2.1 Analiza tržišta plastičnih kartica u Rusiji

U kontekstu razvoja svjetskih ekonomskih odnosa, odvija se proces integracije privreda pojedinih država i razvoja platnih sistema, posebno u pravcu razvoja bezgotovinskih oblika plaćanja, koji u pak, naširoko se koriste u modernom svijetu. Jedan od instrumenata bezgotovinskog plaćanja je plastična kartica. U većini ekonomski razvijenih zemalja plastična kartica je sastavni atribut sfere trgovine i usluga. Obavljanje transakcija uz pomoć platnih kartica pokazuje stepen integracije bankarskog sistema i društva. Dovoljno je reći da je bezgotovinsko plaćanje roba i usluga u industriji razvijene države ah dostiže 90% u strukturi svih monetarnih transakcija. Trenutno, plastični posao je više od 1,3 milijarde izdatih kartica. Godišnji svjetski promet premašuje 3 triliona. USD Platne kartice prihvata više od 20 miliona trgovinskih i uslužnih preduzeća. Transakcije platnim karticama obavlja oko pola miliona filijala banaka koje pružaju usluge, a broj bankomata je premašio 700 000. Uz lokalne (nacionalne) sisteme, sve više se razvijaju međunarodni sistemi poravnanja koji koriste platne kartice. Najveći dio svjetskog tržišta plastičnih kartica kontroliraju dvije najveće kompanije - Visa International i MasterCard International. Ako cjelokupno globalno tržište plastičnih kartica podijelimo na sfere utjecaja glavnih igrača – platnih sistema, dobijamo sljedeću sliku: Visa platni sistem čini oko 57%, Europay/MasterCard – oko 26%, American Express – oko 13 %, a ostali (uključujući DinersClub i JCB) - 4%.

Slika 5 - Udio glavnih izdavalaca plastičnih kartica na svjetskom tržištu

Što se tiče ruskog tržišta plastičnih kartica, na kraju 2009. godine ukupan broj izdatih bankarskih kartica u Rusiji iznosio je 115,4 miliona kartica, u 2010. broj izdatih kartica je povećan na 1133,6 miliona, au 2011. godini na 157,7 miliona. Od početka 2012. godine u Rusiji je izdato skoro 200 miliona kartica. Od 1. januara 2014. godine ruske banke su izdale 103.496.582 kartice. To je 28,7 miliona kartica ili 38,4% više nego 1. januara 2013. Stope rasta izdanja ostaju izuzetno visoke.

Sl.6 - Broj izdatih kartica, mil.9

Do kraja 2009 nivo prodora na tržište dostigao je 89 kartica na 100 stanovnika. Godine 2008 ova brojka je bila 68 karata na 100 Rusa.

Moskva i Moskovska regija ostaju najveći emisioni centar. Banke ovog regiona izdale su 2009. godine. 49132707 kartice. To čini 46,9% svih emisija u zemlji. Sankt Peterburg je na drugom mjestu sa ogromnim zaostatkom - gradske banke su prošle godine izdale 7.358.782 kartice. Počasno treće mjesto zauzele su banke regiona Sverdlovsk - 4224274 kartice.

Kao što proizilazi iz navedenih podataka, koncentracija emisija u zemlji ostaje izuzetno visoka. Udio ove tri regije čini 54,8% svih izdatih kartica.

Banke su izdale više od 3 miliona kartica u 18 regiona zemlje. Četvrtina vlasnika ruskih bankarskih kartica i dalje živi u Moskvi i Sankt Peterburgu. Međutim, nemoguće je ne primijetiti da se razvoj kartičnog poslovanja sada odvija ne samo u najvećim ruskim gradovima i resursnim centrima, već iu drugim regijama zemlje.

Ovo odražava geografski portret vlasnika bankovne kartice (slika 7).

Rice. 7 - Raspodjela vlasnika bankovnih kartica po federalnim okruzima.10

Interesantan podatak je da je odnos međunarodnih i ruskih sistema 48% i 52%, respektivno. Najveći broj izdatih kartica i obim transakcija sa njihovom upotrebom otpada na međunarodne platne sisteme Visa i Europay/MasterCard, što je prvenstveno zahvaljujući razvijenoj infrastrukturi dizajniranoj za obavljanje transakcija korištenjem kartica ovih platnih sistema, kako u Rusiji. iu inostranstvu.napolju. Uz to, u Rusiji rade domaći platni sistemi: zlatna kruna, Union Card, ACOORD, STB Card i niz drugih malih sistema.

Analizom ovih podataka može se zaključiti da je za period od 2006. do 2009 ukupna emisija bankovne kartice u zemlji porastao sa 10,5 na 115,5 miliona (slika 6), odnosno skoro 10 puta!

U izveštaju Banke Rusije, struktura izdavanja bankarskih kartica u Rusiji komentariše se na sledeći način: „Uzimajući u obzir značajnu stopu rasta izdavanja kartica (oko 140% godišnje), može se predvideti da će u jednom ili dvije godine biće jedna kartica po građaninu.

Velika većina vlasnika kartica su vlasnici obračunskih (debitnih) kartica. Njihovo učešće u ukupnom broju izdatih kartica iznosi 90,9%. Istovremeno, još uvijek je neznatan broj kartica koje su vlasnici samoinicijativno primili, odnosno velika većina kartica su kartice koje izdaju kreditne institucije u sklopu "platnih" projekata.

Količina kreditne kartice izdati bodovi, uključujući i u sklopu realizacije programa potrošačkog kreditiranja od strane kreditnih institucija, porasli su za 58% u odnosu na prošlu godinu i sa 1. januarom 2011. godine iznosili su više od 8,6% od ukupnog broja bankovnih kartica. Starosna kategorija vlasnika kreditnih kartica je stanovništvo od 25 do 44 godine. Izdavanje prepaid kartica je samo 0,4%. Segment njihove upotrebe ograničen je na plaćanje mobilne komunikacije, kao i robe i usluge kupljene putem interneta.

Govoreći o ruskom tržištu plastičnih kartica, ne može se ne analizirati vlasnici kartica. U toku studije sprovedene su ankete među vlasnicima plastičnih kartica u Rusiji i posebno u Moskvi. Veličina uzorka u Rusiji iznosila je 1598 ljudi. [Istraživanje je provedeno na reprezentativnom sve-ruskom uzorku, uzimajući u obzir spolne i starosne kvote prema teritorijalnom zoniranju Državnog komiteta za statistiku u 153 naselja u 46 regija, teritorija i republika Ruske Federacije. Statistička greška studije nije veća od 3,4%. U Moskvi je intervjuisano 500 ljudi sa plastičnim karticama (istraživanje je sprovedeno na reprezentativnom uzorku, uzimajući u obzir rodne i starosne kvote prema Državnom komitetu za statistiku). Metod istraživanja telefonski i individualni intervjui (licem u lice). Statistička greška ne prelazi 4,4%.]

U toku studije sprovedene su ankete među vlasnicima plastičnih kartica u Rusiji i posebno u Moskvi. Veličina uzorka u Rusiji iznosila je 1598 ljudi, a metoda istraživanja bila je individualni intervju (licem u lice). U Moskvi je intervjuisano 500 ljudi sa plastičnim karticama (istraživanje je sprovedeno na reprezentativnom uzorku, uzimajući u obzir rodne i starosne kvote prema Državnom komitetu za statistiku).

Prema nacionalnom istraživanju, pokazalo se da 21,4% građana koristi sve vrste plastičnih kartica, a 22,1% ih ne koristi, ali planira da to učini u bliskoj budućnosti, što je skoro polovina ispitanika. Udio muškaraca i žena je isti. Najaktivniji vlasnici kartica (29%) su osobe starosti 45-59 godina. Sve je manje rangiranje prema obrazovnoj kvalifikaciji. Ako je ranije kartice koristio najobrazovaniji dio stanovništva, sada ih podjednako koriste i ljudi sa višim i srednjim stručnim obrazovanjem: oko 37% - sa srednjim i 35,2% - sa nepotpunim višim i visokim obrazovanjem. Što se tiče materijalne situacije ispitanika, skoro polovina je odgovorila da imaju dovoljno za hranu i odjeću, ali im je problem kupovina trajnih stvari. Nivo prihoda vlasnika kartica u Rusiji je iznad 5 hiljada rubalja. Najaktivniji plastične kartice koristi u Centralnom federalnom okrugu - oko 41% stanovništva iu najmanjoj mjeri - u Dalekoistočnom federalnom okrugu - samo 6,7% stanovništva.

U Moskvi je slika nešto drugačija: 51,8% učesnika ankete koristi bankovnu plastičnu karticu; 28,6% ne koristi, ali namjerava to učiniti. Zanimljivo je da je udio muških i ženskih vlasnika također isti. Najaktivniji nosioci (60,4%) su osobe od 18 do 35 godina. 57% korisnika ima visoko obrazovanje. 57,2% ispitanika ima mjesečni prihod od 10 do 30 hiljada rubalja. Mjesečno. Istraživanje je pokazalo da 66,6% učesnika ima samo jednu plastičnu karticu, 20% - dvije plastične kartice, ostali - tri kartice ili više. Na pitanje kakvu karticu imate, odgovori su bili sledeći: plata - 72,6% ispitanika, kredit - 22,4% (Sl. 8).

Slika 8 – Vrste bankovnih plastičnih kartica (podaci za Moskvu)11

Što se tiče platnih sistema, prema podacima istraživanja, 65,9% učesnika u Moskvi navelo je Visa kao svoju karticu, 21,3% - MasterCard, 13,2% - ostale sisteme. Poređenjem odgovora ruskih i moskovskih ispitanika pokazalo se sljedeće. 72,6% koristi platnu karticu u Moskvi, a 86,2% u Ruska Federacija. Kreditne kartice u Moskvi koristi 22,4%, au Ruskoj Federaciji - 17,9%. Dobijeni pokazatelji ne iznose 100%, jer jedan vlasnik može imati više kartica odjednom – platne, kreditne i debitne (Sl. 9).

Fig.9. Vrste bankovnih plastičnih kartica (podaci za Rusku Federaciju)12

Što se tiče ciljane upotrebe plastičnih kartica, vrlo nizak procenat ispitanika - 12,4% - navodi da ih koristi za primanje novca na kredit. U Moskvi je 22,4% ispitanika izjavilo da ima kreditne kartice, ali samo 12,4% ih koristi za dobijanje kredita. I takav problem zaista postoji: banke troše novac na izdavanje plastičnih kartica, ali ne koriste svi klijenti njihove kartice za dobijanje kredita. Najtraženije usluge: 76% - primanje plata i penzija, 43% - podizanje gotovine sa bankomata (Sl. 10).

Fig.10 - Namjeravanu upotrebu kartice.13

2.2 Analiza rada sa plastičnim karticama

Na pitanje šta plaćate, ispitanici su odgovorili ovako: 45,5% - ne kupujem, 38% - kupujem hranu, 23% - račune u restoranima i kafićima, 35% - kupujem odjeću i sitne kućne aparate. A 55% ispitanika plaća kupovinu u vrijednosti većoj od 15 hiljada rubalja bankovnom plastičnom karticom. Među vlasnicima bankovnih plastičnih kartica, koji ne plaćaju kupovinu karticom, dominiraju vlasnici platnih kartica - 77,7%.

Demografske karakteristike vlasnika kreditnih kartica su sljedeće: podjednako su muškarci i žene, 46,4% pripada starosnoj grupi od 25 do 34 godine, većina njih - 58% - ima visoko obrazovanje. Prihod korisnika ove vrste kartica je prosječan i natprosječan, ekvivalentan oko 15-20 hiljada rubalja po članu porodice. Na pitanje "Da li ste zadovoljni veličinom kreditnog limita?" vlasnici kreditnih kartica su odgovorili na sljedeći način: 51% je potpuno zadovoljno, a 25% djelimično. Na pitanja „Da li je vaš zahtjev za povećanje limita kada ste kontaktirali banku zadovoljen? Jeste li pokušali povećati kreditni limit bankovne plastične kartice? 70% je odgovorilo da nisu pokušavali povećati kreditni limit, skoro 10% se obratilo banci, a banka je u potpunosti zadovoljila njihov zahtjev, 6,5% ispitanika je reklo da je banka djelimično udovoljila njihovom zahtjevu. Vlasnicima kreditnih kartica postavljeno je i pitanje "Da li koristite internet bankarstvo?". 20% ispitanika je navelo da ga koristi, 53% ne koristi, a 20% je odgovorilo da ne zna šta je to. Govoreći o učestalosti korišćenja bankovnih kartica, 34,7% je navelo da podiže gotovinu sa njih 2-3 puta mesečno, 23,8% to čini jednom mesečno. Odgovarajući o načinima uplate na račun, 50,6% učesnika ankete je reklo da nikada ne polaže gotovinu na račun kartice, tj. novac ide na platnu karticu, a 18,9% je navelo da to radi u gotovini u ekspoziturama banaka. Na pitanje koliko su zgodno locirani bankomati vaše banke, 58% je odgovorilo da je prilično zgodno, 21,3% je navelo da je zgodno, ali nema dovoljno bankomata. Istovremeno, 71,7% uvijek ima plastičnu bankovnu karticu sa sobom, a 16,7% je nosi sa sobom samo po potrebi. Konkretno, zbog činjenice da se često gubi, ovu činjenicu je istakla skoro petina ispitanika.

Dakle, može se primijetiti da rusko tržište plastičnih kartica prolazi kroz pozitivne promjene u strukturi izdavanja i, posebno, povećanje udjela kartica s kreditnom funkcionalnošću. Međutim, to nema očekivani uticaj na strukturu plaćanja. Nažalost, banke često izdaju kartice kao dio programa potrošačkog kreditiranja i, sa stanovišta vlasnika, ne služe samo kao alat za pretvaranje primljenog kredita u gotovinu. Za banke, uvođenje kartice u šemu izdavanja potrošački kreditčesto igra drugu važnu ulogu, naime, služi prilično na legalan način podizanje efektivne kamatne stope putem naknade za podizanje gotovine.

Istražujući rusko tržište plastičnih kartica, nemoguće je ne analizirati broj transakcija izvršenih pomoću kartica. Zanimljivo je napomenuti da na rast udjela bezgotovinskih transakcija ne utiče adekvatno značajan rast platne infrastrukture, koji je u 2009. godini iznosio oko 30% (vidi sliku 11). Od ukupnog broja kreditnih institucija koje pružaju kartične usluge, oko 30% izdaje samo gotovinu (ne bave se merchant acquiringom), a 7% kreditnih institucija izdaje gotovinu samo svojim klijentima.” Kupovina trgovaca zaista nije atraktivna vrsta bankarskog poslovanja u Rusiji. IN u velikoj mjeri ovo je posljedica "pribavnih ratova" koji se vode u Rusiji od sredine 1990-ih. Budući da je damping u njima oduvijek bio glavno oružje, njihova najvažnija posljedica je bio snažan pad prosječnog tržišnog nivoa trgovačkih provizija i smanjenje profitabilnosti trgovačkog akvizicije kao takvog. Dakle, ima razloga vjerovati da u praksi udio banaka koje se ne bave akvizicijom (iako posjeduju odgovarajuće dozvole) znatno premašuje zvaničnih 30%. Koliko brzo će samo tržište moći da se izbori sa trenutnom situacijom, teško je predvideti. Međutim, usvajanje podsticajnih mjera zakonodavne prirode već se čini sasvim primjerenim.

Rice. 11 - Dinamika infrastrukture namijenjene za transakcije korištenjem platnih kartica, jedinice. 1

Za period od 2001. Do 2006 promet na karticama (bez preračuna za stope rasta inflacije) porastao je sa 416,1 milijardu rubalja. na 4.433,7 milijardi rubalja, ili 10,7 puta (Sl. 12).

Rice. 12 - Ukupan promet za godinu, milijarde rubalja. 1

Godine 2007 Ruski vlasnici ostvarili su 1.641,09 miliona transakcija u zemlji i inostranstvu, što je za 35,7% više nego u 2006. Iz ovih podataka proizilazi da je 2007. priroda razvoja ruskog tržišta kartica bila je ekstenzivnog tipa: stopa rasta emisija (38,4%) bila je veća od stope rasta transakcija. Ekstenzivna priroda razvoja poslovanja svjedoči o njegovoj niskoj efikasnosti: rast prometa nastaje zbog povećanja broja proizvoda, a ne zbog povećanja povrata na njihovu upotrebu. S tim u vezi, rusko tržište kartica se negativno razlikuje od tržišta ekonomski razvijenih zemalja, gdje je stopa rasta izdavanja niža od stope rasta transakcionog prometa.

Udio platnih transakcija u ukupnom prometu karticama ostaje neviđeno nizak. U periodu od 2001. do sredine 2004. godine, ovaj pokazatelj se više nego udvostručio – sa 7% na više od 13%, ali je zatim počeo naglo da pada, završavajući 2006. godinu na oko 9% (slika 13).

Rice. 13 - Udio platnog prometa u ukupnom prometu 1

Godine 2007 uz pomoć jedne kartice obavljeno je u prosjeku 15,9 transakcija. Godine 2006 ovaj pokazatelj je bio jednak 16,2 transakcije. Ovaj podatak je još jedan dokaz opadanja prosječnog prinosa po kartici.

Prošle godine ruski vlasnici su ostvarili transakcije u zemlji i inostranstvu za ukupno 6.459,44 milijarde rubalja, ili 45,7% više nego 2006. Nominalno, stopa rasta prometa je veća od stope rasta emisija, međutim, visoka inflacija stope u zemlji u 2007. izgladiti pozitivan efekat: cifra prometa očišćena od visokog rasta cijena ne izgleda tako impresivno, a njegov rast približno odgovara rastu emisija.

Prosječna vrijednost jedne transakcije u 2007. godini iznosila je 3936 rubalja, u 2006. godini. ova cifra je bila 3666 rubalja. Kao i obično, 2007 velika većina transakcija ruskih vlasnika odnosila se na gotovinske primitke. Ukupan iznos platnog prometa iznosio je 656.962,4 miliona rubalja, ili 10,17% ukupnog prometa. Treba napomenuti da je ova brojka nešto bolja nego u 2006. godini, kada je samo 9,03% prometa otpadalo na udio platnog prometa. U isto vrijeme, očigledno je da je dugo očekivani proboj na ruskom tržištu kartica 2007. to se nije dogodilo: kao i ranije, oko 90% prometa karticama otpada na gotovinske račune. Unatoč prilično brzom razvoju infrastrukture POS terminala i brzoj dinamici segmenta kreditnih kartica, ruski vlasnici ne žure koristiti kartice za obavljanje platnih transakcija u trgovačkim i uslužnim preduzećima. Poslovni model platnih kartica ostaje dominantan na ruskom kartičnom tržištu.

Tabela 2 Ključni pokazatelji razvoja kartičnog poslovanja u Rusiji, 2007 2

Indeks			Rast,% (+,-)
Emisija, hilj.
Broj transakcija godišnje, mil.
Prosječan broj transakcija po kartici godišnje
Ukupan promet, milijarde rubalja
Prosječna vrijednost jedne transakcije, rub.
Ukupan iznos platnih transakcija, milijarde rubalja
Udio platnog prometa u prometu, %

Prema podacima Centralne banke Ruske Federacije, od 4. januara 2007. godine, broj kreditnih institucija uključenih u izdavanje i/ili pribavljanje bankovnih kartica u Rusiji bio je iznosio je 718 finansijskih institucija. Istovremeno, broj kreditnih institucija - emitenata je 672, kreditnih institucija - sticalaca - 640.

2.2 Analiza rada sa plastičnim karticama OJSC "URSA Bank"

OJSC URSA Bank, najveća mrežna banka u Rusiji, nastala je kao rezultat spajanja OJSC Sibacadembank i OJSC Uralvneshtorgbank. Spajanje banaka rezultat je njihovog dvogodišnjeg partnerstva u okviru strateškog bankarskog saveza na čijem je čelu Igor Vladimirovič Kim. "Budi najbolji da ostaneš voljen!" - ovaj moto banke objavljen je 21. septembra 2006. godine u Moskvi na predstavljanju novog brenda. Misija banke je da inspiriše ljude i podržava težnju ka najboljem, a njene osnovne vrednosti su fokus na klijenta, učinak, lojalnost, odgovornost, globalnost i timski rad. URSA Banka je univerzalna banka koja realizuje investicione projekte, posluje na tržištu hartija od vrednosti, nudi sveobuhvatne usluge za korporativne klijente, tradicionalne i inovativne proizvode i usluge za fizička lica. Banka nastoji da održi uravnoteženu strukturu aktive u proporciji: 50% - korporativni sektor i 50% - stanovništvo. Prioritetne oblasti aktivnosti URSA banke su privlačenje sredstava od fizičkih lica u depozite banke, kreditiranje malih preduzeća i projektno finansiranje. Banka nudi širok spektar finansijskih proizvoda i usluga širom Ruske Federacije. Servisiranje privatnih i korporativnih klijenata vrši se širom zemlje od Sahalina do Moskve, predstavništva su otvorena u Alma-Ati, Pragu, Londonu. Sedište banke nalazi se u Novosibirsku. URSA banka aktivno razvija saradnju sa međunarodnim finansijskim institucijama kao što su npr Evropska banka rekonstrukcija i razvoj (EBRD) i njemačka investiciona kompanija DEG. Banka ima međunarodne rejtinge - Moody's, Fitch, rejting ruske agencije RusRaiting. URSA Banka je jezgro strateškog bankarskog saveza, koji uključuje: Etalonbank (Moskva), South Region Bank (Rostov na Donu), Rostpromstroybank (Rostov na Donu), Vostochny Express Bank (Blagovešćensk). Banke su u stalnoj interakciji na nivou razmjene tehnologija, marketinga, IT-a i drugih oblasti. URSA Bank OJSC je uključena u Sistem osiguranja depozita pod brojem 17. Opšta dozvola Centralne banke Ruske Federacije za bankarske poslove br. 323. Delatnost OJSC URSA Banka je najveća mrežna banka u Rusiji, koja nudi univerzalni asortiman proizvoda i usluga za korporativne klijente i fizička lica. URSA Banka se pridržava izbalansiranog poslovnog modela – finansijska, fizička i korporativna područja zauzimaju podjednak obim u strukturi aktive, što osigurava finansijsku nezavisnost od fluktuacija na pojedinačnim tržištima i stabilan rast u ključnim oblastima aktivnosti. URSA banka nudi šeme finansiranja korporativnog poslovanja koristeći jednokratne zajmove, kreditne linije, pozajmljivanje prekoračenja, lizing i širok spektar dokumentarnih transakcija. Posebna oblast je izdvojena: projektno finansiranje i finansiranje trgovine. Mogućnost besplatnog postavljanja Novac u računima i bankovnim depozitima. Trezor banke obavlja međubankarske transakcije, transakcije sa vrijednosne papire na domaćem i međunarodnom finansijskom tržištu trguje prigodnim i investicionim kovanim novcem od plemenitih metala. Jedna od prioritetnih aktivnosti banke je podrška malom biznisu i preduzetništvu . Banka ima niz programa, uključujući zajedničke sa međunarodnim finansijskim institucijama, koji imaju za cilj podršku i razvoj malih preduzeća u regionima Rusije. Kreditiranje malih preduzeća, lizing za mala preduzeća, linija ekspresnih proizvoda za preduzetnike i mala preduzeća postali su zaštitni znak banke u mnogim regionima zemlje. Maloprodajni pravac rada banke usmjeren je na pružanje masovnih visokotehnoloških proizvoda i visokokvalitetnih usluga koje su tražene na tržištu. Depoziti, krediti, bankovni transferi, poslovanje sa plastikom - u mnogim regijama URSA banka je lider u ovim oblastima. A što se tiče kreditiranja stanovništva, ona je među deset najvećih ruskih banaka. Banka je izdavalac plastičnih kartica brojnih međunarodnih i domaćih platnih sistema. URSA banka je regionalni lider u izdavanju plastičnih kartica. Banka je do danas izdala više od 900.000 kartica, od kojih je više od 700.000 Golden Crown kartica. , Visa - 156 hiljada komada. , Union Card 109 hiljada komada. Na teritoriji prisustva banke instalirano je 707 bankomata, a akvajcerska mreža obuhvata 1968 terminala. 1

Plastične kartice URSA Bank OJSC su:

Dobijanje gotovine i plaćanje usluga u brojnim gradovima Rusije i inostranstva.

Dostupnost sredstava u širokoj mreži bankomata 24 sata dnevno, 7 dana u nedelji, bez obzira na radno vreme banke.

Nema ograničenja za primanje gotovine na bankovnim terminalima za gotovinu.

Mogućnost bezgotovinskog plaćanja za stambeno-komunalne usluge, usluge mobilnih operatera, internet i druge usluge, uključujući i preko gradskog sistema na kasama ili bankomatima (u Ural banci samo uz Union Card).

Plaćanje robe i usluga u trgovinsko-uslužnoj mreži uz mogućnost ostvarivanja popusta do 10%.

Mogućnost dobijanja plate/ penzije na karticu, dobijanje kredita po povoljnim uslovima.

Govoreći o URSA banci kao regionalnom lideru u izdavanju plastičnih kartica, treba napomenuti da banka prodaje i pojedinačne i platne plastične kartice platnih sistema kao što su: Zolotaya Korona; Visa International: Electron, Classic, Gold, Platinum; MasterCard International: Maestro, Standard, Gold.

Prednosti kartica Zlatna kruna:

Širok spektar usluga: prijenos plata i drugih sredstava na bankovni račun i njihovo brzo raspolaganje.

Visoka sigurnost plaćanja. Sigurnost transporta i čuvanja sredstava na kartici. Vlasnik kartice je pouzdano osiguran od gubitka (krađe) novca, jer je kartica zaštićena lozinkom.

Mogućnost bezgotovinskog plaćanja stambeno-komunalnih usluga, usluga mobilnih operatera, internet usluga i drugih usluga, uključujući i preko sistema "City", na blagajni ili bankomatima.

Dostupnost sredstava 24 sata dnevno, 7 dana u nedelji, bez obzira na radno vreme banke.

Mogućnost korištenja bankovnog računa za obračune: primanje međugradskih i međugradskih transfera, bezgotovinske transfere sa računa na zahtjev klijenta.

Primajte gotovinu karticom u ruskim gradovima od Kalinjingrada do Dalekog istoka.

Plaćajte robu i usluge u širokoj trgovinsko-uslužnoj mreži uz mogućnost ostvarivanja popusta do 10%.

Vlasnici platnih plastičnih kartica imaju mogućnost da koriste kredit u vidu prekoračenja*

Zolotaya Korona razvija jedno od najperspektivnijih područja finansijskog tržišta - bezgotovinsko plaćanje pomoću plastičnih kartica. Logo Zlatne krune može se naći u mnogim regijama zemlje. To su bankarske, platne, benzinske, klupske, shop i korporativne kartice. Danas je to sistem plaćanja u razvoju u Rusiji koji koristi mikroprocesorske kartice.

Sistem Zolotaya Korona u početku je bio fokusiran na razvoj tehnologija pomoću mikroprocesorskih kartica, što daje određene konkurentske prednosti. Najnoviji projekti kompanije bazirani su na internet tehnologijama i pokrivaju područja od kupovine hrane i automobila do daljinskog pružanja finansijskih usluga.

Plastična kartica Zolotaya Korona namijenjena je za plaćanje roba i usluga u trgovačkim i uslužnim preduzećima, kao i za primanje gotovine u mreži bankomata i gotovinskih punktova u Rusiji. Kartica je zaštićena četvorocifrenim Pin-kodom, koji inicijalno određuje banka. Nakon tri pogrešno upisana Pin-koda, radi sigurnosti vlasnika kartice, kartica se automatski blokira, što isključuje mogućnost korištenja kartice od strane neovlaštene osobe.

U sklopu razvoja sistema Zolotaya Korona 2002. godine, banka je uvela nove usluge:

plaćanje komunalnih računa preko sistema "Gorod" putem bankomata;

klijentski kredit.

U 2002. godini Sibacadembank je aktivno povećala svoje prisustvo i uticaj na tržištu plastičnih kartica Zolotaya Korona.

Od 1. januara 2003. godine banka je izdala 104.000 kartica, što je dva puta više nego 2001. godine i omogućilo je Sibacadembank da se podigne u rejtingu ruskih banaka - članica platnog sistema Zolotaya Korona: od 6. do 3. mesta po broju izdatih kartica; sa 7. na 3. mesto po prometu.

Od 1. januara 2004. godine Sibacadembank je izdala 198.000 kartica, što je omogućilo banci da se popne na 2. mesto po prometu i broju izdatih kartica u sistemu Zolotaya Korona i postane lider u 2003. po rastu izdavanja kartica (Slika 14).

2003. godine aktivno se razvijala mreža servisa plastičnih kartica Zolotaya Korona. Pored instaliranih 45 bankomata, Sibacadembank je instalirala još 29, uključujući i nove regije za banke: u Moskvi (3 bankomata), u Irkutsku (2 bankomata).

Infrastruktura je proširena organizovanjem izdavanja gotovine preko pošta i benzinskih pumpi, kao i postavljanjem terminala u menzama preduzeća koja učestvuju u platnim projektima kako bi se vlasnici kartica upoznali sa bezgotovinskim plaćanjem u trgovinsko-uslužnoj mreži.

Gotovina u opticaju je u 2010. godini porasla za 25,1%, dok je u 2009. godini porasla za samo 5,7%.godine 5,8 triliona rubalja.Od 1. jula 2011. godine. količina gotovine u opticaju se nije promijenila i iznosila je 5,8 biliona rubalja.

U pogledu bezgotovinskog prometa sa Zolotaya Korona karticama, Sibacadembank je porasla u sveruskom rejtingu sa 14. na 11. mjesto.

Slika 14 - Dinamika izdavanja kartica "Zolotaya Korona" od strane Sibacadembank u 2009. godini.

Tako se na teritoriji razvija Sibacadembank Novosibirsk region sistem bezgotovinskog plaćanja Zolotaya Korona, koji radi širom Rusije, i, sudeći po rastu dinamike izdavanja kartica, tražen je među stanovnicima Novosibirske regije. Što se tiče rada banke sa međunarodnim plastičnim karticama, treba napomenuti da je počeo u oktobru 2002. godine. U to vrijeme, novi pravac u servisiranju privatnih klijenata bio je rad sa međunarodnim plastičnim karticama MasterCard Inc. U oktobru 2002. godine Sibacadembank se pridružila Sjeverozapadnom udruženju bankarskih kartica. Ovo članstvo dalo je banci pravo ne samo da prihvati Master Card kartice na servisiranje, već i da samostalno izdaje. Danas su "Elektronske kartice" (VISA Electron, MasterCard Maestro kartice) dizajnirane za bezgotovinsko plaćanje roba i usluga i primanje gotovine na bankomatima i blagajnama. Među svim međunarodnim plastičnim karticama, one su najpristupačnije: kombinuju nisku cenu i mogućnost podizanja gotovine sa više od 900 hiljada bankomata, mogućnost plaćanja robe i usluga u više od 5 miliona trgovinskih i uslužnih preduzeća i obezbeđuju sigurnost vašeg novca zbog obavezne autorizacije (verifikacije) svih transakcija karticom.

