поставленные товарно-материальные ценности или оказанные ус­луги чеком;


3 – получатель средств (чекодержатель) предъявляет данный чек для проведения оплаты в свой банк;

За – возможно и непосредственное обращение чекодержателя в банк чекодателя для проведения расчетной сделки;

4 - банк чекодержателя предъявляет чек для оплаты от имени своего клиента в банк чекодателя;

5 – средства перечисляются на расчетный счет чекодержателя.

В Российской Федерации широко применяется лишь одна разновид­ность чеков – денежные. Денежный чек – это документ, удостоверяющий право снятия наличных денег со счета юридического лица для выполне­ния расчетов, предусмотренных национальным законодательством. К таковым расчетам можно отнести выплату заработной платы и прочих выплат физическим лицам, мелкие хозяйственные и прочие расходы (в пределах установленных лимитов). Денежные чеки выдаются банка­ми своим клиентам в виде книжек, включающих 25 или 50 листов.

В случае широкого применения чеков в расчетных операциях возможно использование лимитированных и нелимитированных чековых книжек.

Чек из лимитированной чековой книжки обладает большей степенью обеспеченности по сравнению чеком из нелимитированной книжкой, что обусловлено механизмом выдачи чековой книжки. Величиной лимита яв­ляется депонируемая в банке сумма средств клиента. Схематично данная операция представлена на рис. 6.2.2.2.

На схеме цифрами обозначены следующие денежные потоки:

7 – клиент банка (чекодатель) обращается в банк за лимитированной чековой книжкой. По согласованию клиента и банка определяется лимит расчетов по данной книжке, который списывается с расчетного счета клиента и депонируется на специальном резервном счете;

2 – банк выдает клиенту чековую книжку с указанием общего лимита расчетов по ней;

3 – чекодатель производит расчет со своими контрагентами чеками из лимитированной чековой книжки. Чекодержатель, получая чек из та­кой книжки, должен внимательно ознакомиться со всей книжкой и про­верить, какое количество расчетов уже было проведено чекодателем из данной книжки и каков остаток средств на резервном счете (определяе­мый как разница между лимитом книжки и суммы всех ранее выписан­ных чеков). В случае если разница превышает сумму выписанного чека или соответствует ей, чекодержатель может принять чек к расчету.

4 – чекодержатель обращается в банк чекодателя для проведения рас­четов. Банк чекодателя, приняв чек от чекодержателя и проверив его под­линность, списывает средства с резервного счета и переводит на указан­ный чекодержателем счет или выдает ему (стрелка 5).

8 тех случаях, когда расчеты проводятся из нелимитированных чеко­вых книжек, гарантии проведения платежа нет, так как в момент обращения чекодержателя в банк чекодателя на счете последнего может не ока­заться средств для оплаты выданных обязательств.

Расчеты чеками из лимитированных и нелимитированных чековых книжек широко применялись в СССР, в частности в расчетах с транспорт­ными организациями. В современной России данная форма расчетов при­меняется редко.