"Klasične kartice" (VISA Classic, MasterCard Standard kartice) su najpopularnije i najrasprostranjenije kartice na svijetu, kombinuju optimalan omjer cijene i raspona usluga.

Imaju najširu prihvatnu mrežu na svijetu, omogućavaju vam da primate gotovinu na više od 900 hiljada bankomata, plaćate robu i usluge u više od 20 miliona trgovinskih i uslužnih preduzeća.

Mogu se koristiti za plaćanje roba i usluga u trgovačkim i uslužnim preduzećima opremljenim ne samo elektronskim terminalima, već i imprinterima (gde nema veze sa bankom).

Vlasnicima kartica je zagarantovan najviši nivo usluge širom sveta, u vidu usluga informativne pomoći na ruskom od SOS International-a u gotovo svim ključnim aspektima putovanja, od pronalaženja i rezervacije pravog hotela ili informacija o pravom letu do pomoći u prevođenju dokumenata ili pronalaženje prave robe. SOS International također pruža pomoć u rješavanju medicinskih i pravnih pitanja.

„Zlatne kartice“ (VISA Gold, MasterCard Gold kartice) ističu Vaš prestiž i garantuju najviši nivo usluge širom sveta. Ekskluzivne kartice su znak bogatstva i potvrda vašeg posebnog statusa.

Vlasnicima kartica je zagarantovan najviši nivo usluge širom sveta, u vidu usluga informativne pomoći na ruskom od SOS International-a u gotovo svim ključnim aspektima putovanja, od pronalaženja i rezervacije pravog hotela ili informacija o pravom letu do pomoći u prevođenju dokumenata ili pronalaženje prave robe. SOS International također pruža pomoć u rješavanju medicinskih i pravnih pitanja.

Kartica uključuje zdravstveno, životno i osiguranje prtljaga. Osiguranje pokriva svako putovanje u inostranstvo koje je u potpunosti ili djelimično plaćeno karticom. Omogućavaju vam primanje gotovine na više od 900 hiljada bankomata, plaćanje roba i usluga u više od 20 miliona trgovinskih i uslužnih preduzeća. 1

URSA banka ima sledeće tarifne planove:

"Comfort - Business"

"udobnost"

Pojedinac

URSA banka prodaje plastične kartice na sljedeći način:

Direktna prodaja Korporativne banke

Direktna prodaja unakrsnih prodajnih odjela Republike Bjelorusije

Rad sa partnerima (Posao - škole, treninzi, seminari, konferencije, penzioni fondovi)

Direktna prodaja blagajne na recepciji (otvaranje depozita, individualna kartica za ličnu upotrebu)

Pravilnik za 2008

Profitabilnost 1 kartice - 330 rubalja

Profitabilnost 1 preduzeća - 20 hiljada rubalja

Profitabilnost 1 bankomata - 660 hiljada rubalja

Profitabilnost 1 terminala - 70 hiljada rubalja

Profitabilnost 1 unakrsnog prodavca - 2 miliona rubalja

Publika projekta Plate: mala i srednja preduzeća, oblast delatnosti je trgovina, građevinarstvo, proizvodnja, usluge itd. Broj zaposlenih je od 50 ljudi. Fond zarada - od 500.000 rubalja. Plate u "belom".

Šta platni projekat daje Banci?

Mjesečni stabilni prihod - 15 miliona rubalja.

Potencijalni kupci ostalih proizvoda: 350.000 kupaca, 2.300 radnika

Obaveze u bilansima na kartičnim računima - 3.000 miliona rubalja.

Tabela 3. Struktura štediša u projektu Payroll kod URSA banke

Analizirajući rad banke na tržištu plastičnih kartica, treba napomenuti da je ukupan obim plastičnih kartica izdatih od strane URSA Bank OJSC u 2008. godini povećan za 76% u odnosu na 2007. godinu i premašio je 1,9 miliona. Istovremeno, u 2007. godini banka je izdala 695.263 međunarodne plastične kartice (VISA i Master Card), a ukupan iznos emisije iznosio je 1.110.734 komada. Ukupan promet akvizicije za godinu iznosio je 1,9 milijardi dolara U 2008. banka je izdala 134.528 Golden Crown kartica; sistem plaćanja- 809218 komada. Ukupan promet akvizicije za godinu iznosio je 837 miliona dolara URSA Banka je sistematski razvijala infrastrukturu za servisiranje bankarskih kartica: instalirano je 116 novih bankomata, 154 sa funkcijom prihvata gotovine, više od 550 POS-terminala koji prihvataju kartice međunarodnih platnih sistema VISA , MasterCard i ruski platni sistem „Gold Crown.

URSA banka je 1. februara 2008. godine počela sa izdavanjem bankovnih kartica međunarodnog platnog sistema MasterCard International u Sibiru. Tokom 2008. godine izdato je preko 50 hiljada kartica ovog platnog sistema. Banka omogućava izdavanje Master Card Maestro, Master Card Standard (minimalno učešće 3.000 rubalja) i Master Card Gold (minimalno učešće 30.000 rubalja) kartica po šest tarifnih planova.

Uzimajući u obzir visok potencijal tržišta razvoja kreditnih kartica, uvođenje MasterCard-a će omogućiti klijentima banke da prošire izbor platnih sistema koji su dobili najveću distribuciju, kako u Rusiji tako iu inostranstvu. Vlasnici MasterCard plastičnih kartica moći će primati gotovinu i plaćati na trgovačkim terminalima širom mreže prisutnosti URSA Banke i širom svijeta.

URSA banka opslužuje preko hiljadu preduzeća i organizacija grada. Od 1. januara 2009. godine broj platnih ugovora URSA banke povećan je za 30% u odnosu na 2008. godinu i premašio je 3,5 hiljada preduzeća.

Preko URSA banke, plate primaju zaposleni u organizacijama kao što su regionalna bolnica, novosibirska carina, Novosibirski državni univerzitet za ekonomiju i menadžment, Novosibirska državna akademija za vodni saobraćaj i West Siberian River Shipping Company. Filijala Alfa-Bank opslužuje više od 400 organizacija u okviru platnih projekata (najveći su NOVEZ, Sibirski antracit, Elsib). U 2008. URSA banka je uspjela privući veliki broj velika preduzeća, posebno lanac nakita 585.

Mreža servisa bankovnih kartica se širi. Široka mreža bankomata i terminala važna je konkurentska prednost, jer omogućava korisnicima da primaju novac bez provizije i plaćaju robu i usluge karticom. Jednu od najopsežnijih mreža kreirala je URSA banka. Samo u Novosibirsku ima 84 bankomata (od toga 23 bankomata) i oko 500 terminala za bezgotovinsko plaćanje. Generalno, URSA banka ima 145 bankomata u Novosibirskom regionu. Generalno, URSA banka ima 145 bankomata u Novosibirskom regionu.

Tabela 4. Prihod od izdavanja plastičnih kartica, miliona rubalja 1

		Regionalna podjela
		Novosibirska direkcija
		Ogranak u Kuzbasu
		Regionalna direkcija Novosibirsk
		Filijala Barnaul
		Filijala Tomsk
		Novokuznetsk filijala
		Omsk filijala
		Filijala Irkutsk
		Krasnojarsk filijala
		Ogranak u Habarovsku
		Samara filijala

U 2008. godini prihod od izdavanja plastičnih kartica iznosio je 265 miliona rubalja, što je za 65% više od prihoda od izdavanja kartica u 2007. godini. I 2007. i 2008. Novosibirska direkcija je imala najveći prihod od izdavanja plastičnih kartica. U 2008. godini iznosio je 87 milijardi rubalja. Prema rezultatima 2008. godine, filijala u Samari imala je najmanji prihod od izdavanja kartica - 2 milijarde rubalja.

Sl.15 - Stvarni prihod od rada sa plastičnim karticama za 2007/2008

Dakle, sumirajući rezultate istraživanja tržišta plastičnih kartica u praktičnom aspektu, možemo zaključiti da je jedan od instrumenata bezgotovinskog plaćanja plastična kartica. Trenutno, plastični posao je više od 1,3 milijarde izdatih kartica. Godišnji svjetski promet premašuje 3 triliona. Najveći emisioni centar je Moskva i Moskovska oblast. Međutim, u isto vrijeme, 2007 u Rusiji je trend geografske diverzifikacije kartičnog poslovanja uzeo zamah. Na kraju godine banke su izdale više od milion kartica u 18 regiona zemlje.

U strukturi izdanja, kao i do sada, ogromnu većinu izdanih kartica čine proizvodi za fizička lica. Godine 2007 za pravna lica izdato je samo 180.800 kartica ili 1,7% od ukupne emisije. Najveći broj izdatih kartica i obim transakcija njihovom upotrebom otpada na međunarodne platne sisteme Visa i Europay/MasterCard. Uz to, u Rusiji rade domaći platni sistemi: Zolotaya Korona, Union Card, ACOORD, STB Card i niz drugih malih sistema.

Za period od 2001. do 2008 ukupna emisija bankovnih kartica u zemlji porasla je sa 10,5 na 103,5 miliona. Velika većina vlasnika kartica su vlasnici obračunskih (debitnih) kartica. Njihovo učešće u ukupnom broju izdatih kartica iznosi 90,9%. Za period od 2001. Do 2006 promet na karticama (bez preračuna za stope rasta inflacije) porastao je sa 416,1 milijardu rubalja. na 4.433,7 milijardi rubalja, ili 10,7 puta.

U Rusiji postoji veliki broj banaka koje se bave izdavanjem plastičnih kartica. OJSC URSA Banka je najveća mrežna banka u Rusiji. Banka je izdavalac plastičnih kartica brojnih međunarodnih i domaćih platnih sistema. URSA banka je regionalni lider u izdavanju plastičnih kartica. Banka je do danas izdala više od 900.000 kartica, od kojih je više od 700.000 Golden Crown kartica. , Visa - 156 hiljada komada, Union Card 109 hiljada komada. Banka prodaje i pojedinačne i platne plastične kartice platnih sistema kao što su: "Zolotaya Korona"; Visa International: Electron, Classic, Gold, Platinum; MasterCard International: Maestro, Standard, Gold.

Analizirajući rusko tržište plastičnih kartica, naišao sam na niz problema koji su trenutno svojstveni ovom tržištu. Želeo bih da se na njima detaljnije zadržim u sledećem poglavlju.

Uvod

Poglavlje 1. Teorijska osnova upotreba plastičnih kartica i njihov značaj

1.1. Istorija razvoja plastičnih kartica

1.2. Klasifikacija i vrste plastičnih kartica

1.3. Svjetsko i rusko iskustvo korištenja plastičnih kartica

Poglavlje 2. Poslovanje Sberbanke sa plastičnim karticama

2.1. Vrste plastičnih kartica Sberbanke

2.2. Operacije sa plastičnim karticama

2.3. Posebnosti plaćanja plastičnim karticama

Poglavlje 3. Analiza rada Sberbanke sa plastičnim karticama

3.1. Analiza organizacije rada sa plastičnim karticama u Sberbanci Rusije

3.2. Glavni pravci i izgledi za razvoj domaćeg tržišta plastičnih kartica

Zaključak

Spisak korišćene literature

Prijave

Uvod

U kontekstu razvoja svjetskih ekonomskih odnosa, odvija se proces integracije privreda pojedinih država i razvoja platnih sistema, posebno u pravcu razvoja bezgotovinskih oblika plaćanja, koji u pak, naširoko se koriste u modernom svijetu. Jedan od instrumenata bezgotovinskog plaćanja je plastična kartica. U većini ekonomski razvijenih zemalja plastična kartica je sastavni atribut sfere trgovine i usluga. Obavljanje transakcija uz pomoć platnih kartica pokazuje stepen integracije bankarskog sistema i društva. Dovoljno je reći da bezgotovinsko plaćanje roba i usluga u industrijalizovanim zemljama dostiže 90% u strukturi svih monetarnih transakcija.

Ako uporedimo bankovne kartice sa depozitnim računima kao mehanizmom za privlačenje sredstava stanovništva, onda su kartice manje efikasne, jer kamatna stopa na stanje računa kartice može biti znatno niža od kamatne stope na depozit. No, interes za kartice i dalje ostaje, jer nije toliko zbog kamata koliko zbog drugih faktora: jednostavnosti korištenja, automatskog odobravanja bankovnog kredita, mogućnosti odgode otplate duga, redovnog primanja potpunih informacija o obavljenim transakcijama.

Uvođenje sistema poravnanja zasnovanog na bankarskim karticama takođe ima prednosti za banku: prevazilaženje prostornih ograničenja u privlačenju i opsluživanju klijenata; privlačenje novih korporativnih i privatnih klijenata; povećati radni kapital; smanjenje režijskih troškova.

Očigledne su prednosti korišćenja bankovnih kartica od strane trgovinskih i uslužnih preduzeća. To je smanjenje troškova prikupljanja, transporta i "isplate" sredstava, mogućnost smanjenja cijena pri prodaji "strane" robe, pojednostavljenje obračuna s kupcem (izostanak isporuke i brojanja novca od strane kupca i blagajnika). ), kao i reklamiranje preduzeća.

Što se tiče industrijskih preduzeća, ulazak u sistem poravnanja im omogućava da značajno smanje zavisnost od kašnjenja u plaćanju iz državnog budžeta ili tromosti svojih poslovnih partnera.

Očigledan je i interes države za uvođenje plaćanja bankovnim karticama: smanjeni su kolosalni troškovi prikupljanja sredstava i izdavanja novčanica i kovanog novca; Pojednostavljeno je računovodstvo kretanja novca i naplate poreza.

Tehnologija plaćanja bez učešća gotovine pomaže u smanjenju kriminala situacije oko preduzeća sa gotovinom, uvođenje takvih kalkulacija pomoći će da se izgladi i, u određenoj mjeri, smanji inflacija.

Cilj studije je razvoj poslovanja sa plastičnim karticama na primjeru Sberbanke Rusije. Za postizanje ovog cilja potrebno je riješiti sljedeće istraživačke zadatke:

Razmotrite istoriju razvoja plastičnih kartica;

Otkriti klasifikaciju i vrste plastičnih kartica;

Istražite svjetsko i rusko iskustvo korištenja plastičnih kartica;

Otkriti poslovanje Sberbanke sa plastičnim karticama;

Analizirati organizaciju rada sa plastičnim karticama u Sberbanci Rusije.

Plastične kartice (PC) obavljaju funkcije i depozita, poravnanja, gotovine i kreditnog instrumenta. Bezgotovinsko plaćanje Računari zauzimaju značajno mjesto u sistemu naseljavanja mnogih industrijaliziranih zemalja. IN poslednjih godina u Rusiji su počeli da se koriste različiti tipovi računara.

Dakle, plastična kartica je ploča standardne veličine(85,6 mm, 53,9 mm, 0,76 mm), izrađene od specijalne, mehanički i termički otporne plastike. Iz navedenog se vidi da je osnovna funkcija plastične kartice da obezbijedi identifikaciju osobe koja je koristi kao subjekt platnog sistema.

Postoje mnoge karakteristike prema kojima se plastične kartice mogu klasificirati.

Prema materijalu od kojeg su napravljeni:

papir (karton);

plastika;

metal.

Trenutno su plastične kartice postale gotovo univerzalne. Međutim, papirne (kartonske) kartice zapečaćene prozirnom folijom često se koriste za identifikaciju vlasnika kartice. Ovo su laminirane kartice. Laminacija je prilično jeftina i lako dostupna procedura, pa stoga, ako se kartica koristi za plaćanje, tada se radi povećanja sigurnosti od krivotvorenja koristi naprednija i složenija tehnologija izrade plastičnih kartica. Istovremeno, za razliku od metala, plastika se lako može termički obrađivati ​​i pritiskati (utisnuti), što je vrlo važno za personalizaciju kartice prije izdavanja klijentu.

Za opće namjene:

identifikacija;

informativni;

za finansijske transakcije.

Ova podjela se međusobno ne isključuje. Na primjer, velika kompanija može izdati karticu svakom svom zaposleniku koja:

je propusnica koja omogućava pristup određenim područjima preduzeća - funkcija identifikacije;

na istoj kartici, neke važne informacije o korisniku kartice mogu se upisati u kodiranom obliku - informativna funkcija;

osim toga, ovakva kartica se može koristiti i za obračune u menzama i trgovinama ovog preduzeća - funkcija obračuna.

Sistem koji koristi multifunkcionalne kartice zaista postoji u inostranstvu i očigledno je da je kombinacija mnogih funkcija u jednoj plastičnoj kartici obećavajuća, jer je takva multifunkcionalna kartica zgodna i za izdavaoca i za vlasnika.

Na osnovu mehanizma obračuna:

bilateralni sistemi - nastali su na osnovu bilateralnih sporazuma između učesnika u nagodbi, prema kojima vlasnici kartica mogu da ih koriste za kupovinu robe u zatvorenim mrežama koje kontroliše izdavalac kartice (robne kuće, benzinske pumpe, itd.);

multilateralni sistemi - omogućavaju vlasnicima kartica da kupuju robu na kredit od raznih trgovaca i uslužnih organizacija koje prepoznaju ove kartice kao sredstvo plaćanja. Multilateralne sisteme vode nacionalna udruženja za bankovne kartice, kao i kompanije za kartice za putovanja i zabavu (npr. American Express).

Po vrsti proračuna:

kreditne kartice, koje su povezane sa otvaranjem kreditne linije u banci, koja omogućava vlasniku da koristi kredit pri kupovini robe i prilikom primanja gotovinskih kredita. Vlasniku kreditne kartice otvara se poseban kartični račun i određuje se kreditni limit na kreditnom računu za cijeli period važenja kartice i jednokratni limit za iznos jedne kupovine; u okviru jednokratnog limita , plaćanje za kupovinu može se izvršiti neovlašteno;

debitne kartice su dizajnirane za primanje gotovine sa bankomata ili za plaćanje robe poravnanjem putem elektronskih terminala. Novac se tereti sa bankovnog računa vlasnika kartice. Debitne kartice ne dozvoljavaju plaćanje za kupovinu u nedostatku novca na računu.

Neki autori izdvajaju platne kartice kao vrstu kreditnih kartica u posebnu kategoriju. Razlika je u tome što je ukupan iznos duga pri korištenju platna kartica mora biti otplaćen u cijelosti u određenom roku nakon prijema izjave bez prava na produženje kredita.

obične kartice;

Srebrne karte;

zlatne karte;

Obične kartice su namijenjene običnom klijentu. To su Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).

Srebrna kartica (Silver, Business) naziva se vizit karta i namenjena je fizičkim licima, zaposlenima u firmama ovlašćenim da troše sredstva svoje kompanije u određenim granicama.

Zlatna kartica (Gold) namijenjena je najbogatijim imućnijim klijentima.

Postoje kartice u VISA i Europaw sistemima koje se mogu koristiti samo na bankomatima za primanje gotovine i na elektronskim terminalima: Visa Elektron, Cirrus/Maestro. Važe u granicama stanja na računu, po pravilu ne daju kredit korisniku kartice, te se stoga mogu izdati svakom klijentu, bez obzira na stepen njegove sigurnosti ili kreditnu istoriju.

Po prirodi upotrebe:

pojedinačna kartica koja se izdaje pojedinačnim klijentima banke može biti "standardna" ili "zlatna";

porodična kartica izdata članovima porodice lica koje je sklopilo ugovor i odgovorno za račun;

korporativna kartica se izdaje pravnom licu, na osnovu ove kartice se može izdati individualne kartice izabrana lica (menadžeri, šef računovodstva ili vrijedni zaposlenici). Otvaraju lične račune povezane sa računom korporativne kartice. Odgovornost prema banci za korporativni račun pripada organizaciji, a ne pojedinačnim vlasnicima korporativnih kartica.

Po pripadnosti instituciji koja izdaje:

bankovne kartice koje izdaje banka ili konzorcij banaka;

komercijalne kartice koje izdaju nefinansijske institucije: komercijalne firme ili grupa komercijalnih firmi;

kartice koje izdaju organizacije čija je djelatnost direktno izdavanje plastičnih kartica i stvaranje infrastrukture za njihovo održavanje.

Po oblasti upotrebe:

univerzalne kartice - služe za plaćanje bilo koje robe i usluge;

privatne komercijalne kartice - služe za plaćanje određene usluge (na primjer, kartice hotelskog lanca, benzinske stanice, supermarketi).

Po teritorijalnoj pripadnosti:

međunarodnog karaktera, koji posluje u većini zemalja;

nacionalni, koji djeluju unutar države;

lokalni, koji se koriste na dijelu teritorije države;

kartice koje važe u jednoj određenoj ustanovi.

Po vremenu upotrebe:

ograničeno bilo kojim vremenskim periodom (ponekad s pravom produženja);

neograničeno (neograničeno).

Prema načinu snimanja informacija na karticu:

grafički zapis;

utiskivanje;

bar kodiranje;

kodiranje magnetnom trakom;

lasersko snimanje (optičke kartice).

Najraniji i najjednostavniji oblik snimanja informacija na karticu bila je i ostala grafička slika. Još uvijek se koristi u svim karticama, uključujući i one tehnološki najsofisticiranije. Prvobitno se na karticu odnosilo samo prezime, ime vlasnika kartice i podaci o njenom izdavaocu. Kasnije je dat uzorak potpisa na univerzalnim bankovnim karticama, a prezime i ime su počeli da se utiskivaju (mehanički istiskuju).

Embosiranje je nanošenje podataka na karticu u obliku reljefnih znakova. To je omogućilo mnogo bržu obradu operacije plaćanja karticom, ostavljajući na njoj otisak slip-a. Informacije utisnute na kartici se trenutno prenose na slip. Metoda prenošenja informacija utisnutih na kartici je mehanički pritisak. Utiskivanje nije u potpunosti zamijenilo grafičku sliku.

Bar kodiranje - snimanje informacija na kartici korištenjem bar kodiranja korišteno je prije pronalaska magnetne trake i nije se distribuiralo u platnim sistemima. Kartice sa bar kodovima, slične onima koje se primjenjuju na robu, prilično su popularne u posebnim programima za kartice gdje nisu potrebne kalkulacije. To je zbog relativno niske cijene takvih kartica i opreme za čitanje. Istovremeno, radi bolje zaštite, bar kodovi su prekriveni slojem neprozirnim golim okom i očitanim u infracrvenom svjetlu.

Magnetne kartice imaju isti izgled kao i obične plastične kartice, samo što se na poleđini kartice nalazi magnetna traka, a moguća je i fotografija vlasnika i uzorak njegovog potpisa. Metode snimanja i čitanja su slične onima koje se koriste u potrošačkim kasetofonima. Magnetna traka može pohraniti oko 100 bajtova informacija koje čita poseban čitač. Informacije odštampane na magnetnoj traci imaju identifikacioni karakter i ne postoje indikatori troškova. Na prednjoj strani kartice su:

ime nosioca;

broj njegove bankovne kartice;

šifra njegove filijale banke;

Naziv banke;

simboli sistema elektronskog plaćanja u kojima se koriste kartice ove vrste;

hologram - zaštitni znak platnog sistema. Svrha primjene holograma je izrada izgled kartice su privlačnije i štite od krivotvorenja; po prvi put, hologram je korišćen u sistemu Mastercard 1985. godine;

rok korišćenja kartice (od šest meseci do dve godine).

Postoji mnogo nacionalnih i međunarodnim standardima na magnetnim karticama. Najrasprostranjeniji standard sa trostrukom magnetnom trakom.

U skladu sa standardom 1807813, na prvoj stazi se evidentiraju sljedeći podaci: broj kartice, ime vlasnika, datum isteka kartice, servisni kod (maksimalna dužina zapisa - 89 karaktera); na drugom kolosijeku - broj kartice, datum isteka, servisni kod (do 40 znakova). Šifra usluge je dvocifreni kod koji određuje vrste operacija dozvoljenih za ovu karticu, na primjer: 03 - samo operacije koje obavlja bankomat; 20 - transakcije zahtijevaju ovlaštenje emitenta.

Na trećoj stazi najčešće se snima PIN kod. Pored vrijednosti ​​definiranih u standardu, na magnetnu traku se mogu snimiti i neki drugi kodovi, na primjer, PVV (PIN Verification Value) ili CVC (Card Verification Code) - kodovi koji vam omogućavaju da provjerite PIN (tajni broj koji se dodjeljuje kartici i izdaje vlasniku zajedno s karticom) autonomno od strane uređaja koji obavlja operaciju.

Magnetno snimanje je jedan od najčešćih načina primjene informacija na plastične kartice. Magnetne kartice trenutno koriste transnacionalne kompanije kao što su VISA, MasterCard, Europaw, American Express, Diners Club.

loše performanse (informacije na magnetnim medijima mogu se lako uništiti);

ne postoji mogućnost pouzdanog ažuriranja informacija, što ne dozvoljava pohranjivanje podataka o stanju računa klijenta na kartici;

potreba za servisiranjem kartice u on-line režimu, što povećava operativne troškove ovakvog sistema. To znači da je za svaku transakciju potrebno kontaktirati autorizacijski centar putem modemske veze radi potvrđivanja autentičnosti preko namjenske telefonske linije, što je skupo i nedovoljno pouzdano, posebno u Rusiji;

slaba zaštita od prevare (ove kartice je lako ukrasti, krivotvoriti bilo stvaranjem lažnjaka ili kopiranjem informacija sa njih).

Brojni razlozi ometaju distribuciju kartica s magnetnom trakom na ruskom tržištu:

nizak nivo i neregularnost prihoda domaćinstava, u kombinaciji sa visokim stopama inflacije, onemogućava masovnom klijentu da održava pristojna minimalna stanja ili depozite u osiguranju na računima;

tradicionalno nizak kvalitet telekomunikacionih mreža, koji ne dozvoljava izgradnju klasičnih zapadnih šema za on-line pristup korisničkim računima.

Jasno je da magnetna traka više ne pruža potrebnu razinu zaštite informacija od prijevare i krivotvorenja. I stručnjaci su počeli tražiti pouzdaniji način za snimanje informacija. Ispostavilo se da je to čip (od engleskog chir - kristal s integriranim krugom) ili mikrokolo. Čip kartice se takođe vrlo često nazivaju pametnim karticama. Naziv "pametna kartica" (pametna - inteligentna, ili razumna) povezuje se sa sposobnošću ove potonje da obavlja vrlo složene operacije obrade informacija. Glavne prednosti ove vrste kartica su povećana pouzdanost i sigurnost i svestranost. Značajan nedostatak je njegova visoka cijena. Cijena takvih kartica određena je cijenom čipa, koja direktno ovisi o veličini dostupne memorije i kreće se od 0,6 do 9,5 američkih dolara za tiraž od milijun kartica.

Pametne kartice imaju različite kapacitete, kapacitet memorije normalne kartice je otprilike 256 bajtova, ali postoje kartice sa memorijskim kapacitetom od 32 bajta do 8 KB. Čipovi omogućavaju pohranjivanje u memoriju takve kartice, pored identifikacionih informacija i indikatora troškova.

Razmotrite tipologiju pametnih kartica. U zavisnosti od interne strukture i izvršenih funkcija, stručnjaci dijele pametne kartice u dvije vrste:

memorijske kartice;

mikroprocesorske kartice.

Memorijske kartice. Ovaj naziv je prilično proizvoljan, jer sve pametne kartice imaju memoriju. Obično se kartice ovog tipa koriste za pohranjivanje informacija. Postoje dvije podvrste takvih kartica: sa nezaštićenom i zaštićenom memorijom.

Nezaštićene memorijske kartice nemaju ograničenja za čitanje ili pisanje podataka. Ponekad se nazivaju pune memorijske kartice. Možete proizvoljno strukturirati mapu na logičkom nivou, smatrajući njenu memoriju kao skup bajtova koji se mogu kopirati u RAM ili ažurirati posebnim naredbama.

Izuzetno je opasno koristiti kartice sa nezaštićenom memorijom kao platne kartice. Dovoljno je legalno kupiti takvu karticu, kopirati njenu memoriju na disk, a zatim nakon svake kupovine vratiti njenu memoriju kopiranjem početnog stanja podataka sa diska, tj. šifriranje podataka u memoriji kartice ne spašava ovu vrstu prijevare. Praksa pokazuje da u Rusiji ima dovoljno ljudi sposobnih za takvo zanimanje.

Sigurne memorijske kartice koriste poseban mehanizam za omogućavanje čitanja/pisanja ili brisanja informacija. Da biste izvršili ove operacije, morate predstaviti karticu sa posebnim tajnim kodom (a ponekad i više od jednog). Predstavljanje koda znači uspostavljanje veze s njim i prijenos koda "unutar" kartice. Sama kartica će uporediti kod sa zaštitnim ključem za čitanje/upisivanje (brisanje) podataka i o tome “obavijestiti” čitač/pisač pametnih kartica. Nije moguće pročitati sigurnosne ključeve pohranjene u memoriji kartice niti kopirati memoriju kartice. Istovremeno, znajući tajni kod(ove), možete čitati ili pisati podatke organizovane na najlogičniji način za platni sistem. Dakle, sigurne memorijske kartice su pogodne za univerzalne aplikacije plaćanja, dobro su zaštićene, a istovremeno su i jeftine. Dakle, cijena kartice CPM896 nije veća od 4 dolara za tiraže veće od 5.000 primjeraka.

Uobičajeno, sigurne memorijske kartice uključuju područje u koje se upisuju identifikacijski podaci. Ovi podaci se ne mogu kasnije mijenjati, što je vrlo važno kako bi se osiguralo da se kartica ne može mijenjati. U tu svrhu se identifikacioni podaci na kartici „spaljuju“.

Takođe je potrebno da platna kartica ima najmanje dva zaštićena područja. Već je napomenuto da tehnologija bezgotovinskog kartičnog plaćanja obično uključuje tri legalna nezavisnih osoba: kupac, banka i trgovina. Banka polaže novac na karticu (kredituje), trgovina podiže novac sa kartice (zadužuje), a sve ove operacije moraju se obavljati uz ovlašćenje klijenta. Dakle, pristup podacima na karti i operacije na njima moraju biti odvojeni. To se postiže podjelom memorije kartice na dva područja zaštićena različitim ključevima – debitnom i kreditnom. Svaki učesnik u operaciji ima svoj tajni ključ.

Da bi se oblasti podataka zaštitile od neovlašćenog pristupa, obezbeđena su polja koja kontrolišu pristup ovim podacima. Postoje tri vrste ključeva:

I-Key - bankovni ključ,

R-Keu - ključ vlasnika kartice - PIN kod,

A-Keus - ključevi trgovinskih organizacija ili drugih aplikacija.

Upotreba ovih tipki omogućava pristup čitanju informacija iz odgovarajućeg područja ili pisanju informacija. Po pravilu, aktivacija jednog ključa omogućava samo čitanje informacija, a aktivacija svih ključeva odjednom omogućava njihovo upisivanje.

Ispravan prikaz PIN koda otvara pristup kartici (čitanjem podataka), ali ne bi trebalo da menja podatke kojima upravlja kreditor kartice (banka) ili njen dužnik (trgovina). Ključ za evidentiranje informacija u kreditnom području kartice dostupan je samo banci; ključ za evidentiranje informacija u području zaduženja je u prodavnici. Samo uz predočenje dva ključa odjednom (korisnički PIN i bankovni ključ kod pozajmljivanja, klijentski PIN i ključ trgovine prilikom zaduženja), možete izvršiti odgovarajuću finansijsku transakciju - uplatiti novac ili zadužiti iznos kupovine sa kartice.

Ako se za plaćanje koriste kartice sa jednim zaštićenim memorijskim prostorom, to znači da će banka i trgovina raditi sa istim područjem koristeći iste sigurnosne ključeve. Ako banka, kao izdavalac kartice, može da je zaduži (npr. na bankomatima), onda prodavnica nema pravo da kreditira karticu. Međutim, ta mu se prilika pruža – jer, zbog potrebe da se zaduži kartica prilikom kupovine, zna ključ za brisanje zaštićenog područja. Činjenica da i povjerilac kartice i njen dužnik (obično različite osobe) koriste isti ključ istovremeno krši nekoliko osnovnih principa zaštite informacija (posebno principe podjele vlasti i minimalnih ovlaštenja). To će prije ili kasnije dovesti do prevare. Ne spašavajte situaciju i kriptografske metode zaštite informacija.

Od poznatih kartica sa sigurnom memorijom, samo već pomenuta CPM896 kartica ima dva sigurna memorijska područja i ispunjava uslove za ograničavanje pristupa informacijama, kako iz banke, tako i iz prodavnice.

Prave mikroprocesorske kartice otvaraju fundamentalno različite mogućnosti, budući da imaju svoju unutrašnju logiku i zapravo su mikroračunar.

Specijalizovani operativni sistem je ugrađen u karticu, pružajući širok spektar uslužnih operacija i sigurnosnih funkcija.

Operativni sistem kartice podržava sistem datoteka koji omogućava diferencijaciju pristupa informacijama. Za informacije pohranjene u bilo kojem zapisu (datoteka, grupa datoteka, direktorij), mogu se postaviti sljedeći načini pristupa:

uvijek dostupan za čitanje/pisanje. Ovaj način omogućava čitanje/pisanje informacija bez poznavanja posebnih tajnih kodova;

čitljivo, ali zahtijeva posebne dozvole za pisanje. Ovaj način omogućava slobodno čitanje informacija, ali dozvoljava pisanje samo nakon predstavljanja posebnog tajnog koda;

posebne dozvole za čitanje/pisanje. Ovaj način omogućava pristup čitanju ili pisanju nakon predstavljanja posebnog tajnog koda, a kodovi za čitanje i pisanje mogu biti različiti;

Po pravilu, u takve kartice su ugrađena kriptografska sredstva koja omogućavaju enkripciju informacija i razvoj "digitalnog" potpisa. Tradicionalno, kartice koriste kriptografski algoritam u ove svrhe. Osim toga, kartica sadrži sredstva za održavanje ključnog sistema.

Kartice pružaju različit raspon servisnih naredbi. Za bankarske svrhe najzanimljivija od njih su sredstva za obavljanje elektronskih plaćanja.

Posebni alati uključuju mogućnost blokiranja rada s karticom. Postoje dvije vrste blokiranja: nakon predstavljanja netačne transportne šifre i nakon neovlaštenog pristupa.

Suština blokiranja transporta je da je pristup kartici nemoguć bez predočenja posebnog transportnog koda. Ovaj mehanizam je neophodan za zaštitu od nezakonitog korištenja kartica u slučaju krađe prilikom prijenosa kartice od proizvođača do potrošača. Kartica se može aktivirati samo uz predočenje ispravnog koda za "transport".

Suština blokiranja u slučaju neovlaštenog pristupa je da ako je prilikom pristupa informacijama pristupni kod nekoliko puta pogrešno prikazan, tada kartica uglavnom prestaje da radi. U tom slučaju, ovisno o podešenom načinu rada, kartica se može naknadno aktivirati uz dostavljanje posebnog koda ili ne. U potonjem slučaju, kartica postaje neupotrebljiva za dalju upotrebu.

Plastične kartice sa mikročipom imaju veći stepen zaštite od prevara i krivotvorenja.

Uprkos očiglednim prednostima, pametne kartice su do sada bile ograničene upotrebe, iz razloga što je takva kartica za red veličine skuplja od kartice sa magnetnom trakom. Tek posljednjih godina, kada je šteta od prevara sa magnetnim karticama u međunarodnim platnim sistemima postala zastrašujuće visoka i nastavlja rasti, banke su donijele odluku da postepeno pređu na pametne kartice.

Super pametne kartice. Primjer je Toshiba višenamjenska kartica koja se koristi u VISA sistemu. Pored svih karakteristika konvencionalne mikroprocesorske kartice, ova kartica ima i mali displej i pomoćnu tastaturu za unos podataka. Ova kartica kombinuje kreditne, debitne i prepaid kartice, a obavlja i funkcije sata, kalendara, kalkulatora, konverzije valuta, može poslužiti kao notebook itd. Zbog svoje visoke cijene, superpametne kartice se danas ne koriste široko, ali će njihova upotreba vjerovatno rasti.

1981. J. Drexler je izumio optičku karticu. Optičke memorijske kartice imaju veći kapacitet od memorijskih kartica, ali podaci se na njih mogu upisati samo jednom. Ove kartice koriste WORM tehnologiju (Write Once Read Many). Snimanje i čitanje informacija s takve kartice vrši se posebnom opremom pomoću lasera (otuda i drugi naziv - laserska kartica). Tehnologija koja se koristi u karticama slična je onoj koja se koristi u laserskim diskovima. Glavna prednost takvih kartica je mogućnost pohranjivanja velikih količina informacija. Takve kartice još uvijek nisu primljene u bankarske distribucijske tehnologije zbog visoke cijene i samih kartica i opreme za čitanje.

Danas u Rusiji postoji više od 10 platnih sistema koji opslužuju više od 30 vrsta bankovnih kartica. Najpopularniji su međunarodni sistemi plaćanja koji rade sa VISA i Eurocard/MasterCard karticama. Vlasnici takvih kartica mogu u potpunosti koristiti kako međunarodni sistem bezgotovinskog plaćanja, tako i pouzdano sredstvo plaćanja u Rusiji. Tako je VISA kartica prihvaćena za plaćanje u 240 zemalja svijeta. Postoji više od 440.000 bankomata i oko 22 miliona prodajnih i servisnih mjesta. A sa Eurocard/MasterCard karticom možete raditi u 222 zemlje svijeta, primati gotovinu na 463.000 bankomata i biti servisirani na 20 miliona prodajnih i servisnih mjesta.

Najpopularnije vrste kartica u banci su:

Viza Classic i Eurocard/MasterCard Mass su najčešće kartice koje pružaju visok nivo finansijskih i drugih usluga širom sveta. Koristi se u gotovo svim zemljama svijeta. Smanjenje cijene godišnje usluge je omogućeno pri korištenju kartice duže od 12 mjeseci. Mogu se izdati državljanima Ruske Federacije koji su navršili 14 godina.

Viza Business i Eurocard/MasterCard Business su korporativne međunarodne kartice, najbolji alat za efikasno upravljanje troškovima jedne organizacije. Oni omogućavaju plaćanje negotovinskih putnih troškova zaposlenih, kao i troškova vezanih za ekonomske aktivnosti organizacije, kako u Rusiji, tako iu inostranstvu.

Viza Gold i Eurocard / MasterCard Gold - ove kartice su znak bogatstva i podrške prestižu. Ovo je zgodan alat za bezgotovinsko plaćanje u maloprodajnim i uslužnim objektima, kao i za primanje gotovine na bankarske institucije i bankomati širom svijeta, sa visokom kreditnom sposobnošću.

AS Sbercard je mikroprocesorska kartica Sberbanke Rusije, pogodno sredstvo za bezgotovinsko plaćanje kako za fizička tako i za pravna lica, kao i sigurno sredstvo za transport sredstava. Glavna prednost ovih kartica je besprijekoran sigurnosni sistem baziran na dodjeli korisničkih lozinki od strane klijenta.

Cirrus / Maestro i Visa Electron - ove kartice kombinuju debitne kartice Sberbanke Rusije i međunarodne elektronske kartice, koje imaju više od 400.000 prodajnih i servisnih mesta, kao i više od 463.000 bankomata u 10.000 gradova širom sveta.

U cilju povećanja uvođenja bankovnih kartica na rusko tržište, banke izdavaoci nude svojim klijentima dodatne stope za jednostavnu upotrebu u određenom području aktivnosti. Banke do danas aktivno realizuju "platne", "penzione", "studentske" i druge projekte, što pruža dodatne mogućnosti određenim segmentima društva.

Strategija banke u razvoju bankarskog kartičnog sistema je da odgovori na glavno pitanje: kako i na čemu zaraditi radeći sa karticama.

Osnovna karakteristika platnih sistema izgrađenih na plastičnim karticama je da opslužuju maloprodajni promet u privredi. Karakteristike su izražene u tehničke karakteristike plaćanja i objavljuju se kada se razmatraju vrste plastičnih kartica, njihova evolucija.

U toku razvoja platnih sistema, različite vrste plastične kartice koje se razlikuju po namjeni, funkcionalnim i tehničkim karakteristikama.

Sa stanovišta mehanizma poravnanja, razlikuju se bilateralni i multilateralni sistemi. Bilateralne kartice nastale su na osnovu bilateralnih ugovora između učesnika u poravnanju, gdje vlasnici kartica mogu da ih koriste za kupovinu robe u zatvorenim mrežama koje kontroliše izdavalac kartice (robne kuće, benzinske pumpe i sl.). Nasuprot tome, multilateralni sistemi predvođeni nacionalnim kartičarskim asocijacijama i kompanijama za putničke i zabavne kartice (American Express) pružaju korisnicima kartica mogućnost kupovine robe na kredit od raznih trgovaca i uslužnih organizacija koje prepoznaju ove kartice kao sredstvo plaćanja. Kartice ovih sistema omogućavaju i primanje gotovinskih avansa, korištenje mašina za podizanje gotovine sa bankovnog računa itd.

Kartice za zabavno-rekreacijski turizam. Ovo su "platne" kartice, prema gore navedenoj terminologiji. Proizvode ih kompanije specijalizovane za servisiranje ove oblasti (American Express, Dinners Club). Kartice prihvataju stotine hiljada trgovaca i uslužnih preduzeća širom sveta za plaćanje robe ili usluga, a takođe omogućavaju vlasnicima kartica razne pogodnosti prilikom rezervacije avio karata, hotelskih soba, dobijanja popusta na cenu robe, životnog osiguranja itd.

Druga podjela kartica određena je njihovim funkcionalnim karakteristikama. Ovo je razlika između kreditnih i debitnih kartica.

Bankovne kreditne kartice su namijenjene za kupovinu robe putem bankarskog kredita, kao i za primanje avansa u novčanom obliku. Glavna karakteristika ove kartice je otvaranje kreditne linije od strane banke, koja se automatski koristi pri svakoj kupovini proizvoda ili uzimanja gotovinskog kredita.

Klijent banke koji koristi kreditnu karticu ima mogućnost primanja od banke ograničen kredit u slučaju plaćanja karticom za robu ili usluge čiji trošak prelazi stanje na njegovom bankovnom računu. Kredit izdat klijentu tada se otplaćuje zaduživanjem depozita, ili ako klijent tada nadoknađuje banci troškove iz sopstvene štednje u gotovini ili sa drugog računa.

Debitne kartice omogućavaju klijentu banke da prima gotovinu na bankomatima i plaća svoje kupovine samo u granicama iznosa koji je dostupan na njegovom posebnom kartičnom računu (ili jednostavno na računima kod banke koja je izdala karticu). Dakle, prilikom plaćanja kupovine debitnom karticom, neophodan je poziv u banku ili procesni centar kako bi se utvrdilo da li klijent, a ne banka, može uplatiti traženi iznos. U tom slučaju, iznos se blokira na računu klijenta na određeno vrijeme dok račun ne stigne u procesni centar, nakon čega se konačno tereti. Od trenutka uplate za kupovinu ili uslugu preko procesnog centra pa do njenog konačnog otpisa ili „vraćanja“ na račun u slučaju greške ili falsifikata, terećeni iznos klijentu „nije vidljiv“.

Nedavno su debitne kartice privatne mreže postale široko rasprostranjene. Izdaju ih banke koje učestvuju u regionalnim sistemima trgovačkih terminala, a nisu povezane sa nacionalnim komunikacijama. Banke privlači činjenica da u ovom slučaju nije potrebno plaćati proviziju za prijenos informacija putem općih komunikacija.

Po prirodi upotrebe, i kreditne i debitne kartice mogu biti pojedinačne i korporativne. Individualne kartice samo za fizička lica, korporativne kartice - samo za kompanije (organizacije). Korporativna kartica je vezana za račun kompanije i može se izdati samo zaposlenima u kompaniji. Ovakvu karticu kompanija može ograničiti, a tada se vlasniku kartice postavlja limit za korištenje sredstava sa računa kompanije. Ukoliko limit nije postavljen, vlasnik kartice može raspolagati cjelokupnim iznosom računa kompanije (vezanog za ovu karticu). U sklopu klasifikacije kartica na pojedinačne i korporativne kartice, može se razlikovati na zaseban pogled porodične karte. Izdaju se kao pojedinačne kartice samo fizičkim licima, ali i kao pojedinačne korporativne kartice mogu se izdati za svakog člana porodice vlasnika kartičnog računa. Istovremeno, ograničenje upotrebe sredstava obično se postavlja za kreditne kartice članova porodice.

Ovisno o vremenu korištenja, kartice mogu biti ograničene: sa i bez produžetka, te neograničene.

Prema teritorijalnom dejstvu razlikuju se međunarodne, nacionalne, lokalne, klupske i druge karte.

Ponekad se izdvaja posebna kategorija - platne kartice kao vrsta kreditnih kartica. Razlika je u tome što se ukupan iznos duga pri korišćenju kartice mora otplatiti u celosti u određenom roku po dobijanju izvoda bez prava na produženje kredita.

Postoje razlike u upotrebi kartica u sistemima baziranim na papirnoj tehnologiji, ili u elektronskim sistemima. U "papirnim" sistemima, vlasnik stavlja svoj potpis na trgovački račun ili drugi dokument koji je trgovac pripremio, a koji je potvrda njegove dozvole da tereti svoj bankovni račun. Zatim se trgovački račun šalje izdavaocu kartice kao osnova za plaćanje odgovarajućeg iznosa trgovcu (kreditiranje njegovog računa) i terećenje novca sa računa vlasnika kartice. U elektronskom sistemu, korisnik kartice komunicira direktno sa izdavaocem putem terminala. Umjesto da se potpiše na račun, on pomoću tastature upisuje tajnu kombinaciju brojeva, koja, ako je ispravno upisana, predstavlja ovlaštenje za zaduživanje njegovog bankovnog računa.

Kao rezultat toga, možemo reći da je bankarska kartica prvenstveno personalizirani instrument plaćanja koji korisniku kartice pruža mogućnost bezgotovinskog plaćanja robe i usluga, kao i primanja gotovine u poslovnicama banaka i bankomatima. Trgovačka ili uslužna preduzeća i filijale banaka koje prihvataju karticu formiraju mrežu punktova za servisiranje kartica.

Uvođenje bankovnih kartica kao jednog od glavnih sredstava bezgotovinskog plaćanja najvažniji je zadatak "tehnološke revolucije" bankarstvo. Ovaj način plaćanja, koji ima brojne nesumnjive prednosti, omogućava i vlasnicima kartica i kreditnim institucijama koje se bave njihovim izdavanjem i održavanjem niz prednosti: novčana sredstva, minimalne vremenske troškove i uštedu živog rada.

Plastični novac je izmišljen kako bi se osiguralo da pravi novac ostane na raspolaganju bankama i da im donese maksimalan profit kroz investicione i kreditne programe. Običan vlasnik plastične kartice i ne zna kolika je dobit (dok je u inostranstvu) banke, koristeći svoja sredstva u svojim resursna baza. Prema mišljenju stručnjaka, u rukama stanovništva naše zemlje je 35 milijardi dolara i desetine biliona gotovinskih rubalja, koji se jednostavno povlače iz opticaja. Za svaku komercijalnu banku je od velikog interesa da ova sredstva privuče u svoje investicione i kreditne tokove.

Drugim riječima, moguće je koncentrirati najveći dio novčanih tokova i poslati ih kroz banke samo pod jednim uvjetom: naglim povećanjem obima bezgotovinskih plaćanja, kako prilikom isplate plata, tako i prilikom plaćanja najvećeg dijela stanovništva. .

U prisustvu široke infrastrukture za prihvatanje plaćanja, raspon mogućih transakcija karticama može se opisati na sljedeći način:

platni projekti,

korporativne debitne kartice za plaćanja u malim poslovnim transakcijama,

"benzinske" kartice za plaćanje goriva i maziva od strane pojedinaca i organizacija,

kartice za servisiranje međuregionalnih novčanih tokova (u interesu pojedinaca, veletrgovaca i njihovih dilera, malih preduzetnika),

kartice "kluba", trgovine itd.

kartice za komunalne usluge itd.

Sve banke nastoje da realizuju platne projekte, kada čitavo preduzeće prelazi na obračun zarada osoblja preko plastičnih kartica banke.

Procjenjuje se da 90-95% izdatih kartica čine plate. To su, po pravilu, debitne kartice poput Cirrus/Maestro ili Viza Electron, koje ne dozvoljavaju prekoračenje. Prema riječima predstavnika banaka, u posljednje vrijeme prihodi kreditnih institucija od transakcija s jednom debitnom karticom približavaju se prihodima od transakcija sa Viza Classic ili Eurocard/MasterCard Mass kreditnom karticom. Ovo sugeriše da se projekti za obračun plaća mogu posmatrati kao dodatni izvor profita za banku.

U ovom slučaju, preduzeće se smatra korporativnim klijentom koji je zaključio ugovor sa bankom, prema kojem banka za njega otvara tekući ili tekući račun. Svakom zaposlenom, preferencijalni uslovi, po posebnom ugovoru, banka otvara kartične račune i izdaje kartice, na koje preduzeće mjesečno prenosi zarade. Naknade, krediti, osigurane sume, plaćanja po ugovorima, regres, putne naknade. Klijent može preko blagajne banke uplatiti bilo koji iznos u gotovini na svoj kartični račun. U regionima, pri realizaciji projekata za obračun plaća, po pravilu se daje prednost ruskim sistemima. Ako klijent često putuje u inostranstvo, tada se za ovaj račun može izdati međunarodna kartica, ali po punoj tarifi.

Za preduzeće je korist što je olakšan rad računovodstva, nema potrebe za opremanjem blagajne, održavanjem blagajne, smanjeni su troškovi vezani za isporuku, skladištenje, preračunavanje, deponovanje i izdavanje plata osoblju, kašnjenja u isplati plaće povezane sa nedostatkom gotovine su eliminisane, vršna opterećenja na dane plaćanja.

Za zaposlene se smanjuje socijalna tenzija zbog svih vrsta kašnjenja isplate plata. Zaposleni u preduzeću ima mogućnost da ga primi danonoćno i vikendom, kao i na službenom putu ili godišnjem odmoru, a može i da plati robu i usluge bez naplate provizije u trgovinskim i uslužnim preduzećima koja prihvataju bankovne kartice za plaćanje. .

Banka dobija dodatna sredstva u vidu stanja na kartičnim računima i provizija od transakcija sa izdatim karticama.

Organizacija mjesečno dostavlja banci zbirni izvod, kako na papiru tako i na papiru u elektronskom formatu. U ovoj izjavi se navodi: prezime, ime, patronimija svakog zaposlenog, njegov lični broj, broj njegovog bankovnog računa, iznos sredstava koji mu je namijenjen na ovom računu. Na osnovu konsolidovanog izvještaja, banka prenosi sredstva sa tekućeg računa preduzeća na lične račune zaposlenih. Kompanija na mjesečnom nivou daje spisak penzionisanih i primljenih radnika.

Međutim, implementacija platnih projekata počinje da se suočava sa činjenicom da su svi glavni veliki korporativni klijenti već sređeni i da se slobodni prostor na tržištu iz godine u godinu sužava.

Samo razvoj infrastrukture stvoriće preduslove za dalji razvoj tržišta. Bankama se može preporučiti da instaliraju bankomate na teritoriji preduzeća sa dovoljno velikim brojem zaposlenih ili otvore sopstvenu filijalu u blizini, preporučuje se i postavljanje elektronskih terminala u obližnjim prodavnicama, razmotriti mogućnost transfera novca od strane zaposlenih za držanje dece u odeljenjske predškolske ustanove, plaćaju ručkove u fabričkim menzama, plaćaju zakupninu, plaćaju vaučere itd. Po odlasku u penziju zaposleni nastavljaju da koriste plastične kartice, ali penzije i beneficije se već prenose na račun kartice. Banka, koja je preuzela održavanje socijalnog osiguranja, vodi lične račune penzionera.

Sličan rad se obavlja na univerzitetima i razvijaju se studentski projekti.

Pod ekonomskom efikasnošću uvođenja bankovnih kartica podrazumijeva se stvarna korist koju sistem bankovnih kartica donosi za određenu banku. Stoga je osnovni zadatak metodologije za procjenu efikasnosti sistema bankovnih kartica da dobije odgovor na glavna pitanja koja prije svega zanimaju menadžere koji donose odluke o korištenju sredstava namijenjenih za složene programe. Pitanja ove prirode uključuju; koji su rokovi povrata skupe opreme, sa kojim režijskim troškovima će se banka suočiti u vezi sa održavanjem SBK aparata i pratećih usluga (naplata, blagajne, računovodstvo); koliki su troškovi vezani za obezbjeđivanje obrade, podršku komunikacijskih linija i korespondentskih odnosa; koliko će koštati održavanje određene opremljene utičnice ili mjesta ugradnje bankomata; u kojoj varijanti i pod kojim uslovima treba raditi sa određenim klijentom ili drugom bankom.

Sa razvojem sistema elektronskog plaćanja u Rusiji, pitanja oporezivanja transakcija plastičnim karticama, pitanja ekonomska sigurnost tarifna politika banaka itd.

Da bi se odgovorilo na ova pitanja, potrebno je ekonomski ispravno identifikovati i uzeti u obzir sve glavne direktne i indirektne finansijski rezultati funkcionisanje sistema bankovnih kartica. Izračuni za ekonomska efikasnost treba dovesti do jedinstvenih digitalnih parametara, odnosno do specifičnih monetarnih izraza, koji omogućavaju da se u jedinstvenom sistemu mjera ocijeni postojeći i razvijajući se sistem bankovnih kartica u cijeloj raznolikosti novčanih tokova unutar same banke i van nje. .

Početni pokušaji čelnika mnogih ruskih banaka da program bankovnih kartica tretiraju kao samohranim programom pokazali su se pogrešnim. Sistem bankovnih kartica neraskidivo je povezan sa politikom upravljanja resursima banke (aktivno-pasivno poslovanje) i marketinškom politikom, koje su pak u potpunosti zavisne od stanja i perspektiva razvoja svih tržišta novca i mesta same banke. na ovim tržištima.

Proračun ekonomske efikasnosti bankarskog kartičnog sistema spada u kategoriju složenih i složenih ekonomskih zadataka i treba ga razmatrati u ukupnoj strukturi rentabilnosti, rentabilnosti i rentabilnosti bankarskih aktivnosti.

Ekonomski zadatak u našem slučaju se može formulisati na sledeći način: detaljna identifikacija, generalizacija, sistematizacija, stalno praćenje i evaluacija ključnih (osnovnih) parametara koji karakterišu funkcionisanje sistema bankovnih kartica u smislu ekonomske koristi za banku (primanje direktnih i indirektni prihodi), i drugo – pružanje metodološke pomoći zaposlenima u odjeljenjima za plastične kartice u organizaciji svakodnevnog efikasnog rada sa klijentima.

U tu svrhu popunjava se izvještajna tabela. Prije dobijanja podataka potrebnih za popunjavanje izvještajne tabele, prati se svaka pojedinačna tačka ugradnje opreme ( trgovački terminal ili bankomat). Svi podaci se mogu pretvoriti u čvrstu valutu (američki dolar) po prosječnom kursu za relevantni period. Ako postoji automatizirani alat za dovođenje troškova na jednu tačku u vremenu, onda je rješenje ovog problema pojednostavljeno.

Jedno od glavnih i značajnih pitanja je pitanje ispravnog obračuna profitabilnosti sistema bankovnih kartica. U stvari, ako ne uzmete u obzir druge aspekte rada, nivo profitabilnosti je ekonomska efikasnost.

U našem slučaju, profitabilnost treba shvatiti kao omjer svih prihoda i svih ne-kapitalnih rashoda primljenih i nastalih korištenjem sistema bankovnih kartica u jedinici vremena.

Svakom menadžeru treba biti jasno da, znajući nivo profitabilnosti operacije ili programa, može lako odgovoriti na mnoga menadžerska pitanja, izračunati periode otplate programa i vidjeti izglede za dalji razvoj. Šef odjela za plastične kartice mora imati odgovor na najvažnije pitanje: koliko košta i kada će se isplatiti? Dakle, da biste izračunali profitabilnost sistema bankovnih kartica, trebate:

Izračunajte sve direktne i indirektne prihode koji proizilaze iz rada sistema.

Alocirati i izračunati sve troškove koji nisu kapitalne prirode.

Nekapitalni rashodi obuhvataju upravo one izdatke koji padaju na trošak sistema bankovnih kartica, tj. oni direktni i indirektni troškovi koji proizlaze iz svakodnevnog rada sistema bankovnih kartica. Oni su ti koji određuju nivo troškova organizacije za njeno održavanje i određuju konkretan iznos troškova za određeni vremenski interval. U praksi, najpogodniji vremenski interval za obračun troškova i rentabilnosti uzima se u I, 3, 6 i 12 mjeseci.

Često, tokom ekonomske kalkulacije V razne organizacije i pododjeljaka, postoje pokušaji da se kapitalni izdaci uključe u cijenu koštanja. Ova greška je obično zbog nerazumijevanja suštine ekonomskim procesima. Jer, odnos kapitalnih troškova i nivoa rentabilnosti pokazuje period povrata cjelokupnog projekta, opreme i drugih kapitalnih ulaganja.

Postoje različite metode obračuna troškova koje se mogu koristiti za izračunavanje troškova sistema bankovnih kartica, na primjer kroz troškove nastale za:

isplata plata zaposlenima;

odbici amortizacije;

pružanje obrade i tehničke podrške;

vršenje naplate;

zakup komunikacijskog kanala;

brojanje novčanica od strane zaposlenih na blagajni;

plaćanja zakupnine za ugradnju bankomata i drugo.

Drugi način je primjena metodologije za izračunavanje visine režijskih troškova organizacije po jednom prosječnom zaposlenom i dovođenje indikatora na broj zaposlenih u banci koji opslužuju sistem bankovnih kartica.

Ali ispravnije bi bilo izračunati osnovnu ekonomski pokazatelji svim mogućim i dostupnim metodama da se dobije sveobuhvatnija procjena. A, ako se u oba slučaja dobiju isti rezultati, onda se oni mogu razumnije primijeniti u daljim proračunima. Mora se shvatiti da će se smanjenje pokazatelja troškova uočiti puštanjem u rad većeg broja „radnih tačaka“ bez značajnog povećanja broja osoblja uslužnog osoblja, jer glavni režijski troškovi, kao što je dokazano u praksi, padaju na platni spisak. U različitim organizacijama, troškovi za iste stavke mogu imati značajne razlike (iznos plata, na primjer, ili broj uključenih zaposlenih po konvencionalnoj jedinici trenutnog SBC-a, itd.), što će u konačnici negirati težinu ekonomske procjene zbog neuzimanja u obzir mnogih od ovih važnih karakteristika. Postoji i koncept „kritične mase“ sistema bankovnih kartica, kada se on iz gubitničkog sistema razvija u profitabilan.

Prihodi koje prima organizacija ili banka u sistemu bankovnih kartica dijele se na direktne i indirektne.

Indirektni prihodi su oni koji se ostvaruju kao rezultat indirektnog poslovanja banke u kojem ona učestvuje (sistem bankovnih kartica daje svoj doprinos). Kao što je već pomenuto, gotovinu vlasnika bankarske kartice banke koriste u bazi resursa za ostvarivanje profita tokom aktivne operacije. Stoga je zadatak obračuna indirektnih prihoda širi zadatak i to ne samo za odjel plastičnih kartica, već za cijelu banku, njen specifični odjel, koji vrši kumulativnu analizu.

Na primjer, za izračunavanje indirektnog prihoda banke od korištenja stanja na računima kartice klijenata, metode za izračunavanje profitabilnosti rublje i strane valute tokom ekonomske analize efikasnost cijele banke za određeni period. Ove proračune, po pravilu, provode stručnjaci analitičkih službi prema svojim internim metodama. Ovi proračuni određuju koliki je prihod banka imala po 1 rublji (po američkom dolaru) tokom perioda izračunavanja ekonomske efikasnosti sistema. Istovremeno, za sredstva koja se nalaze u banci na kartičnim računima, banka snosi troškove kamata u vidu obračunate kamate na stanja ovih sredstava, što takođe treba uzeti u obzir u obračunima. Indirektni prihodi mogu uključivati ​​različite vrste skrivenih kredita, na primjer, kada se koristi vrijeme obrade plaćanja i prijema uplatnica, kada je kupac već obavio kupovinu, a njegova sredstva u banci još nisu zadužena. IN indirektni troškovi, na primjer, treba uzeti u obzir obim preusmjeravanja gotovine za dopunu bankomata koji ne učestvuju u njegovoj resursnoj bazi itd. Nerijetko je važno da banke izračunaju „ekonomiju političkih aspekata“, kada usluge za veliki klijenti koji koriste bankovne kartice su besplatni, ali u isto vrijeme savjesno i temeljno pogrešno izračunavaju druge indirektne vrste prihoda banke u radu sa ovim klijentom.

Direktni prihodi i rashodi su oni koje banka prima ili plaća u vidu procenta od gotovinskog prometa, provizija od kupovine u prodavnici, od podizanja gotovine klijenta preko bankomata, za konverziju valuta, naknade za obradu itd. Drugim riječima, to su svi oni rashodi i prihodi koji su direktno vezani za sistem bankovnih kartica i iskazuju se na posebnim podračunima prihoda i rashoda.

Izračunavanje procjene moguće inkrementalne vrijednosti za banku od korištenja bilansa klijenata u svojoj bazi resursa je zaista jedan od najsloženijih ekonomskih izazova koji uključuje upravljanje resursima cijele banke, s mnogo ključnih faktora koje treba uzeti u obzir kako bi se došlo do razumna procjena. Po pravilu, proračuni imaju sljedeći redoslijed;

Vrši se analiza prosječnih hronoloških ili prosječnih statističkih stanja na ličnim, obračunskim i tekućim računima organizacije za određeni period.

U fond obavezne rezerve Centralne banke Ruske Federacije.

Kod blagajnika banke.

Na korespondentni račun banke kod Centralne banke Ruske Federacije.

Za osiguranje (hedžing) bankarskih rizika.

Na korespondentske račune banaka članica kliringa za međubankarska poravnanja, uključujući i sistem bankovnih kartica, i drugu nekvalitetnu imovinu.

Nakon toga, potrebno je uzeti u obzir režijske troškove banke, koji padaju na svaku rublju njene baze resursa:

Obezbijediti rezervu za kreditni dug i amortizaciju hartija od vrijednosti.

On članarina u Udruženju i Sistemu plastičnih kartica, kao iu drugim organizacijama za rad na finansijskim tržištima.

Bez povrata novca prilikom obavljanja aktivnih operacija.

Za troškove sredstava Banke tokom realizacije različitih programa, uvođenje novih tehnologija, kapitalna izgradnja itd., što takođe smanjuje njegovu bazu resursa.

U sljedećoj fazi vrši se obračun i analiza neto kamatne marže (SPREAD), koja uzima u obzir režijske troškove banke, kao i kamatu na stanje na karticama klijenata.

U završnoj fazi izračunava se dobit koju banka prima po rublji privučenih resursa određene organizacije. I tek nakon toga možete početi procjenjivati ​​taktiku rada s klijentom, ali već uzimajući u obzir prognozu razvoja onih tržišta koja mogu utjecati na ravnotežu stopa za cijeli niz usluga koje pruža ova organizacija.

Kao primjer jedne od njihovih metoda, razmotrite algoritam početna procjena vraćanje finansijskih sredstava potrebnih za implementaciju projekta kartice u regiji Tomsk.

Filijala Sberbank Rusije u Tomsku kontinuirano razvija sistem bezgotovinskog plaćanja plastičnim karticama. U praksi su razvijene i testirane različite tehnologije. U prvoj fazi bila je predviđena upotreba kartice s magnetskom trakom - zapravo, planirano je zamijeniti tradicionalnu štedne knjižice. Efikasnost njihove primjene bila je uglavnom u ubrzanju pružanja usluga korisnicima, odsustvu potrebe za upoređivanjem potpisa na zadužnici sa postojećim uzorkom, pružajući klijentu mogućnost da primi i položi sredstva na račun u bilo kojoj poslovnici filijala, bez obzira na mjesto gdje je otvoren račun. Niska cijena kartica, brzina izrade, brzina zamjene, visoka sigurnost - sve bi to svakako visoko cijenili klijenti banke.

Međutim, uvođenje ovog sistema, uz svoje prednosti, imalo je niz značajnih nedostataka, na primjer, nije kao takav bio sistem poravnanja; korišćenjem ove kartice nemoguće je dobiti gotovinu sa bankomata, a najvažnija mana je to što je planirani automatizovani sistem trebalo da radi u okviru pojedinačnih RSB-a, odnosno čak ni u okviru iste teritorijalne banke klijent nije mogao primiti svoja sredstva u moskovskoj filijali Sberbanke ako je račun otvoren u OSB-u.

Godine 1996., sa početkom stroge centralizacije svih poslovnih pitanja u centrali, Sberbank Rusije je započela aktivnu potragu za jedinstvenom platformom za razvoj kartičnog poslovanja, obaveznom za korištenje u svim svojim teritorijalne podjele. Upravo u tom periodu datira početak razvoja i razvoja u Tomskoj filijali banke sistema za poravnanje kartica zasnovanog na CHIP tehnologijama.

Za dvoje nepune godine filijala Sberbanke u Tomsku izdala je do 35.000 kartica, a sva početna kapitalna ulaganja u projekat kartice isplatila su se 9 mjeseci nakon početka investicije. Ekonomski efekat od uvođenja sistema plastičnih kartica na kraju 2005. godine iznosio je oko 7.991,5 hiljada rubalja.

Banka Vijeća sigurnosti Ruske Federacije od samog početka nije postavila za cilj akumulaciju sredstava na kartičnim računima stanovništva. Uvođenje sistema bezgotovinskog plaćanja u regionu glavni je cilj našeg kartičnog projekta, na osnovu kojeg se do danas gradi marketinška politika banke, predviđajući popuste na svako plaćanje plastičnom karticom u budućnosti.

Vrlo je atraktivno i to što na stanje sredstava na kartičnim računima (bez obzira na to gdje se novac nalazi - na računu ili kartici) teče dnevne kamate sa mjesečnom kapitalizacijom, te nema ograničenja u pogledu uslova korištenja" elektronski novac» - granica dnevne potrošnje s kartice je vrlo visoka: do 15 miliona rubalja. danas (minimum uopšte nije ograničen). Odnosno, ista kategorija stanovništva koja ima mogućnost „čuvanja“ novca može otvoriti depozit po viđenju sa višom kamatnom stopom u banci; osim toga, Sberbank daje depozite, devizne račune i međunarodne kartice samo vlasnicima plastičnih kartica u rubljama.

Trenutno, vlasnik plastične kartice Sberbank Ruske Federacije uplaćuje novac banci samo jednom - prilikom otvaranja računa kartice i preuzimanja same kartice (ponekad čak i prilikom zamjene u slučaju gubitka ili krađe) - protuvrijednost u rublji je $ 3.3. Godišnje održavanje kartice, sve poslove na kartičnom računu banka obavlja za vlasnike AS Sbercard plastičnih kartica bez naknade, uprkos činjenici da banka ne postavlja ni minimalno stanje na računu.

Stoga ova metodologija za početnu procjenu povrata sredstava za implementaciju kartičnih projekata i programa, koju provodi Banka Vijeća sigurnosti Ruske Federacije, služi kao analitički alat koji vam omogućava da stalno pratite razvoj razvoj bankarskog razvoja tržišta kartičnih proizvoda, u zavisnosti od promjenjive situacije, kao i alat za procjenu stanja, nivoa i udjela banaka – konkurenata u svakom pravcu tržišta kartičnih proizvoda.

Iskustvo Sberbanke jasno uvjerava da svaka banka u Rusiji može postići odlične rezultate u kartičnom poslovanju. Potrebno je samo u prvoj fazi uvođenja sistema bezgotovinskog plaćanja stvoriti najviše isplativi uslovi za potencijalne korisnike kartica i uspostaviti najviše jednostavna pravila"igre". Ljudima se ne sviđa kada se ova pravila mijenjaju, pa je stabilnost poslovanja banke ključ uspjeha kartičnog poslovanja.

Trenutno Banka Vijeća sigurnosti Ruske Federacije izdaje kartice međunarodnih platnih sistema Visa International, Europa International, koje se mogu koristiti za primanje gotovine u rubljama i u stranoj valuti: Visa, Visa Electron, Visa Bussinéss “ “Visa Gold”; "EC/MC Mass", "EC/MC Business", "EC/MC Gold"; "Sberbank - Cirrus / Maestro".

Aktivan razvoj poslovanja s plastičnim karticama doveo je do toga da kartice postaju instrument konkurencije banaka ne samo za deponenta, već i za zajmoprimca. U posljednje vrijeme, uz potrošačko ekspresno kreditiranje, mnoge banke su počele aktivno da nude kreditne kartice svojim klijentima. Prema mišljenju stručnjaka, kreditne kartice će uskoro dominirati tržištem potrošačkih kredita. Tako je, prema podacima Centralne banke Ruske Federacije, prema rezultatima 2007. godine, obim izdavanja kreditnih kartica u Rusiji premašio 200 hiljada, dok je izdavanje kreditnih kartica u protekloj godini poraslo za 4,3 puta, a obim transakcija - za 2,3 puta.

U opticaju su se pojavili ne samo tradicionalni proizvodi bazirani na Classic/Mass ili Gold karticama s načinom upravljanja prekoračenjem, već i niz novih kreditnih proizvoda iz međunarodnih platnih sistema, poput Viza Electronic Instant ili MasterCard Electronic, koji su usmjereni na masovni potrošač.

Prirodno je pretpostaviti da će konkurencija na tržištu plastičnih kartica u narednim godinama postati žešća (s obzirom da se kartične transakcije trenutno mogu pripisati najprofitabilnijim vrstama bankarskih aktivnosti). Implementacija platnih šema omogućava bankama da dobiju pristup dodatnim jeftinim resursima, sličnim obračunskim računima organizacija, čija se stanja mogu prilično precizno predvidjeti. Troškovi servisiranja kartičnih računa su prilično niski zbog visokog stepena automatizacije. Prilično značajni za banke su odbici provizija za plaćanje prilikom korišćenja plastičnih kartica, kao i pribavljanje računa. Sa širenjem kreditnih kartica, banke dobijaju više prihoda od kamata na kredite. A to zauzvrat znači da su banke zainteresirane za diverzificirani razvoj kartičnog poslovanja ne manje nego korisnici kartica.

Najveća banka u našoj zemlji je Sberbanka Rusije. Njegove aktivnosti služe kao približna smjernica za sve ostale ruske komercijalne banke.

Udio Sberbanke Rusije na tržištu bankovnih kartica ostaje stabilan i, prema rezultatima njenog rada, iznosi više od 30% u smislu ključnih pokazatelja kao što su broj servisiranih kartica i njihov promet. Učešće Sberbanke Rusije u ukupnom iznosu obračuna u ruskoj mreži trgovaca smanjeno je sa 7,4% na 6,7%.

Ukupan broj izdatih kartica porastao je za 7,6% u prvom kvartalu 2005. godine i premašio je 9,8 miliona. Istovremeno, Sberbank Rusije je osigurala rast izdavanja kartica adekvatan ukupnom rastu Rusko tržište bankovne kartice.

Broj kartica međunarodnih platnih sistema povećan je u 2007. godini za 0,6 miliona kartica ili 52% (u 2006. godini - 2,15 miliona kartica) i dostigao 6,3 miliona kartica (slika 3.1):

Rice. 3.1. Dinamika stopa rasta međunarodnih platnih sistema.

Kao jedan od ciljeva poslovnog plana za 2006. godinu o izdavanju kartica, zadatak je bio restrukturiranje paketa izdavanja kartica u teritorijalnim bankama povećanjem učešća međunarodnih bankarskih kartica u ukupnom obimu izdavanja bankovnih kartica sa 47,9%. na 53,2%, zbog smanjenja udjela SBERCARD kartica i udjela kartica lokalnih platnih sistema. Generalno, ovaj udio u banci je tokom godine povećan za 6,8% na 54,7%.

U 2006. godini, stanje sredstava fizičkih lica na računima bankovnih kartica Sberbanke Rusije poraslo je i dostiglo 14,7 milijardi rubalja od 01.01.2007. i 133,3 miliona američkih dolara (od 1. januara 2006. 8,44 milijarde rubalja i 98,4 miliona američkih dolara). Rast za godinu iznosio je 74% i 35%, respektivno, što je obezbijedilo povećanje učešća sredstava privučenih na račune bankovnih kartica u ukupnom obimu privučenih sredstava od fizičkih lica sa 2,33% na 2,74%.

Distribucija svih vrsta kartica olakšana je daljim razvojem infrastrukture za njihovu uslugu.

U izvještajnom periodu velika pažnja posvećena je problemu stvaranja univerzalne mreže servisa bankovnih kartica. Tako je rast broja bankomata koji opslužuju kartice međunarodnih platnih sistema od 148% prvenstveno rezultat činjenice da su banke aktivno implementirale softversko rješenje za bankomate koje omogućava servisiranje kartica međunarodnih platnih sistema i SBERKART mikroprocesorskih kartica na jednom uređaju.

Povećanje broja gotovinskih punktova i instaliranje bankomata u svim većim industrijskim centrima Rusije doprinijelo je povećanju obima transakcija u njima s međunarodnim karticama izdatih od strane trećih strana i karticama Sberbank Rusije izdanim u drugim TB. Obim podizanja gotovine u drugim TB-ovima pomoću Sberbank kartica iznosio je 11,9 milijardi rubalja. (za 2006. - 8,6 milijardi rubalja), uključujući 8,35 milijardi rubalja za SBERCART kartice i međunarodne kartice. i 3,56 milijardi rubalja. respektivno. Obim podizanja gotovine na međunarodne kartice izdate od strane trećih strana za izvještajni period premašio 4,79 milijardi rubalja (2006. - 2,3 milijarde rubalja).

U 2006. godini ukupan broj kartica koje su izdale i servisirale ruske banke porastao je za 45% i dostigao 15,4 miliona kartica u poređenju sa 10,6 miliona kartica na početku godine (Slika 3.2).

Rice. 3.2. Analiza razvoja tržišta bankarskih kartica u 2006. godini.

Stopa rasta izdavanja kartica za različite platne sisteme tokom godine nije bila ujednačena. Među glavnim učesnicima na tržištu, broj kartica međunarodnih sistema je porastao po maksimalnoj stopi od 77% (od toga: VISA - 98%, MasterCard - 54%), kao i Accord platni sistem - 102%. Sberbank Rusije je osigurala povećanje izdavanja primjereno rastu tržišta - za 44%, dok je u navedenom periodu broj lokalnih kartica smanjen za 230.000 komada. Isključujući lokalne karte. Stopa rasta obima emisije Sberbanke Rusije iznosila je 57% u 2006. (Slika 3.3)

Rice. 3.3. Rast broja kartica po platnim sistemima u 2006. godini

Mogu se uočiti sljedeće kvalitativne promjene koje karakteriziraju stanje na tržištu:

Međunarodne kartice već čine 50% svih izdatih kartica u Rusiji, dok je njihov tržišni udio povećan za 9% tokom godine. Naime, rast broja kartica platnog sistema Unioncard je zaustavljen, a banke nastavljaju sa reizdavanjem ovih kartica na kartice međunarodnih platnih sistema. Stopa rasta Golden Crown kartica smanjena je na 24% godišnje, što je dovelo do smanjenja njihovog tržišnog udjela sa 8,4% na 7,2%. Slično tome, opadao je i udio i apsolutni broj kartica koje su banke izdale u okviru vlastitih lokalnih programa. Kao rezultat toga, njihov tržišni udio je pao sa 14% na 8,5% (Slika 3.4).

Rice. 3.4. Udjeli platnih sistema na ruskom tržištu bankovnih kartica.

Udio Sberbanke Rusije na ruskom tržištu bankovnih kartica ostao je praktički nepromijenjen i iznosi oko 30% kako po broju izdanih kartica, tako i po debitnom prometu na njima. Kod platnog sistema MasterCard u Rusiji, kartice koje servisira Sberbanka Rusije čine 57% (pre godinu dana 51%), za platni sistem Viza - 16,3% (pre godinu dana 12,8%).

Analizirajući prirodu upotrebe kartica koje izdaju različiti platni sistemi, možemo izvući sljedeće zaključke.

Kartice se i dalje u velikoj većini slučajeva koriste samo za podizanje gotovine. U cjelini u Rusiji, udio trgovinskih transakcija činio je samo 7,0% ukupnog prometa zaduženja (bez carinskih plaćanja). Istovremeno, za kartice međunarodnih platnih sistema ova brojka iznosi 11,9%, za kartice Sberbanke Rusije, u prosjeku za sve proizvode - 7,1%.

Ukupan obim transakcija u trgovačko-uslužnoj mreži karticama ruskih banaka premašio je 50 milijardi rubalja, dok na kartice Sberbanke Rusije otpada 8,7 milijardi rubalja ili 14%. U kontekstu platnih sistema, podaci o prometu prikazani su na slici 3.5.

Sl.3.5. Promet izdavanja na ruskim karticama u 2006

Obim poslovanja trgovaca bankovnim karticama u 1. kvartalu 2005. godine iznosio je 4,6 milijardi rubalja, što je više od 2,4 puta više u odnosu na isti period 2007. godine.

Prosječan iznos jedne operacije za izvještajni period nije se promijenio i iznosio je 1.080 rubalja. Najveći obim transakcija otpada na kartice međunarodnih platnih sistema - 81% od ukupnog iznosa transakcija (smanjenje udjela za 4% u toku godine). Prosječan iznos transakcije međunarodnom karticom bio je 2.600 rubalja. Poređenja radi, prosječan iznos 1 transakcije za Sbercards, Zolotaya Korona i Union kartice iznosio je 234 rublje, 251 rublja, respektivno. i 154 rublje (ove kartice se intenzivno koriste za mikro plaćanja iu lokalnim naseljima). Trgovinski promet karticama Russian Standard je tokom godine naglo rastao, što je ovoj banci omogućilo da poveća svoj tržišni udio na 1,0% uz najveći prosječni iznos kupovine među svim platnim sistemima od 10.300 rubalja.

Karakterističan momenat je činjenica da se u obimu trgovačkog akvajnera sa međunarodnim karticama značajno povećao udio prometa karticama ruskih banaka - sa 39% u 2005. na 57% u 2007. godini. U maloprodajnim objektima koje servisira Sberbanka Rusije, udio transakcija sa ruskim karticama bio je čak i veći u prosjeku za godinu - 68% (u decembru 2007. - 76%). Ovaj trend dovodi do smanjenja troškova servisiranja akvajderskih operacija Sberbank Rusije, budući da se u ukupnom obimu povećava broj operacija sa sopstvenim karticama banke, za koje se ne plaća provizija za razmenu (za Sberbanku Rusije, udeo Operacije ON-US u ukupnom prometu akvizicije iznosile su 15,2 %, što je povećanje od 2,4 % (Sl. 3.6)

Rice. 3.6. Udjeli platnih sistema na tržištu trgovačkog akvizicije ruskih bankovnih kartica.

U 2007. godini, rast infrastrukture bankarskih kartica u zemlji nastavljen je velikom stopom. Ukupan broj bankomata je povećan. Sberbank Rusije instalirala je 5.194 bankomata (4.816 bankomata od 1. januara 2007. godine, što je 33% više od prethodne godine 01/01/2008 - 3202 jedinica), od čega:

4884 bankomata prihvata kartice međunarodnih platnih sistema Visa i MasterCard;

3300 bankomata prihvata SBERCART kartice;

4615 bankomata prihvata American Express kartice;

3899 bankomata prihvata plaćanje za usluge preduzeća (mobilni operateri, satelitska televizija, itd.).

Broj elektronskih terminala koji opslužuju kartice iznosio je 61,1 hiljada jedinica (pre godinu dana 41,4 hiljade jedinica), broj trgovinskih i uslužnih objekata sa kojima su zaključeni ugovori o prihvatanju bankovnih kartica dostigao je 49,0 hiljada organizacija, povećavši se u posmatranom periodu za 52%. .

Mrežu poslovnica Sberbanke čine 173 institucije: centrala, 17 OSB i 155 ekspozitura. Izdavanje međunarodnih kartica vrši se u 19 od njih - Tomsk glavni OSB, sve filijale Tomske oblasti (17 OSB) i f.br.13/122 Tomsk. U 2 od njih se izdaje AS Sbercard - OPERA Tomsk OSB i Central OSB br. 8607.

Osnovni cilj programa razvoja bankovnih kartica Filijale Sberbanke Rusije je značajno povećanje obima aktivnosti u svim oblastima kartičnog poslovanja, unapređenje kartičnih proizvoda kako bi njihov nivo kvaliteta bio u skladu sa svjetskim standardima. Nastavlja se rad na stvaranju platnog sistema Sberbank of Russia, koji uključuje jedinstven set kartičnih proizvoda koje izdaje banka i jedinstvenu mrežu za prihvat kartica, čiji je sastavni dio mreža bankomata i terminala Sberbank. Očekuje se značajno proširenje obima primjene bankovnih kartica, kako za fizička tako i za pravna lica.

Istovremeno sa programom razvoja međunarodnih bankarskih kartica, banka će se dosljedno razvijati sopstveni program AS SBERKART mikroprocesorske kartice, čija upotreba ne zavisi od infrastrukture komunikacionih usluga koja postoji u različitim regionima.

Sberbank definira sljedeće glavne pravce razvoja kartičnog poslovanja:

Međunarodne kartice Viza, Eurocard/MasterCard - Classic i Gold kartice su namijenjene srednjoj klasi i bogatim klijentima. Međunarodne debitne kartice Sberbank – Cirrus/Maestro, Sberbank – Visa Electron – namijenjene su zaposlenim građanima za isplatu zarada, kao i penzionerima i mladima u smislu prenosa penzija, socijalnih davanja, stipendija.

AS SBERKART mikroprocesorske kartice - za isplatu zarada, kao i prilikom korišćenja Internet bankarstva i e-trgovine.

Trgovinskim organizacijama i uslužnim preduzećima pružamo mogućnost prihvatanja međunarodnih bankovnih kartica i AS SBERCART kao sredstva plaćanja.

Pružanje usluga za servisiranje plaćanja bankovnim karticama srednjim i malim komercijalnim bankama visoke kategorije pouzdanosti (obrada), što će doprinijeti razvoju kartičnog poslovanja u Rusiji u cjelini.

Atraktivnost bankovnih kartica osigurava se širenjem kreditnih operacija prekoračenja na računima kartica.

U cilju poboljšanja kvaliteta usluge klijentima, 2005. godine implementirala je Sberbank naredni projekti Sberbank Rusije:

Jul 2005. Sberbank je počela da izdaje gotovinu koristeći American Express kartice na svojim bankomatima.

Avgust 2005. Sberbank je zaposlenima u preduzećima (organizacijama) koji su sklopili „platne“ ugovore sa Sberbankom omogućila da dobiju prekoračenje po kartičnim računima.

Septembar 2005. Sberbank je, u okviru zajedničkog projekta Aeroflot - Russian Airlines i Sberbank of Russia, ponudila svojim klijentima međunarodnu bankovnu karticu "Visa Aeroflot", čiji vlasnici postaju učesnici Aeroflot Bonus programa.

Oktobar 2005. Sberbank je u okviru projekta Sberbank Rusije ponudila svojim klijentima - vlasnicima međunarodnih bankarskih kartica da implementiraju mogućnost brzog pristupa informacijama o bankovnim karticama putem mobilnog telefona - "Mobilna banka".

Sberbank nastavlja rad na povećanju izdavanja kartica međunarodnih platnih sistema u regionu i privlačenju velikih klijenata na servisiranje.

U cilju povećanja stanja sredstava na računima bankovnih kartica, Sberbank povećava efikasnost svog rada na privlačenju potencijalnih vlasnika iz redova vojnih penzionera za servisiranje pomoću Sberbank-Maestro Socialnaya kartica.

Broj Sberbank-Maestro "Social" kartica za one koji primaju penzije i druge socijalna davanja, iznosio je 606 hiljada.

Udio stanja sredstava na računima bankovnih kartica fizičkih i pravnih lica u ukupnom stanju na dan 01.01.07. je prikazan na sl. 3.7, 3.8.

Rice. 3.7. Stanje gotovine na računima bankovnih kartica fizičkih lica od 1. januara 2007. (milijarde rubalja)

Rice. 3.8. Stanje gotovine na računima bankovnih kartica pravnih lica od 1. januara 2007. godine (milijarde rubalja)

Od 1. januara 2005. godine u sistemu Štedionice Rusije bilo je 7,4 hiljade mesta za podizanje gotovine, od čega 6,2 hiljade posluje sa karticama Visa i MasterCard međunarodnih platnih sistema, a 1,2 hiljade sa mikroprocesorskim karticama SBERKART.

U Tomskom regionu, u svim naseljima sa preko 15.000 stanovnika, Sberbank je organizovala gotovinske punktove za servisiranje kartica međunarodnih platnih sistema. Sberbank Rusije opslužuje kartične transakcije u 2,6 hiljada naselja u 79 konstitutivnih entiteta Ruske Federacije.

Ogranak Sberbanke Rusije uradio je dosta posla na proširenju mreže servisiranja vlasnika bankovnih kartica putem bankomata. Prema posljednjim podacima, početkom 2005. godine u Tomskoj oblasti su postavljena 42 bankomata.

Tako filijala Sberbanke Rusije uspješno posluje u oblasti bankovnih kartica. Tempo realizacije kartičnih projekata, kao i nivo razvoja mreže akvizicije ostavljaju dobar utisak i otvaraju široke izglede za dublji prodor na tržište bankovnih kartica u Tomskoj regiji .

Na osnovu analize platnih sistema sa plastičnim karticama Štedionice Ruske Federacije, može se zaključiti da se tržište plastičnih kartica posljednjih godina ubrzano razvija.

Prema podacima Centralne banke Ruske Federacije, tržište akvizicije kartica prošle godine je premašilo milijardu dolara, što ukazuje da raste ne samo kvantitet već i kvalitet. Ljudi su počeli svakodnevno koristiti kartice, njima plaćaju robu i usluge. U Moskvi, prije 5-6 godina, vlasnici plastičnih kartica koristili su samo bankomate. Sada se takva slika uočava u regijama u kojima su kartice sredstvo za izdavanje plata. Ali dolazi do postepenog pomaka: "platne" kartice postaju sredstvo plaćanja. Za ovu tranziciju važne su 2 stvari. Prvo, još uvijek imamo nedovoljno razvijenu infrastrukturu za prihvatanje kartica... kartice se još uvijek ne prihvataju svuda. To je zbog činjenice da većina malih tačaka ne prikazuje bezgotovinske transakcije, ne žele ponovo zasjati. Mnogi punktovi su registrovani kao PBOYuL (preduzetnici bez pravnog lica) i rade po pojednostavljenom računovodstvu. Drugo, do 1. januara 2007. godine postojao je porez na promet koji se naplaćivao i za plaćanja plastičnim karticama, kao i za gotovinu uzimali su porez na promet. To je obeshrabrilo razvoj tržišta plastičnih kartica. Međutim, sada je situacija bitno drugačija od one koja je bila prije 5-6 godina, kada su kartice bile dio skupih elitnih radnji i butika, najskupljih supermarketa. Sada je to prilično demokratski instrument.

2006. godina je godina početka aktivnog potrošačkog kreditiranja u Rusiji. Kreditna kartica je sljedeći korak u razvoju potrošačkih kredita nakon ekspresnog kreditiranja u oblastima kao što su elektronika, kućanski aparati i sportska oprema. U ovom trenutku prosječni iznos potrošačkog kredita je 15-20 hiljada rubalja. ili 500-700 dolara U svim civilizovanim zemljama gde je tržište kartica dobro razvijeno, takvi krediti se izdaju kreditnim karticama na osnovu statističkih istraživanja, skoringa. U naredne 2-3 godine situacija će se drastično promijeniti, jer su banke zainteresirane za isplativost poslovanja, a profit leži upravo u razvoju kreditnih kartica. Kreditne kartice će postepeno zamijeniti klasično potrošačko kreditiranje, jer su troškovi servisiranja takvih kredita prilično visoki... Koje će kartice biti više, prekoračenja ili revolving? Ovdje je razlika u riziku. Prema ekonomistima, revolving kartice će biti popularne. Iako je nemoguće sa sigurnošću predvidjeti. Zavisi od situacije. Tehnički, kreiranje određene kartice je prilično jednostavno. Sve će zavisiti od toga šta će statistika pokazati: na kojim kartama bolje zarađujete, gde su rizici manji - tako će ići razvoj.

Co-brand projekti su jedan od prioritetnih načina razvoja plastičnih kartica za "dobrovoljne" klijente. Osoba stječe takvu karticu ne zato što se na njoj naplaćuje plaća, već u svrhu njenog aktivnog korištenja, uz mogućnost ostvarivanja nekih pogodnosti u vidu popusta i bonusa. U pravilu, najuspješnije ko-brend projekte prave trgovački lanci... No, aktivni razvoj diskontnih kartica, koje su izdavali gotovo svi lanci, postepeno jenjava. Sada u Rusiji skoro svi izdaju kartice za popust, a lojalnost kupaca ovom proizvodu postepeno opada. S tim u vezi, nedavno maloprodajnih lanaca doći do zaključka da kartica ne treba da bude isključivo diskont, već bonus i da treba da bude povezana sa nekom vrstom funkcionalnosti, po mogućnosti plaćanja i kredita. U ovom slučaju se povećava kupovna moć klijenata, jer je to zbog kreditnih limita koje su banke spremne da obezbede vlasnicima ovakvih kartica.

Da bi se uspješno takmičili sa međunarodnim platnim sistemima na ravnopravnoj osnovi, Rusi se moraju ujediniti. O ideji stvaranja jedinstvenog nacionalnog platnog sistema raspravlja se više od 10 godina. Njegova profitabilnost je sasvim očigledna, budući da bi spajanje trebalo povećati profitabilnost poslovanja plastike u Rusiji i zbog bruto obima provizija od oštar rast transakcije, i odbijanjem da ih podijele sa međunarodnim platnim sistemima.

Za Ruse posjedovanje kartice domaćeg platnog sistema košta u prosjeku dva do tri puta jeftinije od međunarodne. Banke su, pored ulaznica i godišnje kamate koje se odbijaju u korist IPU-a, prinuđene da drže depozite na računima u stranim bankama, čime preusmjeravaju značajna sredstva iz svog prometa (obim depozita za samo jednu Visu procjenjuje se na 150 miliona dolara) . U RSP-u, zahtjevi za učesnicima su mnogo blaži. Troškovi organizacije izdavanja MPS-a koštaju banku najmanje 50-100 hiljada dolara, a trošak ruskog sistema - od 30 hiljada dolara.

Federalna antimonopolska služba (FAS) Ruske Federacije završila je analizu tržišta plastičnih kartica u Rusiji. Prema podacima servisa, lider među platnim sistemima na domaćem tržištu je Viza, čije učešće u obimu transakcija u 2007. godini iznosi 40,25%, po broju izdatih kartica - 36,89%. Platni sistem Sberbanke "Sberkart" zauzima 20,53% i 10,84%, MasterCard - 6,94% i 22,76%, respektivno.

Udio međunarodnih platnih sistema na tržištu plastičnih kartica Ruske Federacije po obimu izvršenih transakcija u 2007. godini iznosi 47,32% i broju kartica 59,8%. Prema rezultatima 2007. godine, Viza je lider među međunarodnim platnim sistemima u Rusiji, a slijedi je MasterCard.

U Rusiji, u kvantitativnom smislu, kartice Electron/Plus kategorije su daleko najpopularnije. Svaka banka spremna je izdati takvu karticu gotovo svima koji se prijave. Rizik po ovoj kartici je minimalan, prekoračenje je gotovo nemoguće. Ako je za kategoriju Classic/Mass potrebna barem minimalna provjera klijenta, onda za Electron to nije potrebno. Electron karticu možete dobiti u trenutku podnošenja zahtjeva. Takve kartice će i dalje preovladavati u budućnosti. Osoba sa niskim primanjima, plata, u pravilu koristi Visa Electron i Cirrus / Maestro kartice. Ljudi sa višim primanjima, zaposleni u velikim preduzećima, srednji menadžeri, oni koji putuju u inostranstvo koriste kartice Classic/Mas kategorije. One olakšavaju dobijanje vize, iznajmljivanje automobila, rezervaciju hotela i avionske karte... Zbog razvoja segmenta kreditnih kartica u 2007. godini, pritisak na tržištu je povećan, usled čega je cena krediti su pali. Porastao je i obim plaćanja, a shodno tome je raslo i samo tržište.

Stručnjaci s pravom povezuju izglede za tržište kartica u zemlji u cjelini s povjerenjem u banke izdavaoce, sa stabilnošću bankarskog sistema u cjelini. Istovremeno, i moskovski i regionalni bankari su zabrinuti zbog slabih zakonodavni okvir regulisanje odnosa u oblasti plastičnih kartica, domaćih i međunarodnih. Ovo je jedan od razloga zašto ruski državljani preferiraju međunarodne kartice koje izdaje stranim bankama(udio takvih kartica od razne procjene dostiže najmanje ½ ukupnog broja kartica koje kruže na ruskom tržištu).

Stope rasta koje sada pokazuje tržište će se održavati i razvijati zajedno sa tempom ekonomskog rasta. Porast broja kartica će dostići 100% godišnje, a promet karticama će porasti za 50-60%. Kartično poslovanje će se razvijati ako potrošačko tržište raste.

Sumirajući rezultate istraživanja u oblasti razvoja kartičnog poslovanja i praćenje trendova u razvoju jednog od najmlađih kartičnih tržišta - ruskog, uključujući proučavanje stanja rada u ovoj oblasti u samom velika banka zemlja - Sberbanka Ruske Federacije, može se izvući niz zaključaka.

Prvo, treba napomenuti da tržište bankarske usluge u cjelini je pretrpjela značajne promjene i opstala u datim uslovima finansijske krize, najpovoljnije banke su prinuđene da pokrenu borbu među sobom kako bi privukle najprofitabilnije, najbogatije klijente. Jedna od važnih komponenti ove borbe je proširenje spektra usluga, uključujući i operacije sa magnetnim karticama. Istovremeno, uzimajući u obzir međunarodno iskustvo, razvoj trenda ka objedinjavanju prvobitno disparatnih sistema mnogih banaka i firmi u jedinstven univerzalni platni sistem čini se neizbježnim. S obzirom na specifičnosti situacije na finansijskom tržištu Sberbanke Rusije, za njega je zgodnije i isplativije da djeluje kao koordinator ovog sistema. Štaviše, za sve ostale učesnike biće najpovoljnije i najisplativije ako ove funkcije ostanu kod Sberbanke Rusije.

Drugo, zbog konkurencije za klijente, učesnici u sistemima za poravnanje kartica neizbježno će nastojati da smanje troškove svojih usluga, smanje troškove kartica za klijente i prošire raspon korištenih finansijskih shema (uključujući šeme kreditiranja pomoću bankovnih kartica).

Treće, razvoj infrastrukture tržišta bankovnih kartica (mreža maloprodajnih i servisnih punktova koji prihvataju bankovne kartice za plaćanje, bankomati, obračunski centri itd.) ne zaostaje za tempom izdavanja bankovnih kartica.

Četvrto, specifičnost ruskog tržišta je da se tržište uglavnom ne razvija na račun pojedinačnih štediša i vlasnika kartica, već na račun platnih projekata. Suština toga je da banka opslužuje proces obračuna i izdavanja plata zaposlenima u preduzeću koristeći bankovne plastične kartice. Ovaj sistem je veoma rasprostranjen u regionima Rusije i udeo platnih kartica je oko 80% svih izdatih kartica.

Peto, većina ruskih i stranih banaka ide putem diverzifikacije svog kartičnog poslovanja pristupanjem međunarodnim sistemima poravnanja, članstvom u ruski sistemi i razvoj vlastitih kartičnih programa. Međutim, takva strategija razvoja sadrži potencijalnu opasnost od nabavke opreme za servisiranje kartica zastarjelih međunarodnih sistema, što može biti kočnica za uvođenje modernijih čip tehnologija u budućnosti.

Šesto, ruske banke - izdavaoci bankovnih kartica, uglavnom izdaju debitne kartice u opticaj zbog posebnosti ekonomske situacije u zemlji (inflacija, platna kriza, povećana finansijski rizici itd.). Banke nastoje da se osiguraju od mogućih gubitaka i stoga, prilikom izdavanja čak i međunarodne kreditne kartice, zahtevaju depozit koji premašuje kreditni limit, što dovodi u pitanje suštinu „kreditnog posla“. Zapravo, kartice koje izdaju ruske banke trenutno obavljaju isključivo funkciju "elektronskog novčanika". Istovremeno, sa razvojem konkurencije na tržištu bankovnih kartica, klijent će nesumnjivo raditi sa bankom koja ne samo da koristi njegov novac, već i omogućava, ako je potrebno, da brzo dobije određeni iznos na kredit i nudi najviše profitabilna i pogodna šema otplate.

Sedmo, većina kartica koje se izdaju u Rusiji su magnetne zbog relativno niske cijene njihove proizvodnje. Istovremeno, banke ulažu velika sredstva u stvaranje skupe infrastrukture za servisiranje ovih kartica. Ali glavni faktor koji sprečava zapadne zemlje da brzo pređu na elektronske kartice danas je razvijena infrastruktura za servisiranje magnetnih kartica. Potrebna su im ogromna sredstva za renoviranje postojećih sistema. Rusija i njene banke danas imaju jedinstvenu priliku da pređu fazu razvoja tradicionalnih, ali zastarjelih šema plaćanja. I u tom pogledu, značajna je činjenica pojavljivanja na ruskom tržištu modernih mikroprocesorskih kartica, koje prednjače ne samo u domaćim, već i stranim sistemima poravnanja.

Tempo razvoja kartičnog poslovanja u Štedionici Ruske Federacije, njen fokus na najnovija dostignuća u ovoj oblasti omogućava nam da sa optimizmom gledamo na budućnost bezgotovinskog plaćanja u Rusiji. Štaviše, širi segmenti stanovništva će biti obuhvaćeni kartičnim programom Sberbanke, što će više koristi donijeti kako samoj banci, tako i njenim klijentima i finansijskom sistemu cijele države.

Međutim, poticaj za korištenje plastičnih kartica u Rusiji bit će kombinacija dva uvjeta: mehanizam plaćanja karticom ne bi trebao biti ništa manje zgodan od korištenja gotovine; upotreba kartica treba da bude pristupačna, odnosno minimalna po ceni i korisna za klijenta.

Prema samim ekonomistima: "Budućnost bankarskih usluga je iza plastičnih kartica." I to je istina - unatoč brojnim problemima, rusko tržište plastičnih kartica se razvija prilično brzo i ulijeva veliku nadu.

1. Federalni zakon “O Centralnoj banci Ruske Federacije” od 2. decembra 1990. godine “394-1 (sa izmjenama i dopunama). // Elektronska verzija "ConsultantPlus".

2. Savezni zakon od 2. decembra 1990. br. 395-1 “O bankama i bankarskim aktivnostima” (sa izmjenama i dopunama od 23. decembra 2005., 4. decembra 2007.). // Elektronska verzija SPS Garant.

3. Aleshkina A.K. Razvoj plastičnih kartica u Rusiji. – Način pristupa: http://www.sandr.ru/r.8//nvs125

4. Ačkasov A.I. opšte karakteristike i tehnika izvršenja upotrebe plastičnih kartica. // Banka inostrane ekonomske aktivnosti.- M.: Consult - Banker, 2006. 471 str.

5. Banke i bankarsko poslovanje: Udžbenik / Ed. E.F. Zhukov. M.: Prospekt, 2005. 247 str.

6. Bankarski poslovi: br. dodatak. Dijelovi 1-IV. /Ispod ukupno. ed. O.I. Lavrushin. - M.: Infra-M, 2004. 358 str.

7. Bankarske elektronske usluge: Tutorial za univerzitete, ur. Rudakova O.S. - M.: Banke i berze, 2007. 261 str.

8. Bankarstvo: Udžbenik / Ed. Dr. Econ. nauka, prof. | G.G. Korobova. - M.: Pravnik, 2005. 751 str.

9. Bankarstvo: Udžbenik / Ed. doktor ekonomskih nauka, prof. G.G. Korobova. - M.: Pravnik, 2004. 751 str.

10. Bankarstvo: Udžbenik / Ed. O.I. Lavrushina. - M.: Finansije i statistika, 2005. 530 str.

11. Vitvitskaya T.R. Elektronski novac u Rusiji / Ekonomija i život. 2006. br. 10. str. 21-25.

12. Voronin A.K. Novi bankarski proizvodi bazirani na karticama / Poravnanja i operativni rad u CB. 200. br. 2. str. 45-49.

13. Guryanov S.A. Marketing bankarskih usluga. - M.: Media-Press, 2006. 332 str.

14. Evtukh A. T. Teorija kredita: društveno-ekonomski aspekt // Financije i kredit. - 2005. - br. 25. - S. 21-27.

15. Egorov E.V., Romanov A. Marketing bankarskih usluga. Tutorial. - M.: Teis, 2005. 447 str.

16. Ermolaev EV. Kartično poslovanje: rezultati i trendovi / Proračuni i operativni rad u KB. 2007. br. 6. S. 37-42.

17. Zakharov D. Yu. Analiza upotrebe plastičnih kartica za 2003 - 2005. // Financije i kredit. - 2007. - br. 4. - S. 12-17.

18. Ivanov N.V. Operativni rad sa karticama / Obračuni i operativni rad u KB. 2007. br. 1. S. 27-34.

19. Kanaev A. V. Postanak i razvoj. // Financije i kredit. - 2007. - br. 16. - S. 87-95.

20. Kedrov V. I., Mitrokhin V. V. O strateškim smjernicama za aktivnosti komercijalnih banaka // Novac i kredit. - 2004. - br. 11. - S. 51-54.

21. Kolpakova G. M. Financije. Promet novca. Kredit. / Udžbenik, dodatak. - M.: Finansije i statistika, 2006. 494 str.

22. Korolev E.A. Bankarski sektor: plastične kartice. – Način pristupa: http://www.expert.ru/p.10.

23. Korporativne plastične kartice: Udžbenik, priredio Makarov G.L. - M.: Finstatinform, 2005. 437 str.

24. Medvedeva I.S. Istorija bankomata. I priča o bankomatu / Ušteda vremena. 2007. br. 3. S. 17-22.

25. Molčanov A.V. Komercijalna banka V moderna Rusija: teorija i praksa - M.: Finansije i statistika, 2006. 438 str.

26. Nosova T. P. Moderni sistem za korištenje plastičnih kartica / T. P. Nosova, A. V. Semin // Financije i kredit. - 2007. - br. 29. - S.28-31.

27. Odessa V. I. Rusko tržište bankarskih usluga // Marketing. - 2007. - br. 4. - S. 3 - 10.

28. Plastične kartice u Rusiji. Kolekcija. Comp. A.A.Andreev, A.G.Morozov, D.A.Ravkin. - M.: BANKTSENTR, 2005. 256 str.

29. Plastične kartice. 2. izdanje, revidirano i prošireno. Comp. A.A. Andreev. - M.: Delovoy centar, 2006. 312 str.

30. Salnikov D.P. Međunarodni platni sistemi / Svijet kartica - međunarodni platni sistemi. 2008. br. 2. str. 23-27.

31. Samovarschikova O.M. Proizvodnja mikročip kartica u Rusiji” / Svijet kartica – mikroprocesorske kartice. 2007. br. 5. str. 49-54.

32. Sinki J. Finansijski menadžment u poslovnoj banci i industriji finansijskih usluga: Per. sa engleskog. / J. Sinki. - M.: Alpina Business Books, 2007. 1017 str.

33. Računovodstvene i operativne tehnike u bankama: Udžbenik za univerzitete, ur. Nemčinov V.K. - M.: Banke i berze, UNITI, 2006. 312 str.

34. Filippovskaya L.M. Reklamacijski rad sa karticama / Obračuni i operativni rad u KB. L.M. 2006. br. 11. str. 20-24.

35. Yanygin S.A. Metode uvođenja bankovnih kartica / Banke i tehnologije. 2007. br. 1. str. 11-20.

sistem kartica

Aneks 3

Vrste plastičnih kartica.

Dodatak 5

Dimenzije kamatne stope obračunata na stanje sredstava na računima bankovnih kartica fizičkih lica (od 12.02.2007.)

Naziv kartičnog proizvoda	kamatna stopa*
	Valuta računa - USD	Valuta računa - rublje
Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass	0,25% godišnje	0,1% godišnje
Visa Gold, Eurocard/MasterCard Gold i kartične proizvode na njihovoj osnovi	0,25% godišnje	0,1% godišnje
Sberbank - Maestro, Sberbank - Visa Electron	0,25% godišnje	0,1% godišnje
Visa Classic “Plata”, Eurocard/MasterCard Mass “Plata”, Sberbank – Maestro “Plata”, Sberbank – Visa Electron “Plata”	0,25% godišnje	1% godišnje
Sberbank - Maestro "Mladi"	0,25% godišnje	1% godišnje
Sberbank - Maestro "Pension"	-	4% godišnje
Sberbank - Maestro "Student"	-	1% godišnje
KAO SBERCARD “Personal”	-	0,1% godišnje
AS SBERCARD “Plata”	-	1% godišnje
2. Obračun kamate na stanje sredstava na rezervnim računima međunarodnih bankarskih kartica (od 16.02.2007.)	2,5% godišnje	4% godišnje

*Kvartalni obračun kamate.

Dodatak 6

Međunarodne bankovne karticeSberbank-Maestro "Social" (01.05.2007.)

Ime	Uslovi usluge, tarifa
na glavnoj kartici	za svaku dodatnu karticu
1 Godišnje servisiranje računa bankovne kartice2
Za prvu godinu službe	(za ogranke Moskve i Moskovske regije - 50 rubalja)
Za svaku narednu godinu radnog staža	(za ogranke Moskve i Moskovske regije - 30 rubalja)
2 Početna naknada na račun bankovne kartice	po nahođenju klijenta
3 Doprinos na račun rezervi	nije obezbeđeno
4 Suspenzija kartice u slučaju gubitka od strane klijenta	besplatno
5 Još jedno ponovno izdavanje kartice	besplatno
6 Rano ponovno izdavanje kartice	besplatno
osim u slučaju gubitka kartice, gubitka PIN koda, promjene ličnih podataka Korisnika kartice5	20 rub.
7 Pripisivanje na račun kartice sredstava u valuti Ruske Federacije i stranoj valuti primljenih u korist Korisnika kartice	besplatno
8 Servisiranje bankovne kartice u trgovačkim i/ili uslužnim preduzećima	besplatno
9 Podizanje gotovine Ruske Federacije i deviza sa računa pomoću platnih kartica putem blagajne ili bankomata	-
10 Limit podizanja gotovine	nije instalirano
11 Ograničenje prekoračenja po računu bankovne kartice	nije instalirano
12 Naknada za prekoračenje koje je nastalo na kartičnom računu za koji nije postavljen limit prekoračenja	38% godišnje
13 Naknada za podnošenje izvještaja o računu bankovne kartice6
- uključeno tvrda kopija u filijalama i internim strukturnim odjeljenjima banke	0-25 rubalja za svaki izvještaj7 (za ogranke Moskve i Moskovske regije - 25 rubalja za svaki izvještaj)
osim davanja dodatnog izvještaja o računu bankovne kartice8	50 rub. za svaki dodatni izvještaj na računu bankovne kartice
- e-mailom	besplatno
14 Davanje, na zahtjev Imaoca, dokumenata o transakcijama bankovne kartice primljene od banke preuzimatelja (osim transakcija izvršenih na bankomatu)9	150 rub. po zahtjevu
15 Izdavanje kartice u ekspozituri banke ili njenoj internoj strukturna jedinica, OPERA Sberbanke Rusije nije na mjestu održavanja računa kartice 10	300 rubalja za svaku izdatu karticu
osim za izdavanje kartice u filijali banke ili njenoj unutrašnjoj strukturnoj jedinici u okviru jedne teritorijalne banke	0-300 rubalja za svaki izdani 11
16 Bezgotovinski prijenos (otpis, prijenos) sredstava korištenjem bankovnih kartica	-
17 Pružanje usluga bankovnih kartica putem mobilne komunikacije (“Mobilna banka”)	-
18 Ostale usluge	-
19 Obračun iznosa zaduženja / kreditiranja sa / na račun bankovne kartice pri obavljanju konverzije valuta za operacije sa međunarodnim bankovnim karticama Sberbanke Rusije

Sberbank-Maestro "Social" kartica se izdaje samo uz račun u rubljama. Kartica se servisira samo u filijalama i bankomatima Sberbanke Rusije, kao iu svim trgovinskim i uslužnim preduzećima (organizacijama) koja se nalaze na teritoriji Ruske Federacije.

U nastavku i dalje tarife se naplaćuju sa računa bankovne kartice, osim ako nije drugačije naznačeno. Godišnja naknada za održavanje kartičnog računa se naplaćuje godišnje. Naknada za prvu godinu rada naplaćuje se od prvog prijema sredstava na račun kartice.

Postavlja ga teritorijalna banka Sberbank Rusije u okviru navedenih ograničenja.

Promjenom ličnih podataka Korisnika kartice podrazumijeva se promjena podataka utisnutih na kartici (ime i prezime Korisnika kartice latiničnim slovima).

Navedena tarifa se naplaćuje putem blagajne ili putem bezgotovinski transfer sa ličnog računa na depozit klijenta, osim ako nije drugačije naznačeno.

Dodatni izvještaj o računu bankovne kartice daje se na zahtjev Nosioca za bilo koji vremenski period. Usluga se pruža samo na mjestu gdje se vodi račun. Navedena tarifa se naplaćuje putem blagajne ili bezgotovinskim transferom sa ličnog računa na depozit klijenta. Rok za popunjavanje zahtjeva ne bi trebao biti duži od 2 radna dana od trenutka kada je Korisnik kartice podnio zahtjev.

Navedena tarifa se naplaćuje putem blagajne, ili bezgotovinskim transferom sa ličnog računa na depozit klijenta prilikom podnošenja zahtjeva za dostavu dokumenata.

Usluga se pruža kada Korisnik kartice podnese zahtjev na mjestu gdje se vodi račun. Naknada se naplaćuje od Korisnika kartice putem blagajne u ekspozituri banke koja izdaje karticu.

Nezavisno ga postavlja teritorijalna banka Sberbank Rusije u okviru navedenih ograničenja.

Svaka banka, koja je u fazi odabira sistema za korisničku podršku zasnovanog na plastičnim karticama, suočava se sa nizom tehničko-tehnoloških problema. Jedan od glavnih zadataka koje treba riješiti prilikom kreiranja platnog sistema je razvoj i usklađenost s njim opšta pravila održavanje kartica uključenih u sistem izdavaoca, međusobna poravnanja i plaćanja. Pravila razmjene informacija utječu na izbor hardvera i informacionih sredstava, sredstava komunikacije i komunikacija i sigurnosnog sistema. Ova pravila pokrivaju kako čisto tehničke aspekte kartičnih transakcija - standarde podataka, procedure autorizacije, specifikacije za opremu koja se koristi, itd., tako i finansijske aspekte servisiranja kartica - procedure za obračune sa trgovačkim i uslužnim preduzećima koja su dio mreže primatelja. , pravila za međusobna obračuna banaka, tarife itd.

Postojeće karakteristike i mogućnosti plastičnih kartica ne mogu a da ne utiču na karakteristike konstrukcije i funkcionisanja platnih sistema.

Generalno, razvijeni platni sistem se sastoji od:

• - vlasnik kartice;
• - emisiona banka;
• - banka preuzimatelj;
• - banka za poravnanje;
• - trgovine i drugi servisi;
• - procesni centar i komunikacije.

Vlasnik plastične kartice je osoba na koju se kartica prenosi na osnovu potpisanog ugovora sa izdavaocem. Korisnik nije uvijek osoba koja je sklopila ugovor (na primjer, u slučaju korporativnih ili porodičnih kartica).

Vlasnici bankovnih kartica u Rusiji mogu biti fizička i pravna lica, rezidenti i nerezidenti, u skladu sa Pravilnikom Banke Rusije „O postupku izdavanja bankovnih kartica od strane kreditnih institucija i obračuna za transakcije izvršene pomoću njih“ od 9. aprila 1998. br. 23-P, ur. Instrukcije Centralne banke Ruske Federacije od 29. novembra 2000. br. 857-U (u daljem tekstu Uredba). Korisnik kartice može je koristiti za plaćanje roba i usluga koje nude drugi učesnici u platnom sistemu, kao i za primanje gotovine.

Prije izdavanja kreditne kartice, klijent ispunjava poseban upitnik na osnovu kojeg se vrši analiza njegove kreditne sposobnosti. Činjenica je da je kredit bankovnom karticom povezan sa rizikom nevraćanja kredita, pa izdavanju kreditne kartice na Zapadu prethodi ispitivanje kreditne istorije klijenta i njegove trenutne finansijski položaj. Rusija nema iskustva u tome kreditne istorije i kao osiguranje od rizika povezanih sa izdavanjem kreditne kartice, banke zahtijevaju sigurnosni depozit. Iznos sredstava na depozitu osiguranja može premašiti kreditni limit za 1,5 ili više puta.

Razlozi zbog kojih klijent kontaktira banku obično se odnose na sljedeće:

• - transakcije koje klijent osporava;
• - neprimanje izvoda računa na vrijeme;
• - neprimanje od banke transfera za plaćanje izvoda računa;
• - upit o stanju neizmirenog duga.

Zahtev prve vrste nastaje kada klijent, nakon što je primio izvod računa, otkrije u njemu operaciju koju nije izvršio. Pogrešan unos može nastati iz različitih razloga, uključujući i činjenicu da je neko koristio račun klijenta u lažne svrhe.

Banka mora saznati uzrok greške pozivajući se na originalni trgovački račun koji je potpisao klijent. Istovremeno, dok se istina ne razjasni, sporni iznos treba uplatiti na poseban račun i na njega ne zaračunavati kamatu.

Pravovremeno dobijanje izvoda računa takođe može biti predmet zahteva. Obično korisnik kartice zna datum kada je izvod poslat i može biti zabrinut zbog njegovog odsustva. Po prijemu odgovarajućeg zahtjeva, službenik banke mora provjeriti da li je izvod poslat, tačnost naznačene adrese i sl. Obično, dok se problem ne razjasni, banka ne naplaćuje proviziju od klijenta u slučaju kašnjenja plaćanja.

Drugi razlog mogućeg sukoba je nepostojanje kreditne evidencije na kartičnom računu nakon datuma dospijeća plaćanja i prebacivanje računa u kategoriju neplaćenih. Banka šalje podsjetnik klijentu o potrebi plaćanja. Međutim, potonji može obavijestiti banku da je uplata izvršena i dati kopiju transfera novca. Banka u tom slučaju mora odmah preduzeti mjere da promijeni status računa iz dospjelog u valjan i utvrdi uzrok greške. Klijentu treba dozvoliti da koristi karticu tokom perioda istrage. Što se tiče stanja neizmirenog duga na računu, takve potvrde treba davati sa određenim stepenom opreznosti. Osoba koja je nezakonito preuzela karticu može pokušati da na ovaj način dobije informacije potrebne za njeno korištenje. Stoga bi službenik banke prvo trebao saznati dolazi li zahtjev od pravog vlasnika, na primjer, saznati datum i iznos posljednje transakcije karticom i provjeriti odgovor s podacima dostupnim banci.

Mogu postojati i drugi upiti, poput prirode novih proizvoda i usluga koje nudi banka. Zaposleni u službi treba da imaju relevantne informacije, posebno ako banka trenutno vodi marketinšku kampanju za promociju novog proizvoda.

U slučaju gubitka kartice, klijent mora nazvati banku i napisati zahtjev za blokadu kartice. Istovremeno, novac ostaje na bankovnom računu u potpunoj sigurnosti, a klijentu se izdaje nova kartica sa novim brojem i novim PIN kodom.

Banka koja izdaje plastične kartice i stavlja ih na raspolaganje klijentima naziva se banka izdavatelj. U tom slučaju kartice ostaju vlasništvo banke, a klijenti dobijaju pravo da ih koriste. Izdavanju kartice klijentu prethodi otvaranje računa kod banke izdavaoca i, po pravilu, uplata određenih sredstava na ovaj račun. Izdavanjem kartice, banka izdavatelj na taj način preuzima garancijske obaveze za osiguranje plaćanja karticom. Priroda ovih garancija zavisi od ovlašćenja za plaćanje koja je data klijentu i određena klasom kartice. Prilikom izdavanja kartice ona je personalizirana - na nju se unose podaci koji vam omogućavaju identifikaciju vlasnika kartice, kao i provjeru solventnosti kartice prilikom prihvatanja na plaćanje ili izdavanja gotovine.

Glavne funkcije banke izdavaoca su sljedeće:

• - izdavanje kartica (šifriranje i evidentiranje ličnih podataka vlasnika kartice, embosovanje, slanje kartice klijentu, obnavljanje kartice);
• - analiza kreditne sposobnosti (procjena finansijskog položaja podnosioca zahtjeva, otvaranje kartičnog računa, određivanje kreditnog limita);
• - autorizacija (odgovor na zahtjev trgovca o mogućnosti obavljanja transakcije automatski ili telefonom, ažuriranje master fajla, interakcija sa sistemima za razmjenu informacija);
• - primanje provizije za razmjenu informacija;
• - priprema i slanje korisniku kartice izvoda o iznosu i dospijeću duga;
• - vođenje knjigovodstva transakcija na kartičnim računima;
• - naplata dospjelih dugovanja i kontrola prekoračenja kreditnog limita;
• - rad sa klijentima (odgovori na upite, razmatranje pritužbi);
• - kontrola sigurnosti i prevara (sastavljanje izvještaja o ukradenim i falsifikovanim karticama, blokada računa);
• - marketing (potraga za novim klijentima, oglašavanje, programi za aktiviranje operacija na kartičnim računima).

Pozitivna odluka o zahtjevu klijenta za kreditnu karticu donosi se nakon detaljnog ispitivanja njegove finansijske situacije i procjene rizika od neplaćanja. Ukoliko su rezultati analize nepovoljni za klijenta, može mu se ponuditi debitna kartica za podizanje gotovine sa računa uz 100% autorizaciju u realnom vremenu.

Ukoliko je bonitet klijenta pozitivno ocijenjen, svi postojeći podaci iz aplikacije se unose u računar, gdje se kreira master fajl za lične podatke. Sadrži ime i prezime klijenta, njegovu stalnu adresu, broj u sistemu socijalno osiguranje, kreditni limit, broj računa kartice i period obnove kartice. Istovremeno se priprema magnetna traka koja je neophodna za izradu korisničke kartice.

Potrebno je navesti sigurnosne mjere koje se moraju poštovati prilikom proizvodnje i distribucije kartica kupcima. Područje proizvodnje kartica u banci (ili u specijalizovanoj firmi) odvojeno je od ostalih odjela i pod strogom je kontrolom. Pristup je ograničen na ograničen broj ljudi kako bi se smanjio rizik od krađe obrazaca ili unaprijed odštampanih kartica koje se šalju vlasnicima.

Banka izdavalac izdaje kartice lično klijentu. Zajedno sa karticom klijent dobija kovertu sa PIN kodom.

Banka izdavatelj periodično, najčešće jednom mjesečno, šalje klijentu poseban dokument - izvod iz kreditnog računa, u kojem se navode provizije koje klijent mora platiti banci u vezi sa poslovanjem, obavezni minimalni iznos otplate duga i novi saldo duga.

Izvod sa računa sadrži važne informacije za banku i njenog klijenta. Prije svega, naznačen je broj računa kartice u banci. Klijent može imati više kartica, pa mu je broj računa neophodan za provjeru obračuna banke. Nadalje, izvod sadrži podsjetnik na postavljeni kreditni limit na računu kartice i prikazuje neiskorišteni iznos kreditne linije. Posljednji pokazatelj ukazuje da klijent nije prekoračio kreditni limit koji je postavila banka. Iznos neiskorištenog limita ne uključuje one transakcije koje banka nije primila do trenutka sastavljanja izvoda. Sve transakcije prijavljene banci nakon ovog datuma biće uključene u obračun sljedećeg ciklusa. Također naznačeno rok potvrda o uplati od klijenta za ovaj ciklus. Svi iznosi primljeni nakon ovog datuma smatraju se kašnjenjem i banka će na njih naplatiti naknadu za kašnjenje. Zatim banka podsjeća klijenta na minimalni iznos obavezne uplate, zatim daje informaciju o samoj operaciji koju je klijent izvršio kreditnom karticom. To je, prije svega, datum koji mora odgovarati datumu na kopiji trgovačkog računa kod vlasnika kartice. Slijedi datum dotične računovodstveni unos na račun kartice klijenta u banci. Ovaj datum je posebno važan, jer počev od njega banka obračunava prosječno dnevno stanje duga potrebnog za utvrđivanje naknade za proviziju. Svakoj transakciji sa karticom se dodeljuje individualni broj, po kome, u slučaju spora, možete pronaći sve Potrebni dokumenti. U posebnoj koloni su navedene sve transakcije uključene u izvod, uz naznaku naziva i adrese trgovačkog ili uslužnog preduzeća.

Izrada izvoda zahteva veliku pažnju i tačnost zaposlenih u relevantnom odeljenju banke. Izvod se mora poslati klijentu unaprijed. Ukoliko je izvod poslat na vrijeme ili na pogrešnu adresu, to može uzrokovati kašnjenje u plaćanju za koje nije kriv klijent. To će, naravno, dovesti do konfliktne situacije i dodatnih troškova za banku.

Također je važno pravilno postaviti periode sastavljanja izvoda za različite grupe klijenata kako bi se izvodi slali u roku od mjesec dana i osiguralo ravnomjerno opterećenje relevantnih bankarskih usluga (računovodstvo, poštanska služba i sl.).

Transfer koji banka primi uz uplatu na izvodu mora biti uplaćen na račun kartice na dan prijema, bez obzira kada je obrađen i knjižen u knjigovodstvenim knjigama.

Banka preuzimatelj obavlja čitav niz operacija za interakciju sa servisnim punktovima za kartice:

• - obrada zahtjeva za autorizaciju;
• - obradu trgovačkih računa koje je trgovac dao banci za transakcije karticama;
• - prijenos na račune za poravnanje bodova sredstava za robu i usluge pružene karticama;
• - distribucija stop-lista (liste kartica, transakcije na kojima su trenutno obustavljene iz ovog ili onog razloga);
• - razmatranje zahtjeva trgovinskih organizacija za pristupanje sistemu poravnanja, analiza boniteta novih i postojećih trgovaca, provjera trgovaca osumnjičenih za prevaru;
• - marketing, pomoć trgovačkim preduzećima u nabavci opreme za servisiranje plastičnih kartica.

Obrada trgovačkih računa se sastoji u prenošenju podataka sa papirnog računa na magnetnu traku za unošenje u sistem za razmjenu informacija i „prodaju“ tih iznosa banci izdavaocu.

Na trgovačkom računu se, prije svega, navodi broj bankovnog računa vlasnika kartice, njegovo/njeno prezime i datum isteka kartice. Tokom obrade čita se samo broj računa. Slijedi naslov trgovačko preduzeće, adresa, matični broj. Ovi podaci su ugrađeni u master fajl banke preuzimaoca i po pravilu se ne prenose tokom pripreme magnetne trake. Slijedi datum transakcije. Ovaj datum se unosi na traku, prenosi putem komunikacije i štampa u izvodu računa koji se šalje vlasniku kartice. I na kraju, naznačen je iznos transakcije. Također se kopira na traku i koristi u proračunima.

Obrada trgovačkih računa ima nekoliko faza. Prvo se trgovački računi koje banka dobije od trgovca formiraju u pakete iste veličine i provjeravaju (ispravnost popunjavanja, da li u paketu ima tuđih računa od drugih trgovaca, iznos faktura u paketu). Zatim se podaci čitaju i prenose. U ručnoj obradi računa podaci se unose pomoću tastature na računarskom terminalu.

U automatizovanim sistemima, trgovački računi prolaze kroz senzorne uređaje. Iznosi se očitavaju pomoću optičkog prepoznavanja znakova. Ako uređaj ne može pročitati neke podatke, oni se dodatno unose ručno. Zatim se iznosi koje je zabilježila mašina usaglašavaju sa iznosima paketa prije početka prijenosa. Ova kontrola je neophodna za otkrivanje grešaka. Imajte na umu da moderna tehnologija za obradu trgovačkih računa značajno ubrzava ovaj proces.

Konačno, nakon očitavanja i provjere, iznos fakture se prenosi preko sistema za razmjenu informacija, a banka preuzimatelj prima povrat ovog iznosa od udruženja, umanjen za međubankovnu naknadu.

Kao i svi ostali elementi obrade, i obrada trgovačkih računa zahteva strogu kontrolu. Banka kreditira iznose faktura koje je trgovac prikazao na depozitni račun potonjeg na dan podnošenja faktura. Međutim, povraćaj ovog iznosa putem sistema za razmjenu informacija ne može se primiti dok se fakture ne obrađuju i knjiže u sisteme za razmjenu informacija. Tako je banka prinuđena da kreditira trgovca bez naknade za period obrade faktura. Ako se umjesto 2 dana potroši 4 ili 5 dana, troškovi banke će se značajno povećati.

Stoga uprava uvodi stroge standarde za obradu faktura. U svakom slučaju, uvijek treba imati u vidu da kašnjenje u obradi znači gubitak novca za banku, a ubrzanje obrade računa dobitak.

Banka je odgovorna da blagajnici budu dobro obučeni, da ispravno i brzo prihvate karticu za plaćanje, da blagajne imaju opremu koja neće stvarati probleme ni sa kvalitetom ni sa vremenom pružanja usluga korisnicima.

Osim toga, banka preuzimatelj može izdavati gotovinu koristeći kartice kako u svojim filijalama tako i preko vlastitih bankomata. Banka može kombinovati i funkcije sticaoca i emitenta. Treba napomenuti da su glavne, integralne funkcije banke akvajera finansijske, koje se odnose na obračune i plaćanja servisnim mestima. Što se tiče gore navedenih tehničkih atributa njegovih aktivnosti, njih sticalac može delegirati specijalizovanim uslužnim organizacijama – procesnim centrima.

Obavljanje svojih funkcija od strane sticaoca podrazumeva obračune sa emitentima. Svaka banka preuzimalac prenosi sredstva na servisne tačke za plaćanja od strane vlasnika kartica banaka izdavatelja uključenih u ovaj platni sistem. Stoga, predmetna sredstva (i eventualno i sredstva za zamjenu izdatog novca) moraju tada biti prebačena sticaocu od strane ovih emitenta. Brza implementacija Međusobna poravnanja sticaoca i emitenta obezbeđuju se prisustvom u platnom sistemu banke za poravnanje (jedna ili više), u kojoj banke – članice sistema otvaraju korespondentne račune.

Pravni odnosi između banaka preuzimatelja i preduzeća maloprodajne komercijalne mreže grade se na osnovu ugovora. Svaki platni sistem razvija svoje zahtjeve za takav ugovor. Ali praksa pribavljanja posla je identifikovala neke opšte principe i odredbe koje se moraju uzeti u obzir u ugovoru. Suština ugovora je da banka ili drugi ovlašćeni član platnog sistema daje pravo preduzeću da prihvati kartice ovog platnog sistema na plaćanje u skladu sa određenim uslovima. Zauzvrat, on je posvećen tome rokovi nadoknaditi kompaniji iznos transakcija izvršenih na karticama ovog sistema, zadržavajući ugovorenu naknadu u vidu procenta od refundiranih iznosa. Sve ove pozicije treba da budu detaljno navedene u ugovoru.

Ugovor između banke i preduzeća obično predviđa:

• - vrste kartica (platni sistemi);
• - spisak prodavnica (uslužnih mesta) ovog trgovinsko-uslužnog preduzeća u kojima se prihvataju kartice;
• - obaveza preduzeća da na vidnom mestu postavi zaštitni znak platnog sistema, obaveštavajući kupce o mogućnosti plaćanja robe i usluga karticom;
• - obaveza preduzeća da ne postavlja veću cenu proizvoda ako se plaća karticom, a ne gotovinom;
• - način autorizacije (navođenje glavnog i rezervnog telefona u slučaju glasovne autorizacije);
• - ograničenje autorizacije, odnosno minimalni iznos operacije iznad kojeg je autorizacija obavezna;
• - redosled i redovnost prijema zaustavnih lista;
• - uslove pod kojima preduzeće koristi opremu neophodnu za prihvatanje kartica i obradu transakcija;
• - postupak i rokove za dostavu slipova banci;
• - vrijeme nadoknade iznosa poslovanja preduzeću;
• - iznos provizije koju prima banka i postupak njenog odbitka;
• - postupak povraćaja iznosa po transakcijama koje sistem protestuje;
• - postupak podizanja kartica, način njihove dostave banci i iznos naknade blagajniku koji je oduzeo traženu karticu;
• - detaljan postupak za blagajnike za identifikaciju kartica, rad sa stop listom, autorizaciju, izdavanje slipova, rad sa opremom, podizanje kartica itd. (Ove procedure su obično uključene u posebnu instrukciju za blagajnika/prodavca).

Rad sa preduzećima koja prihvataju kartice za plaćanje je složena stvar sa stanovišta organizacije. Poteškoća je uglavnom u tome što se blagajnici prodavnica i drugih komercijalnih preduzeća ne samo ne javljaju banci, već po pravilu nemaju odgovarajuću obuku za rad sa bankovnim karticama.

Ovaj problem se rješava na nekoliko načina. Potrebno je pripremiti jednostavno i razumljivo uputstvo za blagajne. Blagajnici moraju biti temeljno obučeni. Ali, po pravilu, sama obuka nije dovoljna: blagajnici se mijenjaju, mogu nešto zaboraviti, s vremena na vrijeme je preporučljivo prekvalifikaciju.

Treća oblast rada sa preduzećima je redovna dostava pisama preduzećima sa važnim novim informacijama u vezi sa prihvatanjem kartica.

Drugi oblik rada koji preporučuju pojedini procesori plaćanja je redovna kontrola prodajnih mjesta u cilju utvrđivanja nedostataka u servisu ili kršenja uputstava. Nažalost, inspekciji u našoj zemlji još nije posvećena dužna pažnja, iako je ona, prema mišljenju mnogih stručnjaka, vrlo efikasan alat ne samo za poboljšanje discipline blagajnika, već i za identifikaciju onih servisnih mjesta na kojima postoji potencijalni rizik od prevare. visoko.

Upotreba debitne magnetne kartice dovodi do potrebe za on-line autorizacijom svake transakcije na bilo kojoj servisnoj tački platnog sistema. Za transakcije kreditnom karticom, autorizacija nije potrebna u svim slučajevima, ali se, na primjer, prilikom prijema novca sa bankomata, također uvijek provodi.

Procesni centar - specijalizirana uslužna organizacija - osigurava obradu zahtjeva za autorizaciju i/ili transakcionih protokola primljenih od akvizitera (ili direktno od servisnih tačaka) - evidentiranih podataka o plaćanju karticama i podizanju gotovine. U tu svrhu centar održava bazu podataka, koja posebno sadrži podatke o bankama – članicama platnog sistema i vlasnicima kartica. Centar čuva podatke o limitima korisnika kartica i ispunjava zahtjeve za autorizaciju ukoliko banka izdavatelj ne vodi vlastitu bazu podataka (off-line banka). U suprotnom (on-line banka), procesni centar prosljeđuje primljeni zahtjev banci izdavaocu ovlaštene kartice. Očigledno je da centar omogućava i prosljeđivanje odgovora banci preuzimaču. Osim toga, na osnovu protokola transakcija akumuliranih tokom dana, procesni centar priprema i distribuira konačne podatke za međusobna poravnanja između banaka koje učestvuju u platnom sistemu, a takođe generiše i šalje stop liste bankama preuzimateljima (i, eventualno, direktno). do servisnih mesta). Procesni centar može zadovoljiti i potrebe banaka izdavanja novih kartica narudžbom u fabrikama i naknadnom personalizacijom, kao i imati bazu za tehničku podršku i popravku POS-terminala i bankomata. Treba napomenuti da ekstenzivni platni sistem može imati nekoliko procesnih centara, čija je uloga regionalnom nivou banke akvajderi također mogu obavljati.

Drugi izvor poruka su elektronski dokumenti koji se razmjenjuju između banaka učesnica sa bankom za poravnanje, a moguće i jedna s drugom prilikom redovnih međusobnih obračuna.

Komunikacioni centri omogućavaju subjektima platnog sistema pristup mrežama za prenos podataka. Upotreba posebnih komunikacionih linija visokih performansi nastala je zbog potrebe prenosa velikih količina podataka između geografski raspoređenih učesnika u platnom sistemu prilikom autorizacije kartica iu drugim slučajevima.

Dakle, shema poravnanja karticama u osnovi pretpostavlja postojanje tri odvojena ugovora:

• - između trgovca i vlasnika kartice - o prodaji robe i usluga;
• - između banke i trgovca - uz saglasnost potonjeg da prihvati kartice kao plaćanje robe;
• - između banke i vlasnika kartice - o povraćaju banci iznosa uplaćenog trgovcu za transakciju sa kreditnom karticom.

Sa organizacione tačke gledišta, srž platnog sistema je ugovorno udruživanje banaka. Za uspješno funkcionisanje platnog sistema potrebne su i specijalizovane nefinansijske organizacije koje pružaju tehničku podršku servisiranju kartica: procesni i komunikacioni centri, tehnički servisni centri itd.

Procesni centri su tehnološko jezgro platnog sistema. Za održavanje pouzdanog, stabilnog funkcionisanja platnog sistema potrebna je značajna računarska snaga u procesnom centru (ili centrima u razvijenom sistemu) i razvijena komunikaciona infrastruktura, budući da procesni centar sistema mora biti u stanju da istovremeno opslužuje dovoljno veliki broj geografski udaljene tačke. Osim toga, neizbježno je i rutiranje zahtjeva, što dodatno pooštrava zahtjeve za komunikacijama. Očigledno je da je za efikasno rješavanje navedenih problema potrebno koristiti mreže za prijenos podataka visokih performansi. Sa strukturne tačke gledišta, mreža za prenos podataka postaje interni sastavni element platnog sistema.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Koristite obrazac ispod

Studenti, postdiplomci, mladi naučnici koji koriste bazu znanja u svom studiranju i radu biće vam veoma zahvalni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

Objavljeno nahttp://www.allbest.ru/

MINISTARSTVO PROSVETE I NAUKE RUJSKE FEDERACIJE

budžet savezne države obrazovne ustanove visoko stručno obrazovanje

"Kubanski državni univerzitet"(FGBOU VPO "KubGU")

Odjeljenje za ekonomske analize, statistiku i finansije

DIPLOMSKI RAD

ANALIZA I OCJENA POSLOVANJA KOMERCIJALNIH BANAKA KORIŠTENJEM PLASTIČNIH KARTICA

Uradio sam posao

Dzyapshipa Said Beslanovich

Naučni direktor

Kandidat ekonomskih nauka, vanr. Yakovenko S.N.

Krasnodar 2015

• UVOD
• 1 . Teorijske osnove funkcionisanja platnog sistema kart
• 1.1 Opće karakteristike tržišta platnih kartica u Rusiji
• 1.2 Uloga platnih bankovnih kartica u savremeni sistem priliv novca
• 1.3 Organizacija naselja korištenjem plastičnih kartica V savremeni platni sistemi
• 2 . Analiza cirkulacije platnih kartica u savremenim uslovima
• 2.1 Pregled trenutnog stanja tržišta plastičnih kartica u Krasnodarska teritorija
• 2.2 Organizacioni i finansijski xkarakteristikeJSC DD "Rosbank"
• 2.3 Analiza poslovanja sa plastičnim karticamai uJSC DD "Rosbank"
• 3 . Preporuke za poboljšanje efikasnosti rada sa plastikom kartice
• 3.1 Razvoj sistema za praćenje transakcija sa bankarstvom platne kartice
• 3.2 Preporuke i prijedlozi za unapređenje rada sa plastičnim karticama u JSC "Rosbank"
• ZAKLJUČAK
• SPISAK KORIŠĆENIH IZVORA
• DODATAK A

UVOD

Dobitak makroekonomska nestabilnost, finansijska globalizacija, praćena liberalizacijom zakonodavstva i deregulacijom bankarskog tržišta, značajnim povećanjem rizika poslovanja, razvojem informaciono-komunikacionih tehnologija, porastom globalne konkurencije u okviru pojedinih grupa finansijskih posrednika i na međubankarskom tržištu. tržišta, podrazumijevaju potrebu za sistematskim djelovanjem usmjerenim na razvoj efikasnih finansijskih i ekonomskih standarda za aktivnosti ruskih komercijalnih banaka i osiguravanje njihovog inovativnog jedinstva sa međunarodnim bankarskim sistemom.

Uvođenje elektronskog plaćanja je način pružanja kvalitetnijih usluga, čime se povećava efikasnost funkcionisanja gotovinskih obračuna i umnogome se pojednostavljuje upravljanje bezgotovinskim plaćanjem. Za državu omogućava smanjenje obima gotovine, za poslovne subjekte - povećava brzu uslugu korisnicima, a takođe pojednostavljuje obračune sa stanovništvom

Relevantnost teze određena je činjenicom da kartično poslovanje djeluje kao lokomotiva maloprodaje. bankarsko poslovanje u Rusiji kao najinovativniji i tehnološki najnapredniji segment za koji raste interesovanje potrošača.

Relevantnost teme istraživanja odredila je njenu svrhu, ciljeve i strukturu rada.

Svrha rada bila je proučavanje teorijskih odredbi o problemu istraživanja i izrada praktičnih preporuka za unapređenje sistema prometa bankovnih platnih kartica u Ruskoj Federaciji i na Krasnodarskom teritoriju.

U skladu sa svrhom studije postavljeni su sljedeći zadaci:

1) razjasniti definiciju pojma "platna kartica" i utvrditi ulogu platnih kartica u sistemu bezgotovinskog plaćanja;

2) razmatrati bankarske kartice kao instrument plaćanja, a posebno: istražiti suštinu bankarskih plastičnih kartica i dati njihovu klasifikaciju;

3) razmotriti praksu bankarske usluge korištenje plastičnih kartica na Krasnodarskom teritoriju i identificiranje karakteristika i problema u njihovom razvoju;

4) ispitati organizaciju servisa plastičnih kartica u

JSCB "Rosbank" u Krasnodaru;

5) izraditi preporuke za unapređenje organizacije servisiranja bankarskih kartica u JSCB "Rosbank" u Krasnodaru i utvrditi njihovu ekonomsku efikasnost.

Predmet proučavanja diplomskog rada je sistem cirkulacije bankovnih plastičnih kartica.

Predmet istraživanja su teorijski i praktični pristupi razvoju sistema prometa platnih kartica komercijalne banke.

teorijski i metodološka osnova studije diplomskog rada su istraživanja domaćih i stranih autora o problemima i perspektivama uvođenja plastičnih kartica kao bankarski proizvod. Radovi L.V. Bystrova, A.S. Voronina, Ya.A. Likorenko, A.G. Morozova, Yu.A. Strelchenko, V.L. Torkhov.

Naučnici i specijalisti bankarskog poslovanja, domaći i strani, posvetili su svoje radove proučavanju problema organizovanja bankarskih usluga za plastične kartice: S.V. Andreev, J. Biggin, M.Yu. Belov, E. Bellamy, G.N. Beloglazova, A.O. Gamolsky, A.U. Gračev, N.V. Kalistratov, D.S. Kidwell, L.P. Krolivetskaya, V.A. Kuznjecov, O.I. Lavrushin, O.V. Miroshkina, E.V. Orlova, R.L. Peterson, G.B. Polyak, T.B. Rubenstein, A.V. Spesivtsev, V.M. Usoskin i drugi.

Među naučnim radovima koji razmatraju poslovanje banaka sa plastičnim karticama mogu se izdvojiti najznačajnije oblasti u ovoj oblasti istraživanja, kao npr. ekonomskim uslovima korištenje bankovnih plastičnih kartica u sistemu bezgotovinskog plaćanja (A.S. Voronin, S.M. Guriev, M. Larkin, O.V. Cherednichenko, T.V. Kirichenko).

U savremenoj ekonomskoj literaturi značajno mjesto zauzimaju metode bezgotovinskog plaćanja na bazi plastičnih kartica. Među autorima se mogu izdvojiti radovi A.D. Golubovich, O.M. Mirimskaya, K.N. Petrova i Yu.A. Radtseva, L.M. Filippovskaya, L.Yu. Whiplash.

Problemima bankarskog operativnog rizika bavili su se istraživači kao što su: O.N. Antipova, V.V. Geraščenko, E.L. Imenitov, S.V. Kotelkina, L.N. Krasavina, O.I. Lavrušin, P.S. Rose, N.A. Savinskaya, V.T. Sevruk, A.Yu. Simanovsky, M.E. Sokolinskaya, T. Koch, J.F. Sinki, G.A. Tosunyan.

Tekst rada sastoji se od uvoda, tri poglavlja, zaključka, popisa literature i dodatka.

1. Teorijske osnove funkcionisanja sistema platnih kartica

1.1 Opće karakteristike tržišta platnih kartica u Rusiji

Povećanje obima novčanog opticaja, usled rasta troškova distribucije, stvara potrebu za efikasnim funkcionisanjem bezgotovinskih sistema koji obezbeđuju sve veće potrebe za plaćanjem i ubrzavaju obrt sredstava, uz smanjenje troškova distribucije i rada. troškovi.

Upotreba platnih kartica u bezgotovinskom sistemu imala je veliki uticaj na stanje novčanog opticaja. Ali, uprkos neznatnoj upotrebi platnih kartica u početnim fazama njihovog razvoja, kartice nisu koristili tržišni subjekti, izuzev kreditnih institucija. Vremenom su zauzeli snažno mjesto u platnom prometu razvijenih zemalja svijeta.

Problem korišćenja platnih kartica je od posebnog značaja za Rusiju zbog činjenice da je po ekonomskom razvoju naša zemlja ispod vodećih zemalja Evropske unije i Sjedinjenih Američkih Država. U savremenim uslovima jedan od zadataka je formiranje bržeg tempa svesti i osposobljavanje za finansijsku pismenost celog društva. U najvećoj mjeri, prelazak na sistem elektronskog novca povezan je sa razvojem platnog prometa po osnovu platnih kartica.

Po našem mišljenju, preduslovi za nastanak platnih kartica su:

- razvoj elektronskog novca kao nove ekonomske kategorije koja je nastala kao rezultat evolucije monetarnih oblika i razvoja platnih tehnologija zasnovanih na elektronskim alatima;

- proširenje spektra bankarskih usluga i unapređenje bankarskih tehnologija od strane kreditnih institucija;

- povećanje potreba privrednih subjekata i domaćinstava za savremenim tehnologijama i savremenim uslugama naselja.

Prva platna kartica koja se pojavila u Rusiji (Sovjetski Savez) bila je međunarodna platna kartica Diners sistemi club. Ove kartice su počele da se prihvataju u sistemu prodavnica Beryozka 1969. Skoro dvadeset godina kasnije, 1988. godine, sportistima sovjetskog olimpijskog tima, koji su krenuli da učestvuju na Olimpijskim igrama u Seulu, prvi put su izdate kartice drugog međunarodnog plaćanja. sistem - Visa International. Ali tada međunarodne karte nisu bile široko korištene. Tek nakon početka formiranja sistema komercijalnih banaka u Rusiji, bankarske plastične kartice kao instrument plaćanja imale su veliku budućnost u Rusiji.

Godine 1993. u Rusiji su stvoreni sistemi plaćanja karticama, kao što su STB Card (banka za poravnanje - Stolichny) i Union Card (banka za poravnanje - Avtobank), koji su brzo postali lideri na tržištu platnih kartica. Trenutno su lideri među ruskim platnim sistemima po broju izdatih bankovnih kartica AS Sberbank (banka koja izdaje je Sberbanka Ruske Federacije, glavni promet karticama se odvija u regionima), Zolotaya Korona (najčešći sistem u regionima Sibira i Dalekog istoka, lideri po broju izdatih kartica u sistemu su Omskpromstroybank, Sibacadembank, Chelyabinvestbank), Union Card (zastupljena uglavnom u regionu Urala i Sibira, najveće banke izdavaoce su Uralvneshtorgbank i Sverdlsotsbank) i STB kartica (glavni regioni distribucije su Moskva i Moskovska oblast, Sankt Peterburg, Jekaterinburg, glavni izdavalac je Banka Pervoe O.V.K.).

Trenutno se prihod od trgovačkog acquiringa (servisiranje kartica kod trgovaca i servisnih punktova) sastoji samo od provizije koju trgovine plaćaju banci za svaku transakciju. Visina provizije zavisi od platnog sistema za Visa i MasterCard, po pravilu ne prelazi 2,5% iznosa transakcije, za Diners Club - do 4%.

Principijelni članovi Visa i MasterCard platnih sistema koji su certificirali svoju opremu (procesne centre) mogu samostalno pružati usluge acquiringa.

Banke koje ne mogu samostalno da obezbede usluge akvizicije preko procesnih centara drugih kreditnih institucija ili specijalizovanih kompanija, od kojih je najveća UCS (United Card Service - United Credit Card Company), koja je deo holdinga Interros. Posrednici uzimaju svoje provizije, pa se prihod od sticanja od kreditne institucije i dalje smanjuje. Stoga banka sklapa ugovor sa maloprodajnim objektom za ugradnju opreme za prihvatanje kartica samo pod uslovom da joj prodavnica prenese svoje račune na servisiranje. Dakle, akvizicija postaje samo "aplikacija" za usluge upravljanja gotovinom.

Najznačajniji igrač na ruskom tržištu akvizicije je UCS - on zauzima oko 70% tržišta, drugo mjesto zauzima Sberbank (oko 20%), treće Alfa-Bank (6%).

Ruska Federacija je punopravni član međunarodnih kartičnih sistema plaćanja. Posebno treba reći i o tržištu ruskih kartica koje se izdaju direktno na osnovu ruskih međubankarskih platnih sistema. Još početkom 2000-ih, plastične kartice ruskih platnih sistema izdavane su u količinama koje su premašile broj kartica koje su na teritoriji Ruske Federacije izdali strani platni sistemi.

U Ruskoj Federaciji usvojen je Federalni zakon br. 161 „FZ od 27. juna 2011. „O nacionalnom platnom sistemu“, koji je odobrio Odbor direktora Banke Rusije (Zapisnik br. 4 od 15. marta 2013.) Strategija razvoja nacionalnog platnog sistema Tokom 2008-2014, broj bankarskih plastičnih kartica koje su izdale ruske komercijalne banke porastao je za 21 9,13% i iznosio je 226,8 miliona komada. U tabeli 1 prikazani su podaci o broju bankarskih kartica izdatih u ruskoj Federacije po kreditnim institucijama.

Tabela 1 - Broj bankovnih kartica koje su izdale ruske kreditne institucije na početku godine (sastavio i izračunao autor prema podacima Centralne banke Ruske Federacije

Tako, prema tabeli 1, među vlasnicima i vlasnicima kartica velika većina su vlasnici platnih kartica: njihov udio u ukupnom broju izdatih kartica je smanjen sa 90,9% na 70,55% početkom 2014. godine. kartice koje su vlasnici dobili samoinicijativno, takođe beznačajno, većina kartica su kartice koje su izdale bankarske organizacije u sklopu "platnih" projekata.

To je dovelo do povećanja udjela bezgotovinskog plaćanja u ukupnom broju transakcija bankovnim karticama sa 34,4% u 2010. godini na 41,8% u 2011. godini i 49,24% u 2012. godini; ukupno - od 15,0 do 20,2% u 2011. i do 15,35% u 2012. http://cbr.ru/publ/PRS/prs36.pdf.

Prva karakteristika bankovne platne kartice data je u „Modelu pravila za rad sa kasama u sprovođenju obračuna gotovine sa stanovništvom“. Kartica je shvaćena kao plastični pravougaonik sa posebnom magnetnom trakom, u čijoj se memoriji pohranjuju informacije potrebne za proračune. Uprkos činjenici da su u pravilima sve kartice objedinjene pod nazivom "kreditne", u njima je pobliže opisan sam postupak zaduživanja računa klijenta sredstvima neophodnim za plaćanje robe, radova ili usluga. Takva definicija bankovne kartice dala je ideju o tehničkim karakteristikama, a nije otkrila njenu finansijsku suštinu.

Usvajanjem Uredbe br. 23-P od strane Centralne banke Rusije 1998. godine "O proceduri izdavanja bankovnih kartica od strane kreditnih institucija i poravnanja za transakcije izvršene pomoću njih", definicija bankovne kartice dobila je regulatornu regulativu. U prvom dijelu Pravilnika, gdje su utvrđeni glavni pojmovi i definicije koji se koriste na tržištu kartica, a uz pomoć kojih se otkriva suština konkretnih transakcija koje se obavljaju korištenjem bankovnih kartica, data je definicija bankovne kartice. Shvaćen je kao „alat za sastavljanje obračuna i drugih dokumenata koji se plaćaju o trošku klijenta.“ koji je odobrila Centralna banka Ruske Federacije 24. decembra 2004. br. 266-P., bankovne kartice se nazivaju vrsta platnih kartica, instrument bezgotovinskog poravnanja namenjen fizičkim licima, uključujući i ovlašćena pravna lica, za obavljanje poslova sa sredstvima u vlasništvu izdavaoca. U ovom tumačenju, svrha bankovnih kartica je organizacija bezgotovinskog plaćanja fizičkih lica. Zatim ćemo klasificirati platne kartice.

G.N. Beloglazova definiše dve vrste kartica koje izdavaoci mogu da obezbede svojim klijentima - pravnim i fizičkim licima: poravnanje i kreditne.

Vlasnik platne kartice ima mogućnost da sredstva na računu koristi u okviru limita potrošnje koji je odredio izdavalac.

Limit potrošnje - maksimalni iznos sredstava koji je na raspolaganju imaocu bankovne kartice u određenom periodu za obavljanje transakcija pomoću plastičnih kartica.

Vlasnik kreditne kartice, u skladu sa ugovorom, može obavljati transakcije u visini kreditne linije koju obezbjeđuje izdavalac iu okviru limita potrošnje.

Prema G.G. Korobova, ovisno o ekonomskom sadržaju kartičnog poslovanja, platne kartice se dijele na debitne i kreditne.

T.B. Rubinstein razlikuje tri vrste platnih kartica: debitne, kreditne i debitno-kreditne kartice.

Uredba br. 266P navodi da kreditna institucija ima pravo izdavati bankovne kartice sljedećih vrsta: platne kartice, kreditne kartice i prepaid kartice.

Platna kartica je namijenjena za transakcije njenog vlasnika u granicama iznosa novca (ograničenja rashoda) koje utvrđuje kreditna institucija - izdavalac, za koje se obračuni vrše na teret sredstava klijenta na njegovom bankovnom računu, ili kredit koji kreditna institucija - izdavalac daje klijentu * u skladu sa ugovorom o bankovnom računu u slučaju nedostatka ili izostanka sredstava na bankovnom računu (prekoračenje).

Kreditna kartica je namijenjena njenom imaocu za obavljanje transakcija za koje se namirenja vrše na teret sredstava koja kreditna institucija - izdavalac obezbjeđuje klijentu u okviru utvrđenog limita u skladu sa uslovima ugovora o kreditu.

Pripejd kartica je namenjena njenom nosiocu da obavlja transakcije za koje obračune vrši kreditna institucija - izdavalac u svoje ime, a potvrđuje pravo nosioca pripejd kartice da zahteva od kreditne institucije - izdavaoca plaćanje za robe (radovi, usluge, rezultati intelektualne aktivnosti) ili izdavanje gotovine .

Međutim, u uredbi ne postoji definicija pojma "platna kartica". U ekonomskoj literaturi također ne postoji definicija pojma platne kartice. Sa stanovišta L.V. Bystrov, platna kartica je alat za svog nosioca za obavljanje transakcija sa sredstvima koja drži izdavalac u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i ugovorom sa izdavaocem. Izdavač platne kartice može biti kreditna institucija ili pravno lice koje nije kreditna institucija.

Navedena definicija, po našem mišljenju, ne otkriva u potpunosti ulogu proučavanog pojma u bezgotovinskom plaćanju, kao i nepostojanje u Pravilniku definicije pojma platne kartice.

Platna kartica je plastična kartica na kojoj se evidentiraju identifikacioni podaci o njenom vlasniku, kao i svi potrebni podaci za obavljanje namirenja. Osim toga, možete dobiti kredit (kreditna kartica) ili prekoračenje (debitna ili debitno-kreditna kartica) na platnu karticu. Plastična kartica može biti ne samo platna kartica, već i razne vrste popust, klub, osiguranje, medicinski itd.

Platna kartica je dizajnirana za plaćanje roba i usluga. To je njegova proračunata uloga. Kredit igra važnu ulogu u sistemu platnih kartica. Uz pomoć platne kartice, a posebno kreditne kartice, možete kupovati robu i usluge na kredit. To može biti potrošački ili povlašteni beskamatni kredit.

Dakle, platna kartica je jedinstveno sredstvo plaćanja, koje uključuje sve pozitivne kvalitete gotovine (visoka likvidnost), kao i bezgotovinske oblike plaćanja (smanjenje troškova servisiranja gotovinskog prometa).

Smatramo da je potrebno dati autorsku definiciju koja pojašnjava pojam platne kartice kako bi se otkrio njen sadržaj.Platna kartica je personalizirana plastična kartica koja se koristi za bezgotovinsko plaćanje, primanje sredstava, a također omogućava pružanje raznih vrsta kredita .

Postoje sljedeće vrste platnih kartica: bankovne, telefonske i druge kartice.

Bankovne kartice uključuju: kreditne, debitne, kreditne i debitne, prepaid i carinske (Slika 1).

Crtanje. 1 - Klasifikacija vrsta platnih kartica

Sadašnja uredba također ne spominje carinske kartice. Carinska kartica je specijalizovani međubankarski sistem elektronskih obračuna za carinska plaćanja pomoću plastičnih kartica (carinskih kartica). Trenutni transfer sredstva, obezbeđujući obaveze izvoznika i uvoznika, omogućava plaćanje sa žiro računa učesnika u spoljnoekonomskoj delatnosti (spoljnoekonomske delatnosti) svih carinskih plaćanja direktno na carinskim ispostavama u trenutku registracije.

Osim toga, platne kartice se razlikuju:

Prema šemi plaćanja (debitno, kreditno, debitno-kreditno, prepaid, carina). Kreditne kartice izdaje potrošačima koji plaćaju. Njihova upotreba im omogućava da imaju revolving kredit bez posebnog kolaterala za kupovinu. Mogu se koristiti i za dobijanje gotovinskog kredita od onih finansijskih institucija koje su članice relevantnog sistema. Debitna kartica je u našoj zemlji najzastupljenija iz više objektivnih razloga. ekonomski razlozi. Naziva se i gotovinska kartica ili kartica imovine. Za razliku od kreditne kartice, debitna kartica je pogodno sredstvo za svog vlasnika da izvrši platne transakcije direktnim smanjenjem veličine svoje finansijske imovine. U slučaju debitnih i kreditnih kartica, ukoliko nema slobodnog stanja na računu, moguće je prekoračenje;

- prema vlasništvu na kartičnom računu (glavnom i dodatnom), takođe pored glavnog računa platne kartice, korisnik kartice može otvoriti dodatnu karticu (za članove svoje porodice i sl.);

Po vrsti platnog sistema (međunarodni, nacionalni, lokalni, elektronski). International posluje u većini zemalja svijeta, kao što su VISA, Master Card i druge. Nacionalna, koja djeluje u granicama bilo koje države. Lokalni, koji se koriste na teritoriji države, kao što su "Zlatna kruna", "Union Card" i drugi. Kao i elektronski CyberPlat, Yandex.Money i drugi;

- po tehničkim mogućnostima (čip, sa magnetnom trakom, spojni čip i magnetna traka, neovlašćene kartice (bez čipa i bez magnetne trake), beskontaktne pametne kartice). Najzastupljenije su dvije vrste kartica - sa magnetnom trakom i sa integriranim mikrokolo (čip kartica - čip kartica, pametna kartica).

Glavna prednost pametnih kartica je enkripcija podataka, koja omogućava njihovu upotrebu ne samo u sistemima kontrole pristupa, već i kao elektronsko sredstvo plaćanja. Karakteristika beskontaktnih kartica je upotreba ugrađenog mikročipa bez kontakata na površini kartice;

Asortiman pruženih usluga. Ovo je udaljeni servisni kompleks, kao što je CMC usluga, nakon svake kupovine karticom ili podizanja gotovine sa bankomata, na vaš mobilni telefon će biti poslata CMC poruka u kojoj se navodi iznos zaduženja, datum, vrijeme i mjesto operacije. Omogućena je i usluga Telebank koja Vam omogućava plaćanje javna komunalna preduzeća, mobilni telefon, internet i obavljanje transfera pomoću osobnog računala;

- po valuti (rublja, valuta). Mogućnost otvaranja računa rublja kartice, kao iu stranim valutama drugih zemalja. Najčešće u eurima ili američkim dolarima;

Od strane kupaca (fizičkih i pravnih lica). Pojedinac može dobiti kartice na individualnoj osnovi ili putem " platni projekat“, u slučaju da je organizacija u kojoj radi pojedinac sklopila ugovor. Korporativna kartica se izdaje organizaciji koja na osnovu ove kartice može izdati pojedinačne kartice određenim licima (menadžerima ili vrijednim zaposlenima).

Neophodno je istaći važne principe na kojima se zasniva Uredba Centralne banke Ruske Federacije br. 266-P:

- izdavanje i preuzimanje platnih kartica na teritoriji Ruske Federacije mogu obavljati samo rezidentne kreditne institucije;

dozvoljena je distribucija bankarskih kartica drugih banaka izdavaoca i platnih kartica nebankarskih izdavalaca-nerezidenata;

kreditna institucija može istovremeno biti izdavalac, sticalac i distributer platnih kartica.

Dakle, jasno je da platne kartice još uvijek ne obavljaju funkciju bezgotovinskog sredstva plaćanja, budući da je većina vlasnika kartica u Rusiji danas platni projekti koji podižu novac sa debitnih ili kreditnih kartica putem bankomata. To je zbog činjenice da rusko tržište platnih kolica danas raste upravo uz sheme plaća, slažu se gotovo svi bankari. I to je zabrinjavajuće, jer se tržište platnih projekata očito približava zasićenju. U potrazi za izlazom iz ove situacije, banke pokušavaju diverzificirati svoje kartične proizvode. Na primjer, sada debitna kartica može funkcionirati i kao kreditna kartica. Međutim, takve kombinovane kartice će olakšati privlačenje novih klijenata u iste platne šeme, ali zapravo neće riješiti problem.

1.2. Uloga platnih bankovnih kartica u savremenom sistemu novčanog prometa

U državi je ekonomski rast rezultat njenog razvoja privrednih subjekata. Upotreba platnih kartica u obračunima između privrednih subjekata povećaće potražnju potrošača, kreditiranje, poreze i, kao rezultat, povećanje budžetskih prihoda. U ovom paragrafu ćemo razmotriti ulogu platnih kartica u državnoj ekonomiji.

Uvođenje platnih kartica korištenjem platnih kartica kreditnih institucija, kako za banke izdavaoce, tako i za banke akvizitore, je kako slijedi:

- povećanje kreditnog portfolija; obezbjeđivanje prekoračenja po kartičnom računu;

- prodaja novih ili dodatnih proizvoda i usluga;

- smanjenje bankarskih troškova;

- dodatni izvor prihoda.

- povećanje obaveza; stanja na računima kartica i depozita osiguranja.

Dakle, izdavanjem platne kartice u opticaj, kreditna institucija sebi obezbjeđuje dodatni priliv klijenata, a samim tim i depozite stanovništva, čime povećava svoje obaveze i dobija dodatni izvor sredstava.

Uticaj obračuna platnim karticama na trgovačka i uslužna preduzeća. Trgovinska i uslužna preduzeća mogu učestvovati u obračunima platnim karticama u tri slučaja: prilikom izdavanja korporativnih kartica, kada pristaju da učestvuju u „platnom projektu“ i prilikom sklapanja ugovora o akviziciji sa kreditnom institucijom, korišćenje platnih kartica će smanjiti troškove, vrijeme, kao i povećanje efikasnosti od transakcija platnim karticama.

Efikasnost korišćenja platnih kartica za preduzeća i organizacije je sledeća:

- mogućnost davanja kredita i prekoračenja u nedostatku sopstvenih sredstava od strane kupca ili radnika koji učestvuje u "platnom projektu". Upotreba platnih kartica omogućava malim i srednjim trgovinskim i uslužnim preduzećima da uvedu sistem prodaje na kredit.

- povećanje obima prodaje. Praksa pokazuje da upotreba platnih kartica neće samo privući nove kupce, već će doprinijeti i rastu prosječne veličine kupovine. Dakle, kompanija PSI je saopštila da kupci nisu ograničeni na količinu gotovine, već troše 10-25% više na kupovinu;

- odsustvo velikih iznosa gotovine u blagajni i, kao rezultat, smanjenje rizika od pljačke i pojednostavljenje postupka naplate;

- uštede troškova. Poboljšan je rad računovođa i blagajnika, smanjeni su troškovi prikupljanja i transporta sredstava, kao i formiranje imidža prodajnog mjesta kao progresivnog učesnika na tržištu;

- nema potrebe za gotovinom za isplatu zarada i socijalnih davanja zaposlenom u "platnom projektu";

- pojednostavljena šema za obradu putnih troškova prilikom izdavanja korporativnih platnih kartica.

Atraktivnost korištenja platnih kartica za fizička lica je sljedeća:

- mogućnost kreditiranja platnom karticom (uključujući grejs period za kreditiranje). Kod korištenja platnih kartica moguće je odgoditi otplatu kredita. Pogodnost za kupce se sastoji u odsustvu velikih količina gotovine i s tim povezanim rizicima gubitka, pljačke, grešaka u proračunu itd.;

- ostvarivanje dodatnih prihoda u vidu kamate. Obračun kamate na stanje sredstava na računu kartice;

- obračunavanje popusta i bonusa pri plaćanju platnom karticom. Pružanje popusta i bonusa pri kupnji platnom karticom u trgovačkim i uslužnim poduzećima;

- mogućnost transfera novca i plaćanja računa karticom. Ušteda vremena pri plaćanju usluga putem bankomata, kao i pri menjanju valuta i transferu novca.

Stoga je platna kartica pogodna za korištenje u plaćanjima od strane fizičkih lica. Time se povećava broj kupovina, sigurnost u obračunima, kao i davanje kredita u slučaju nedovoljnih sredstava na računu.

Uz kompetentnu i efikasnu organizaciju poslovanja, platne kartice mogu postati profitni centar, a ne dodatni teret koji banka mora snositi. Platna kartica bi trebala postati ne samo alat za izdavanje plata zaposlenima velikih korporativnih klijenata. Tako bi se platna kartica trebala pretvoriti u alat za maloprodaju.

Rusko tržište platnih kartica za sada ima samo pomoćnu ulogu monetarni sistem zemljama. Bezgotovinska plaćanja danas čine samo 10% svih gotovinskih plaćanja u zemlji. Dok u zemljama EU više od 50% otpada na bezgotovinska plaćanja. Problem je što je gotovo cijelo tržište platnih kartica "platno" (oko 90% svih kartica). A to znači da platne kartice još nisu radile za ekonomiju zemlje, kao što se to dešava u razvijenim zemljama.

Interes države za sprovođenje plaćanja platnim karticama je očigledan: smanjeni su enormni troškovi prikupljanja sredstava, izdavanja i regeneracije novčanica i kovanog novca; pojednostavljeno je računovodstvo kretanja novca i naplate poreza; tehnologija plaćanja bez učešća gotovine pomaže u smanjenju kriminaliteta situacije oko preduzeća i osoba koje rade s gotovinom; uvođenje ovakvih proračuna pomoći će da se u određenoj mjeri izgladi stopa inflacije u zemlji. Osim toga, državi je lakše pratiti kretanje novca, jer je promet u sjeni moguć samo uz gotovinsko plaćanje. Platne kartice mogu poslužiti kao alat za borbu protiv sive ekonomije, koja će povećati prihode od poreza na različitim nivoima budžetski sistem(Sl. 2).

Uvođenje platnih kartica igra veliku ulogu u ekonomskom rastu, što je posljedica priliva privatnih investicija u ruske kreditne institucije (stanja na tekućim računima, depoziti osiguranja). Ovo predstavlja dodatni izvor obaveza za komercijalne banke. Mogu se usmjeravati na kreditiranje fizičkih i pravnih lica.

Osnovni zadatak koji treba riješiti prilikom privlačenja ovih klijenata za dobijanje kredita je određivanje veličine kreditnog limita. Prisustvo aktivnog računa klijenta u banci dostupnog za analizu olakšava rješavanje ovog problema.

Slika 2 - Uloga platnih kartica u ekonomiji države 1

Korišćenje platne kartice od strane vlasnika omogućava dobijanje približno sledećeg osnovnog skupa informacija:

- ukupan promet na računu kartice;

- prosječno dnevno stanje na računu kartice;

- izmirenje sredstava na računu kartice;

- trgovinski promet (kupovine izvršene karticom);

- iznosi za podizanje gotovine;

plaćanje redovnih plaćanja (komunalije, porezi, itd.);

- broj i redovnost transakcija.

Prosječno dnevno stanje na računima fizičkih lica je veoma važan pokazatelj za banku. Nije slučajno da mnoge banke praktikuju obračunavanje kamata na prosječno dnevno stanje. Mjesečno prosječno dnevno stanje je informativnije od prometa i u određenoj mjeri omogućava blokiranje standardne procedure za kreiranje fiktivnog prometa od strane nesavjesnih klijenata, koja se sastoji u višekratnom uplaćivanju i podizanju istog iznosa na račun.

Isti važan pokazatelj solventnosti klijenta je i izmirenje sredstava po kartičnom računu. Poravnanje sredstava na računu efektivno pokazuje sposobnost klijenta da štedi.

Indikativno za svrstavanje klijenta u lojalne je njegova aktivna upotreba plastične kartice za kupovinu i plaćanje usluga u prodavnicama i trgovačkim i uslužnim preduzećima. Korištenje platne kartice u trgovinski promet povećava namirenje sredstava na računu, pruža dodatnu mogućnost praćenja pokušaja stvaranja fiktivnog prometa, omogućava banci da dobije dodatnu dobit u obliku provizija.

Stoga vjerujemo da će korištenje tehnologija kreditnog skoringa u kreditiranju platnim karticama omogućiti kreditnim institucijama da povećaju svoju klijentelu, kao i da povećaju stanje na računima klijenata, povećaju kreditni portfolio, te smanje nivo rizika i prevara sa platnim karticama.

1.3 Organizacija obračuna pomoću plastičnih kartica u savremenim platnim sistemima

Bankovne platne kartice su prvobitno kreirane kao proizvod za maloprodaju namenjen individualnom vlasniku. Karakteristike platne kartice kao bankarskog proizvoda prikazane su u tabeli. 2.

Tabela 2 - Karakteristike platne kartice kao bankarskog proizvoda

Najveće međunarodne organizacije koje su pod svojim krovovima ujedinile ogroman broj kreditnih organizacija različite zemlje, su VISA International, EuroCard/MasterCard i American Express. Da biste postali emitent jednog od navedene kartice, banka ili druga kreditna institucija mora postati član bilo koje od ovih organizacija. Uprkos činjenici da je za kupovinu bankovnih kartica ovih platnih sistema potrebno izvršiti prilično značajna finansijska ulaganja, one su najtraženije.

Platni sistemi su visoko organizovane strukture, za čije upravljanje postoje povezne karike – udruženja članica, koordinacioni saveti. Ove kontrolne strukture stalno rade, uključujući i metodološke, usmjerene, zapravo, na jedan najvažniji cilj: održavanje cijelog sistema u cjelini u stanju samorazvoja, po mogućnosti uz ubrzanje.

Međunarodni platni sistemi su još složeniji nivo organizacije, jer sistemska pravila moraju uzeti u obzir ne samo nacionalne regulatorne norme, ne samo aspekte međunarodnog prava, već i mogućnost usklađivanja svega navedenog bez unutrašnjih kontradikcija. Poseban i još složeniji slučaj su međunarodni platni sistemi zasnovani na tehnologiji poravnanja baziranih na karticama. Zapravo, ovo nije jedna tehnologija, to je čitava porodica tehnologija, svaka sa svojom ekonomijom, operativnim procedurama i upravljivošću.

Ako će se kartica koristiti uglavnom u inostranstvu, preporučljivo je kupiti plastičnu karticu nekog od međunarodnih sistema. Među međunarodnim bankovnim karticama, VISA kartica (Gold VISA, VISA Classic, VISA Business, VISA Electron, VISA Plus) je najpopularnija, prestižna i, naravno, najskuplja.

Nešto manje popularna je EuroCard/MasterCard (EuroCard/MasterCard Standard, EuroCard/MasterCard Gold). Uprkos "evropskom" porijeklu, prihvaćena je za plaćanje širom svijeta poput VISA kartica.

American Express kartica razlikuje se od prethodnih samo po stepenu dostupnosti. Činjenica je da se, za razliku od VISA-e i EuroCard/MasterCard-a, American Express suzdržava od prakse davanja bankama prava na izdavanje svojih kartica, te je stoga izuzetno teško upoznati američku Espress karticu s logom bilo koje banke na svijetu.

Do danas ruski bankarsko tržište napunjene svim vrstama plastičnih kartica. Široko su rasprostranjene i međunarodne (distribuirane od strane pojedinačnih ruskih kreditnih institucija po dogovoru sa stranim) i čisto domaće, čijim se pitanjem ruske banke bave samostalno. U posljednje vrijeme neke ruske banke stvaraju saveze na tržištu plastičnih kartica, što su, s jedne strane, koraci ka stvaranju nacionalnog platnog sistema, as druge strane povećavaju nivo usluge, pomažu u smanjenju tarifa za bankarske usluge vezane za izdavanje i servisiranje kartica, proširiti geografiju prihvatanja kartica, smanjiti troškove poslovanja. Udruživanjem banke dobijaju mogućnost da efikasnije štite svoje interese u međunarodnim kartičnim kompanijama, a ruski platni sistem dobija sve veći značaj na međunarodnom tržištu.

Trenutno udio međunarodnih platnih sistema (Visa i MasterCard) čini 85% svih kartica i transakcija na njima, udio ruskih platnih sistema ORPS i RPS "Zolotaya Korona" - 3 odnosno 5%, odnosno u U pogledu broja i obima svih transakcija dominiraju kartice međunarodnih platnih sistema.

Neki ograničavajući faktori za razvoj ruskog tržišta platnih kartica: zakonske regulatorne prepreke za korištenje inovativnih novih oblika plaćanja, fragmentirano zakonodavstvo tržišta platnih kartica, nedovoljan razvoj infrastrukture maloprodajnih kartica, tarifna politika platnih sistema (danas tarifa politika naplate je niža od tarifa platnih sistema), nedostatak standarda za nadzor maloprodajnih pružalaca usluga.

Uz to, u Rusiji rade domaći platni sistemi: Zolotaya Korona, Union Card, ACOORD, STB Card i niz drugih malih sistema.

Platni sistem Union Card je zapravo jedini ruski međubankarski platni sistem, koji uključuje više od 300 ruskih banaka. Politika emisije zasniva se na potencijalu velikog broja srednjih i malih banaka, iako su najveće ruske banke ujedno i emitente.

Učesnici platnog sistema su:

-- kreditna institucija-izdavalac kartica;

-- držači kartica;

- trgovinske organizacije koje opslužuju kartice, odnosno prihvataju plaćanja na njima ili pružaju druge usluge;

-- kreditna institucija sticalac;

-- procesni centar;

- agent za poravnanje.

Kreditne institucije-emitenti izdaju obračunske (debitne), kreditne i prepaid kartice u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije. Izdavač plastičnih kartica ih izdaje, otvara račune kartice i pruža usluge poravnanja i gotovine klijentima pri obavljanju različitih operacija korištenjem bankovnih plastičnih kartica. Rezidentna kreditna institucija koja posjeduje dozvolu za obavljanje transakcija po računima ovih lica iu odgovarajućoj valuti može djelovati kao izdavalac kartice za fizička i pravna lica. Kreditna institucija treba da izdaje sopstvene kartice na osnovu potvrde o registraciji za izdavanje prepaid finansijskog proizvoda koju izdaje Banka Rusije.

Acquiring je djelatnost kreditne institucije koja uključuje obračune sa trgovačkim (uslužnim) preduzećima za transakcije izvršene korištenjem platnih kartica, te operacije podizanja gotovine vlasnicima platnih kartica koji nisu klijenti ove kreditne institucije. Kreditna institucija ima pravo da istovremeno izdaje bankovne kartice, preuzima platne kartice, ali i distribuira platne kartice.

Prodajna mjesta koja opslužuju bankovne plastične kartice moraju biti opremljena terminalima za plaćanje - posebnim elektronskim uređajima uz pomoć kojih se autoriziraju bankovne kartice i sastavljaju relevantni dokumenti. Ovlaštenje daje izdavalac kartice i podrazumijeva njegovu saglasnost (dozvolu) za obavljanje transakcije ovom karticom. Poslovi prijema i izdavanja gotovine mogu se obavljati preko bankomata i gotovinskih punktova, koje otvaraju preuzimači (ili izdavaoci kartica).

Procesni centar je pravno lice (njegova filijala) koje obezbeđuje tehnološku i informatičku interakciju između učesnika u naseljima kroz prikupljanje, obradu, distribuciju informacija učesnicima u naseljima. Njegov značaj je veliki međunarodni sistemi bankovne kartice, gdje je potrebno dati podatke o ukupnim transakcijama različitih subjekata, koji se ponekad nalaze na velikoj udaljenosti jedan od drugog.

Agent za poravnanje - kreditna institucija koja vrši međubankarska poravnanja na osnovu podataka procesnog centra. Za to je potrebno uspostaviti korespondentske odnose između banaka. Dakle, banka za poravnanje prenosi sredstva na korespondentne račune banaka preuzimatelja. Sredstva se zadužuju sa računa banaka izdavatelja kartica.

Od oblika i načina bezgotovinskog plaćanja, bankovne plastične kartice razlikuju se po posebnom sistemu plaćanja njihovom upotrebom. Način interakcije između učesnika u platnom sistemu prikazan je na slici 3.

Vlasnik kartice, dolaskom na servisno mjesto, predočava karticu radi plaćanja robe (usluga) ili primanja gotovine. Uslužno mjesto može biti ne samo trgovačko i uslužno preduzeće, već i filijala banke ili bankomat - u slučaju izdavanja gotovine. Zaposlenik servisnog mjesta potvrđuje autentičnost kartice i podobnost vlasnika da njome raspolaže, koristeći podatke naznačene na samoj kartici. Zatim vodi proceduru autorizacije, tražeći od izdavaoca da potvrdi ovlaštenje vlasnika kartice i njegove finansijske mogućnosti. Rezultat postupka autorizacije je dozvola ili zabrana obavljanja operacije. Tehnologija autorizacije zavisi od šeme platnog sistema, vrste kartice i tehničke opremljenosti servisnog mesta

Za vlasnika kartice su najvažniji uslovi pod kojima se servisira njegov kartični račun, odnosno šema plaćanja (namirenja). A kako je upravo ova platna šema odlučujuća za klijenta, onda i za banke, kompetentna izgradnja atraktivne šeme plaćanja je najvažniji faktor u djelotvornosti kartičnog programa.

Slika 3 – Način interakcije između učesnika platnog sistema

Kreditna šema predviđa nulto početno stanje na računu kartice. Sve transakcije sa karticom se evidentiraju na kredit, koji korisnik kartice mora vratiti pod određenim uslovima. esencija debitna kartica da se operacija izvršena na njoj isti dan tereti (zadužuje) sa bankovnog računa klijenta. Ako iznos transakcije premašuje stanje na računu, transakcija se ne obavlja. Prilikom plaćanja bankovnom karticom na papiru se sastavlja dokument (slip - posebna troslojna potvrda o uplati namijenjena za obradu transakcija karticama pomoću imprintera, koji se sastoji od kopije vlasnika kartice, kopije organizacije i primjerak namijenjen za prijenos u banku) ili u elektronskom obliku (dokument sa bankomata, elektronski dnevnik). Sastavljanjem dokumenata o transakcijama korišćenjem bankovnih kartica potvrđuje se obaveza klijenta da ih plati na teret sredstava uplaćenih na njegov račun kod banke izdavaoca, odnosno na teret bankovnog kredita banke izdavaoca.

Sprovođenje ove autorizacije nameće određene zahtjeve kartici, i to: prisustvo na kartici podataka o veličini limita potrošnje; mogućnost kontrolisanog smanjenja vrijednosti stanja limita kao rezultat autorizacije (operacija zaduženja kartice); mogućnost vraćanja limita na karticu (operacija kreditiranja kartice). Kartice sa magnetnom trakom dozvoljavaju takvu upotrebu, međutim, mali kapacitet memorije, i, što je najvažnije, slab stepen zaštite od neovlašćene modifikacije podataka snimljenih na magnetnoj traci, čini ih neprikladnim za off-line uslugu.

Za provođenje "off-line" autorizacije, pametna kartica se postavlja u čitač POS-terminala, nakon čega se, na osnovu sistemskih podataka pohranjenih u njima, razmjenjuju informacije i među njima se vrši međusobno prepoznavanje. U slučaju uspješnog završetka ove procedure, vlasnik upisuje PIN kod pomoću POS-terminala, a zaposlenik servisnog mjesta unosi iznos kupovine, nakon čega se iznos kupovine automatski upoređuje sa preostalim limitom na kartici.

Ukoliko iznos ne prelazi stanje, kartica umanjuje preostali limit za zadati iznos kupovine, a POS-terminal bilježi podatke o transakciji. Nakon toga, kartica se vraća vlasniku zajedno sa kopijom računa i robe (ili pružanja usluga) (Sl. 4).

Slika 4 - Mehanizam za "off-line" autorizaciju

Prilikom plaćanja prepaid karticama implementiran je koncept "elektronskog novčanika", stanje raspoloživih sredstava pohranjeno je u mikroprocesoru. (Sl. 5).

Posebnost je da kada se iznos upiše na karticu, on se automatski tereti sa računa kartice na posebnom konsolidovanom računu koji odražava ukupno stanje "elektronskih novčanika".

Slika 5 - Šema plaćanja karticama - "elektronski novčanici"

Razmatrajući suštinu plastičnih kartica, procjenjujući njihov značaj u savremenom sistemu cirkulacije novca, kao i stepen razvijenosti regulatornog i zakonodavnog okvira, na osnovu proučavanih šema plaćanja korištenjem bankovnih kartica u platnim sistemima, preći ćemo na analiza praktičnih aspekata aktivnosti komercijalnih banaka na tržištu plastičnih kartica.

2. Analiza prometa platnih kartica u savremenim uslovima

2.1 Pregled trenutnog stanja tržišta plastičnih kartica u Krasnodarskom teritoriju

Krasnodarski teritorij u cjelini karakteriše dinamičan nivo ekonomskog razvoja, priliv investicija, razvoj industrijske proizvodnje i povećanje obima pruženih usluga, iako je u posljednjoj 2014. u odnosu na 2012. tempo privrednog razvoja region donekle usporio.

Dakle, prema Tabeli 3 za 2009-2013, Krasnodarski teritorij se konstantno poboljšava u svim aspektima: svih godina je došlo do povećanja, sa izuzetkom broja kreditnih institucija koje izdaju i/ili pribavljaju bankovne kartice. Ovaj trend se može tumačiti na dva načina. S jedne strane, ovo je svakako negativan pokazatelj koji situaciju karakteriše smanjenjem ili usporavanjem inovativnih procesa u oblasti distribucije bankovnih kartica. Povećanje od 5 organizacija u 2009. (sa 69 na 74 jedinice) pokazalo se kao posljednje u analiziranom periodu, au budućnosti je došlo do smanjenja banaka izdavatelja na 72.

Međutim, u stvarnosti, pokazatelj broja organizacija i dinamike njihovog broja sam po sebi ne daje potpunu i objektivnu sliku onoga što se dešava.

Najveći obim platnih kartica izdatih na Krasnodarskom teritoriju otpada na filijalu Krasnodar br. 8619 Sberbank of Russia OJSC ? iznosio je 36,5% od ukupnog broja platnih kartica izdatih u regionu, JSC "Krayinvestbank" ? 24,1% i OAO Uralsib? 6,0%.

Obratimo pažnju na indikator broja bankovnih platnih kartica izdatih na teritoriji regiona. Njihov broj je tokom čitavog perioda konstantno rastao različitim stopama u različitim godinama: najveći porast je zabilježen u 2011. godini i iznosio je 157,53%, a najmanji u 2012. godini (121,36%).

Dakle, jasno se vidi da i pored smanjenja broja kreditnih institucija, broj bankovnih kartica stalno raste, što ukazuje na povećanje njihove potražnje od strane poslovnih subjekata (fizičkih i pravnih lica). U stvari, postoji postepena selekcija najkonkurentnijih organizacija, što je normalna i prirodna dezinfekciona funkcija tržišta slobodne konkurencije.

Tabela 3 - Pokazatelji razvoja platnog sistema bankarskog sektora Krasnodarske teritorije, 2009-2013*

Indikatori
Broj kreditnih institucija koje izdaju i/ili primaju bankovne kartice
Stopa rasta, %
Broj bankovnih platnih kartica izdatih u regiji, jedinice
				3 921 245,00	4794 406,00
Kreditne kartice				263 653,00	508 050,00
Prepaid kartice				988 226,00	1280 104,00
Stopa rasta, %
Broj transakcija godišnje izvršenih od strane vlasnika bankovnih kartica izdatih na teritoriji regiona, jedinica. uključujući:
platne kartice (uključujući i prekoračenje)				91317136,00	132343373,00
Kreditne kartice				2 175 782,00	5 600 389,00
Prepaid kartice				3 483 568,00	4 752 901,00
Stopa rasta, %
Iznos transakcija koje su izvršili vlasnici bankovnih kartica izdatih u regionu, miliona rubalja:
Kartice za poravnanje (uključujući one sa dozvoljenim prekoračenjem) Udio, %				418 629,20	618 326,90
Kreditne kartice				7 187,00	17 862,60
Prepaid kartice				327,80	284,50
Stopa rasta, %

*Sastavio autor prema Centralnoj banci Ruske Federacije za Krasnodarski teritorij

Treba napomenuti da su se, kao i ranije, platne kartice uglavnom koristile za primanje gotovine putem sistema gotovinskih punktova i bankomata. U ukupnom broju obavljenih transakcija u 2012. godini 73,3% se odnosilo na transakcije „isplate“ sredstava sa računa, a 26,7%? o transakcijama za bezgotovinsko plaćanje roba, radova ili usluga. Od nezavisnih kreditnih institucija, CJSC Investment Bank of Kuban, OJSC AB Kubanbank, CJSC Kubantorgbank, CJSC YuMK Bank, LLC CB Finance Business Bank i LLC CB Vneshfinancebank nisu radile sa platnim karticama na teritoriji regiona.

U 2012. godini najveći udio u svim karticama (75,80%) zauzimaju platne kartice, ali se pojavljuje novina - mogućnost korištenja usluge prekoračenja, na drugom mjestu (19,10%), stanovnici i organizacije Krasnodarskog kraja preferiraju prepaid kartice sa velikom marginom, i samo poslednje sredstvo za korišćenje kredita (5,10%).

Povećanje broja bankovnih kartica, osim toga, povezano je sa realizacijom projekata „Rezident Card Krasnodarska teritorija" i " Transport Card“, kao i tekući rad na osiguravanju da Federalni trezor obezbjeđuje primaoce sredstava savezni budžet gotovinom koristeći bankovne kartice. Naravno, povećanje broja bankovnih kartica koje izdaju kreditne institucije na teritoriji regiona povezano je sa uvođenjem „platnih“, „socijalnih“ i „gorivih“ projekata, kao i pružanjem od strane kreditnih institucija fundamentalno nove, čak i inovativne usluge za korisnike kartica.

Dinamika rasta izdanih kartica je u opadanju u kontekstu povećanja broja transakcija. Ovaj omjer je siguran znak da su stanovništvo i organizacije, s jedne strane, već dovoljno opremljene samim karticama kao pogodnim alatom za bezgotovinsko plaćanje i skladištenje privremeno slobodnih sredstava (tržište je zasićeno), a s druge strane s druge strane, sve više vjeruju ovom alatu i koriste ga u svakodnevnom životu. To, zapravo, ukazuje na intenzivan razvoj sektora bankovnih kartica: povećanje transakcija s njima nije povezano s privlačenjem sve više novih klijenata i izdavanjem novih kartica, već zbog intenzivnijeg korištenja već izdatih kartica. Ovaj skok posebno je uočljiv prema podacima iz 2013. godine u odnosu na 2012. Rast broja kartica iznosio je 127,25%, a broja transakcija 147,15%.

Slični dokumenti

Povijest nastanka bankovnih kartica, njihove vrste i klasifikacija, problemi i perspektive razvoja. Ruska praksa razvoja elektronskih bankarskih usluga zasnovanih na korišćenju platnih kartica. Aktivnosti OAO "Sberbank Rusije" na tržištu platnih kartica.

rad, dodato 02.02.2013


Vrste plastičnih kartica i njihove karakteristike, istorijat njihovog nastanka i razvoja, mesto i značaj u savremenom finansijskom sistemu. Poslovanje korišćenjem bankovnih platnih kartica, problemi i procena daljih perspektiva razvoja ovog tržišta u Rusiji.

rad, dodato 17.09.2014


Klasifikacija bankovnih kartica. Pravne karakteristike ugovora o servisiranju bankovnih kartica. Operacije koje se obavljaju korištenjem bankovnih platnih kartica i mehanizma poravnanja za ove operacije. Problemi i izgledi za razvoj tržišta bankovnih kartica.

disertacije, dodato 25.06.2012


Definicija pojma plastičnih kartica i njihova klasifikacija. Proučavanje učesnika platnog sistema i tehničkih sredstava koje oni koriste. Dinamika rasta bankovnih kartica. Nacionalni sistem platne kartice u Rusiji. Djelatnost tržišta elektronskih plaćanja.

rad na kursu, dodano 04.05.2015


Teorijska analiza karakteristika bankarskog poslovanja sa plastičnim karticama u sistemu moderne načine usluga za klijente. Vrste globalnih platnih sistema formiranih pomoću plastičnih kartica. Subjekti tržišta prometa plastičnih kartica.

sažetak, dodan 25.11.2010


Osnovni koncepti koji se koriste u sistemu bezgotovinskog plaćanja. Vrste bankovnih kartica, područja njihove primjene i mogućnosti. Karakteristike ruskih platnih sistema moderno tržište bankovne kartice. Izgledi za tržište plastičnih bankarskih proizvoda.

teze, dodato 20.05.2012


Subjekti platnog sistema na bazi plastičnih kartica. Pravci aktivnosti banke u izdavanju plastičnih kartica, sistem servisiranja njihovih korisnika. Prijem i obrada platnih dokumenata. Vrste međunarodnih plastičnih kartica za fizička lica "Belarusbank".

seminarski rad, dodan 22.01.2011


Vrste bankovnih kartica. Otvaranje i održavanje bankovnih računa za obračun transakcija izvršenih korištenjem bankovnih kartica. Šema realizacije platnog projekta. Osiguravanje sigurnosti transakcija korištenjem platnih kartica.

teze, dodato 16.06.2013


Povijest platnih plastičnih kartica, njihove vrste i vrste. Ruski sistemi plaćanja karticama. Značajke usluge i izgledi za razvoj tržišta plastičnih kartica. Marketing proizvoda bankovnih kartica, privlačenje novih kartičnih računa.

seminarski rad, dodan 19.05.2011


Koncept, istorijat pojave i vrste plastičnih kartica. Karakteristike platnih sistema koji koriste obračun i kreditne kartice. Organizacija izdavanja i prometa bankovnih kartica u JSC "Chelyabinvestbank", procjena i načini poboljšanja efikasnosti njihovog korištenja.

"Finansijski univerzitet pod Vladom Ruske Federacije"

(finansijski univerzitet)
Ufa fakultet finansija i ekonomije
(Ufa filijala Finansijskog univerziteta)

NASTAVNI RAD

Po disciplinama: "Bankarski poslovi" i "Računovodstvo u bankama"
na temu: "Organizacija poslovanja sa bankovnim plastičnim karticama"

Izvedeno:
student grupe BD-305-10
Filippova T. V
Provjerio: Potapova N. M
Ocjena:____________________
"___" ________________20___
.

Ufa
2012
Sadržaj

Uvod………………………………………………………………………………………..…5
1. Teorijske osnove za organizaciju rada sa plastičnim karticama u komercijalne banke… ………………………………………….…7
1.1 Suština i vrste bankovnih kartica………………………………………………………………………………………………..7
1.2 Osnove organizacije rada komercijalnih banaka sa plastičnim karticama………………………………………………………. .eleven
1.3 Zakonodavni osnov za poslovanje sa plastičnim karticama......15
2. Analiza poslovanja komercijalne banke sa plastičnim karticama (na primjeru Sberbanke Ruske Federacije)………………………………………………………………………………………..17
2.1 Organizacione i ekonomske karakteristike Sberbanke Ruske Federacije………………………………………………………………………………………………….17
2.2 Analiza sistema za organizaciju rada sa plastičnim karticama u poslovnoj banci…………………………………………………………………..… ...24
2.3 Analiza rentabilnosti poslovanja sa plastičnim karticama.......... 26
3. Problemi i izgledi za razvoj tržišta bankovnih plastičnih kartica u Rusiji…………………………………………………………………………..29
3.1 Osobitosti i problemi razvoja tržišta plastičnih kartica u Rusiji…………………………………………………………………………………..…..39
3.2 Izgledi za razvoj tržišta plastičnih kartica………………….33
Zaključak………………………………………………………………………..36
Spisak korišćene literature……………………………………………..

Uvod

Za kreditne institucije, plastična kartica je privlačenje dodatnih sredstava, povećanje konkurentnosti i prestiža, dostupnost garancija plaćanja, smanjenje troškova proizvodnje, računovodstva i obrade papirnog novca, minimalni troškovi vremena i uštede u ljudskom radu. . Ovo je samo nepotpuna lista prednosti plastičnih kartica koje su dovele do njihovog prepoznavanja na svjetskom tržištu.
Plastična kartica je univerzalni platni instrument koji predstavlja pristupni ključ za upravljanje bankovnim računom i omogućava svom vlasniku da plaća robu i usluge u raznim trgovačkim i uslužnim preduzećima, prima gotovinu, ali i druge dodatne usluge i određene pogodnosti.
Plastične kartice su efikasno sredstvo plaćanja roba i usluga, elektronski sistemi plaćanja pomažu u smanjenju troškova servisiranja gotovine, povećavaju transparentnost finansijskih tokova, rastu i unapređuju ekonomiju u cjelini.
Za ruske banke vrlo je relevantno pitanje pružanja stanovništvu i pravnim licima čitavog spektra usluga na tržištu bankovnih plastičnih kartica. Posljednjih godina možemo nazvati godine početka "kartičarskog" buma u našoj zemlji. Stoga je razumljivo interesovanje raznih kreditno-finansijskih organizacija i prije svega banaka za organizaciju obračuna pomoću plastičnih kartica.
Relevantnost odabrane teme nastavnog rada potvrđuje i činjenica da će Banka Rusije, u cilju smanjenja gotovinskog prometa u oblasti plaćanja sa stanovništvom, unaprijediti regulatorni okvir koji promoviše uvođenje i dalje širenje bezgotovinskog prometa. plaćanja, uključujući korištenje platnih kartica u plaćanjima zasnovanim na korišćenju savremenih informacionih tehnologija.
Svrha ovog rada zasniva se na proučavanju teorijskog materijala i praktično iskustvo organizacija rada s plastičnim karticama za razvoj smjernica za razvoj poslovanja s plastičnim karticama u Sberbanci Ruske Federacije.
Na osnovu cilja potrebno je riješiti sljedeće zadatke:
- razmotriti prirodu i vrste bankovnih kartica;
- opisati tehnologiju rada sa plastičnim karticama;
- proučiti organizaciju rada sa plastičnim karticama u Sberbanci Ruske Federacije;
- predložiti glavne pravce razvoja plastičnih kartica u Sberbanci Ruske Federacije.
Predmet istraživanja je Sberbank Ruske Federacije. Predmet istraživanja je poslovanje sa plastičnim karticama u poslovnoj banci.

1. Teorijske osnove organizacije rada sa plastičnim karticama u poslovnim bankama

1.1. Pojam i klasifikacija plastičnih kartica

Plastična kartica - ploča standardnih dimenzija (54x86x0,76mm) izrađena od posebne plastike otporne na mehaničke i termičke utjecaje, koja se razlikuje po namjeni, funkcionalnim i tehničkim karakteristikama.
Postoji mnogo znakova po kojima se plastične kartice mogu klasificirati:
1. Po materijalu:
- papir (karton);
- plastika;
- metal.
2. Za opću namjenu:
- identifikacija;
- informacije;
- za finansijske transakcije.
3. Na osnovu mehanizma poravnanja:
- bilateralni sistemi - nastali na osnovu bilateralnih ugovora između učesnika u nagodbi, prema kojima vlasnici kartica mogu da ih koriste za kupovinu robe u zatvorenim mrežama koje kontroliše izdavalac kartice (robne kuće, benzinske pumpe i sl.);
- multilateralni sistemi - omogućavaju vlasnicima kartica da kupuju robu na kredit od raznih trgovaca i uslužnih organizacija koje prepoznaju ove kartice kao sredstvo plaćanja. Multilateralne sisteme vode nacionalna udruženja za bankovne kartice, kao i kompanije za kartice za putovanja i zabavu (kao što je American Express).
4. Po vrsti proračuna:
- kreditne kartice koje su povezane sa otvaranjem kreditne linije u banci, koja omogućava vlasniku da koristi kredit pri kupovini robe i prilikom primanja gotovinskih kredita.
- debitne kartice su dizajnirane za primanje gotovine sa bankomata ili za plaćanje robe poravnanjem putem elektronskih terminala. Novac se tereti sa bankovnog računa vlasnika kartice. Debitne kartice ne dozvoljavaju plaćanje za kupovinu u nedostatku novca na računu.
5. Po kategoriji klijentele emitent cilja:
- obične kartice;
- zlatne karte;
- platinaste kartice;
6. Po prirodi upotrebe:
- pojedinačna kartica koja se izdaje pojedinačnim klijentima banke može biti "standardna" ili "zlatna";
- porodična kartica izdata članovima porodice lica koje je zaključilo ugovor, a koje je odgovorno za račun;
- pravnom licu se izdaje korporativna kartica, na osnovu te kartice se mogu izdati pojedinačne kartice odabranim licima (menadžeri, šef računovodstva ili vrijedni zaposleni). Otvaraju lične račune povezane sa računom korporativne kartice.
7. Pripadnošću instituciji koja izdaje:
- bankovne kartice koje izdaje banka ili konzorcijum banaka;
- komercijalne kartice koje izdaju nefinansijske institucije: komercijalne firme ili grupa komercijalnih firmi;
- kartice koje izdaju organizacije čija je djelatnost direktno izdavanje plastičnih kartica i stvaranje infrastrukture za njihovo održavanje.
8. Po području upotrebe:
- univerzalne kartice - služe za plaćanje bilo koje robe i usluge;
- privatne komercijalne kartice - koriste se za plaćanje određene usluge (na primjer, kartice hotelskih lanaca, benzinskih pumpi, supermarketa).
9. Po teritorijalnoj pripadnosti:
- međunarodni, koji posluju u većini zemalja;
- nacionalni, koji djeluju unutar bilo koje države;
- lokalni, koji se koriste na dijelu teritorije države;
- kartice koje važe u jednoj određenoj ustanovi.
10. Po vremenu upotrebe:
- ograničeno bilo kojim vremenskim periodom (ponekad sa pravom produženja);
- neograničeno (neograničeno).
11. Prema načinu upisivanja informacija na karticu:
- grafički zapis;
- utiskivanje;
- bar kodiranje;
- kodiranje na magnetnoj traci;
- čip;
- lasersko snimanje (optičke kartice).
Magnetne kartice se ne mogu smatrati idealnim sredstvom plaćanja, jer imaju mnoge nedostatke:
- loše operativne karakteristike (informacije na magnetnom mediju mogu se lako uništiti);
- ne postoji mogućnost pouzdanog ažuriranja informacija, što ne dozvoljava pohranjivanje podataka o stanju računa klijenta na kartici;
- potreba za servisiranjem kartice u on-line režimu, što povećava troškove rada ovakvog sistema;
- slaba zaštita od prevare (ove kartice je lako ukrasti, krivotvoriti bilo stvaranjem lažnjaka ili kopiranjem informacija sa njih).

1.2 Osnove organizacije rada poslovnih banaka sa plastičnim karticama

Kada se kartica izda klijentu, ona se personalizuje: na nju se unose podaci za identifikaciju kartice i njenog vlasnika, kao i za provjeru solventnosti kartice prilikom prihvatanja na plaćanje ili izdavanja gotovine. Proces odobravanja prodaje ili podizanja gotovine na kartici naziva se autorizacija. Ovlašćenje - odobrenje izdatog za obavljanje transakcije korištenjem bankovne kartice i generiranje njegove obaveze izvršenja dokumenata sačinjenih korištenjem bankovne kartice.
Za njegovu implementaciju, platnom sistemu se traži da se potvrdi ovlaštenje nosioca kartice i njegove finansijske mogućnosti. Tehnologija autorizacije zavisi od šeme platnog sistema, vrste kartice i tehničke opremljenosti servisnog mesta. Tradicionalno, autorizacija se vrši „ručno“: prodavac ili blagajnik šalje zahtjev telefonom operateru (glasovno odobrenje) ili automatski: kartica se stavlja u POS terminal ili trgovački terminal, podaci se čitaju sa kartice, blagajnik upisuje iznos uplate, a vlasnik kartice koristi posebnu tastaturu - tajni PIN kod (lični identifikacioni broj).
Hajde da opišemo tehničke uređaje koji podržavaju rad sa plastičnim karticama.
POS-terminal ili elektronski terminal - elektronski uređaj za bezgotovinsko plaćanje roba i usluga, u koji se ubacuje ili kroz koji se provlači kartica kupca. Dizajniran je za obradu transakcija u financijskim obračunima pomoću plastičnih kartica s magnetskom trakom i pametnih kartica.
Terminali se postavljaju na servisnim mjestima. Koriste ih zaposleni za unos i prenos informacija o platnim transakcijama u bankarski sistem i za primanje i čitanje na ekranu monitora informacija o reakciji banke na platne transakcije klijenta. Banka trgovačkom društvu može dati terminale, u kom slučaju se smatra da pripadaju banci. Trgovačke firme također mogu kupiti svoje terminale.
Terminali su dva tipa:
1. Terminal za plaćanje- specijalizovani mikroračunari. Mala količina memorije ne dozvoljava pohranjivanje velikih lista stop-lista kartica i transakcija. Ovakvi terminali su dizajnirani za servisiranje kartica jednog izdavaoca (novi emitent - novi terminal), što stvara određene neugodnosti zaposlenima trgovinskog preduzeća i ne dozvoljava gotovinsko plaćanje.
2. Kase - kreiraju se na bazi personalnih računara. Omogućavaju vam da prihvatite sve vrste plaćanja, imate kompletne stop-liste. Takvi terminali se mogu kombinovati u lokalnu mrežu sa sistemom za računovodstvo, skladištenje i bazom podataka bar kodova za trgovinsku robu. Pojava novog emitenta dovodi do promjene softvera. U ovom slučaju moguća je potpuna automatizacija operacije plaćanja kupovine: klijent ubacuje karticu i bira PIN kod, prodavač čita bar kod robe pomoću posebnog uređaja. Dalje, sve operacije se obavljaju elektronskim sistemom poravnanja: roba se pretražuje u bazi podataka po bar kodu i utvrđuje njena cijena, provjerava se mogućnost plaćanja bankovnim transferom i vrši se obračun.
Upotreba POS-terminala omogućava automatizaciju operacija servisiranja kartica i značajno smanjenje vremena servisiranja. Mogućnosti i oprema POS terminala uvelike variraju, međutim, mnogi savremeni terminali opremljeni su uređajima za čitanje i pametnih kartica i kartica sa magnetnom trakom, trajnom memorijom, portovima za povezivanje PIN tastature (tastatura za unos PIN koda), štampač, povezivanje sa računarom ili sa elektronskom kasom.
Najnovija generacija terminala može predvidjeti nivo trgovačke aktivnosti, analizirati dostupne podatke, izvršiti automatsku verifikaciju plastičnih kartica, te izvršiti transakcije prema potrebama same trgovine.
Ako su POS terminali instalirani u trgovačkim preduzećima, autorizacija se dešava automatski, što ubrzava prenos sredstava na račun prodavca sa računa kupca, jer ovu operaciju napravljen automatski u trenutku kupovine. Došlo je do smanjenja protoka papira. Povećana je garancija plaćanja i obezbeđena pouzdana zaštita od neovlašćenog pristupa računu klijenta.
Cijena POS terminala, ovisno o konfiguraciji, mogućnostima, proizvođaču, može varirati od nekoliko stotina do nekoliko hiljada dolara, ali obično ne prelazi jednu i po - dvije hiljade. Dimenzije i težina POS terminala su uporedivi sa telefonskim aparatom, a često i manji.
Terminali se postavljaju u velikim trgovačkim centrima sa velikim dnevnim prometom. Ako postoji elektronski terminal, centralno računalo tržni centar direktno povezan sa centralnim računarom sistema za razmenu informacija.
Bankomat je multifunkcionalni samouslužni uređaj dizajniran za opsluživanje klijenata u odsustvu osoblja banke, čija je glavna funkcija podizanje gotovine sa računa kartice. Ova operacija sadrži određenu unutrašnju kontradiktornost: na kraju krajeva, prednost bankovnih kartica leži u mogućnosti da ne moraju imati posla s gotovinom. Dobar moderan bankomat može obaviti gotovo sve operacije koje obično obavlja bankomat: prijavi stanje na računu vlasnika kartice; izdavanje gotovine; prihvati gotovinu; prebaciti bezgotovinski iznos naveden od strane vlasnika kartice na drugi račun; daje izvještaj o kretanju sredstava po računu za određeni vremenski period; vršiti periodična plaćanja; pružaju informativne i referentne usluge.
Osim toga, bankomat ispisuje potvrdu o potvrdi transakcije.
Bankomati se dijele na univerzalne (punofunkcionalne) i specijalizirane. Potonji su dizajnirani samo za rad s gotovinom, ali velikom brzinom. Bankomati dizajnirani samo za pružanje informacija i referentnih usluga nazivaju se "informacioni kiosci".
Glavna prednost bankomata u odnosu na običnu blagajnu je mogućnost rada 24 sata dnevno. Stoga bankomate treba postaviti na najposjećenija mjesta, do kojih klijent platnog sistema može doći u bilo koje doba dana i noći. Kod nas se bankomati postavljaju uglavnom u prostorijama samih banaka, u metrou, u hotelima internacionalne klase ili u veoma velikim prodavnicama – jednom rečju, tamo gde postoji obezbeđenje. Iako su bankomati prilično dobro zaštićeni od hakovanja i vandalizma, banke se i dalje plaše postavljanja skupe opreme na mjesta gdje nije nadzirana, pa su klijenti uskraćeni za mogućnost primanja gotovine bilo kada i bilo gdje. Očigledno, to otežava transformaciju bankovnih kartica u univerzalno sredstvo plaćanja i smanjuje njihovu atraktivnost za potencijalne klijente. Banka također gubi svoj udio kada bankomat radi pet ili šest sati dnevno umjesto dvadeset četiri.
U Rusiji, gde je infrastruktura bezgotovinskog plaćanja daleko od sveobuhvatne, mogućnost da lako i u bilo kom trenutku dobijete gotovinu sa svog računa postaje neophodan uslov za postojanje bilo kog sistema plaćanja.
1.3 Zakonodavni okvir za transakcije plastičnim karticama

Uredba "O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji" (odobrena od strane Centralne banke Ruske Federacije 3. oktobra 2002. N 2-P) (sa izmjenama i dopunama od 22. januara 2008.).
Uredba "O postupku izdavanja bankovnih kartica od strane kreditnih institucija i obračuna za poslove izvršene njihovom upotrebom".
Trenutno Banka Rusije reguliše računovodstvo, obračune transakcija korišćenjem bankovnih kartica, a takođe utvrđuje relevantne zahteve za kreditne institucije, izdavaoce i sticaoce „O postupku izdavanja bankovnih kartica od strane kreditnih institucija i obračuna za transakcije izvršene pomoću njih“ april 9, 1998. br. 23-P, sa izmjenama i dopunama. Instrukcije Centralne banke Ruske Federacije od 29. novembra 2000. br. 857-U (u daljem tekstu Uredba).
U članu 1. ove Uredbe naznačeni su termini i definicije koje se koriste, prema kojima je „bankovna kartica sredstvo za sastavljanje obračunskih i drugih isprava koje se plaćaju na teret klijenta“.
Prema opšte odredbe ove Uredbe, izdavanje bankovnih kartica na teritoriji Ruske Federacije mogu obavljati samo rezidentne kreditne institucije, ako imaju bankarsku dozvolu koja omogućava transakcije na računima lica navedenih u njoj u odgovarajućoj valuti. Distribucija kartica međunarodnih platnih sistema vrši se uz posebnu dozvolu Centralna banka. Poravnanja za transakcije korištenjem bankovnih kartica napravljenih na teritoriji Ruske Federacije moraju se obavljati samo u valuti Ruske Federacije. Izuzetak su obračuni u stranoj valuti predviđeni važećim zakonodavstvom i propisima Banke Rusije. Mjenjačnici se obavljaju u skladu sa valutnim zakonodavstvom Ruske Federacije.
Uredba navodi bezgotovinske transakcije koje mogu obavljati pravna lica na osnovu korporativnih kartica, a navodi se i slučajevi primanja gotovine.
Ovom Uredbom uređuje se tok dokumenata prilikom obračuna transakcija, kao i kontrola tekućih transakcija korištenjem bankovnih kartica. Navedeni su računovodstveni računi kreditnih institucija koji se mogu koristiti za obavljanje poslova na računima pravnih i fizičkih lica.
U slučaju kršenja odredbi Pravilnika, teritorijalne filijale Banke Rusije mogu primeniti mere izvršenja u skladu sa čl. 75 Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije). Prema ovom članu, u slučaju kršenja saveznih zakona, propisa i uputstava Banke Rusije od strane kreditne institucije, Banka Rusije ima pravo da zahteva da kreditna institucija otkloni utvrđene povrede, naplati novčanu kaznu ili ograničiti određene transakcije do 6 mjeseci. Banka Rusije ima pravo da oduzme bankarsku dozvolu kreditnoj instituciji.

2. Analiza poslovanja poslovne banke sa plastičnim karticama (na primjeru Sberbanke Ruske Federacije)

2.1 Organizacione i ekonomske karakteristike Sberbanke Ruske Federacije

Sberbank Rusije zauzima 1. mjesto na listi najvećih banaka u Centralnoj i Istočnoj Evropi i 8. među najvećim ruskim kompanijama.
Filijale Banke (teritorijalne banke, odeljenja) nemaju prava pravnih lica i deluju na osnovu Pravilnika koji je odobrio Upravni odbor Banke, imaju pečat sa likom amblema Banke sa svojim nazivom, kao kao i ostali pečati i štambilji, imaju bilans stanja, koji je uključen u bilans stanja Banke.
Filijale Banke (teritorijalne banke) rukovode predsjedavajući koje imenuje predsjednik, predsjednik Upravnog odbora Banke, filijale (odjeljenja) - rukovodioci imenovani prema utvrđenoj nomenklaturi.
Organi upravljanja Štedionice Ruske Federacije su: Skupština akcionara, Upravni odbor Banke i Upravni odbor Banke.
Najviši organ upravljanja Sberbankom Ruske Federacije je Generalna godišnja skupština akcionara, koja se održava jednom godišnje.
Skupština akcionara rešava sledeća pitanja: usvajanje godišnjeg izveštaja, razmatra izveštaj komisije za reviziju, izveštaj uprave, postupak raspodele dobiti i njenog korišćenja (iznos i postupak isplate dividendi), izradu plan za narednu godinu, utvrđuje strategiju razvoja banke, bira Upravni odbor banke.
Upravni odbor banke je najviši organ upravljanja u periodu između skupština akcionara. Upravni odbor banke odobrava Upravni odbor banke na prijedlog predsjednika Upravnog odbora banke, koji čine prvi i četiri potpredsjednika i 15 članova Upravnog odbora banke. Upravni odbor - izvršna agencija jar.
Struktura Sberbank Rusije predstavljena je u nastavku:
Sberbank Rusije
Menadžment Sberbanke Rusije
Teritorijalne i regionalne banke
Filijale Sberbanke Rusije
- Odeljenje za valute
- Odeljenje za hartije od vrednosti
- Ekonomski odjel
- Pravni odjel
- Računovodstvo
- Odjel za ljudske resurse
- Odjel plastičnih kartica
- Odeljenje bezbednosti
- Komunalno odeljenje
- Odeljenje depozita
- Odsjek za valutnu kontrolu
- Odjel za plaćanja i prevode
Ogranci
Od 1. januara 2012. godine, ukupan broj otvorenih akcija Sberbank of Russia OAO je:
- obične dionice nominalne vrijednosti 3 rublje. – 21.586.948.000 kom.
- povlaštene akcije nominalne vrednosti od 3 rublje. – 1.000.000.000 kom.
Maksimalan broj deklarisanih običnih akcija je 15.000.000.000 kom.
Na dan 01.01.2011. godine posjeduje 60,25% akcija s pravom glasa i 57,58% u osnovnom kapitalu Banke. Preostali dioničari Sberbanke Rusije su više od 273 hiljade pravnih i fizičkih lica. Visoko učešće stranih investitora u strukturi kapitala Sberbanke Rusije svedoči o njenoj investicionoj atraktivnosti.
U periodu od 1. januara do avgusta 2011. godine, Sberbanka Rusije je ostvarila 7,65 milijardi dolara neto dobiti. Ovo je objavljeno na web stranici Sberbanke. U odnosu na prošlu godinu, broj je povećan za 2,6 puta.
Aktivan rad Banke u svim oblastima djelovanja, stalna interakcija sa svim kategorijama klijenata, uvođenje i razvoj novih proizvoda i usluga omogućili su Sberbanci Rusije da u 2011. godini ostvari značajne finansijske rezultate i pokaže visoku poslovnu efikasnost.
Tabela 1. Ključni pokazatelji ekonomskog učinka Sberbanke Ruske Federacije

Glavni izvor sredstava Sberbank Rusije tradicionalno su sredstva privatnih klijenata privučena u depozite - njihov udio raste u privučenim sredstvima i iznosi 72,7%. Sredstva pravnih lica čine 25%, sredstva prikupljena na međunarodnim finansijskim tržištima čine samo 3%. Dakle, resursna baza Sberbanke je gotovo u potpunosti formirana od interni izvori i ne zavisi od konjunkture stranih tržišta.
Knjige za obračun obračuna sa bankovnim plastičnim karticama:
Točenje goriva bankomata dokumentuje se knjiženjem:
Dt 20208 "Gotovina na bankomatima" na ličnom računu bankomata na koji se učitava gotovina
Kt 20202 "Blagajna kreditnih institucija";
Prilikom istovara bankomata vrši se obrnuto knjiženje.
Plaćanje plastičnim karticama vrši se u okviru sredstava položenih na račune posebno otvorene za ovu namjenu.
Sredstva se uplaćuju na navedene račune knjiženjem:
- Zaduživanje računa kase kada fizička lica polažu sredstva na gotovinske ili obračunske (tekuće) račune kada sredstva prenose klijenti kreditnih institucija, odnosno korespondentnih računa kada se sredstva primaju u bezgotovinskom obliku od nekomitenta kreditnih institucija, ili računi za evidentiranje depozita, depozita pri prenosu sredstava sa ovih računa, na ličnim računima depozitara, depozita
- Kredit pripadajućih računa za obračun obračuna uz korištenje plastičnih kartica, za lične račune njihovih vlasnika.
Kako bi se spriječilo dugovanje na računima pravnih i fizičkih lica, koje se ogleda u obračunima plastičnim karticama, prilikom sklapanja ugovora može se utvrditi minimalno stanje sredstava na računu. Poštivanje utvrđenog minimalnog stanja sredstava kontroliše strukturna jedinica nadležna za ovu oblast rada.
Kreditne organizacije, po dogovoru sa klijentima, mogu za osiguranje rizika osnovati osnivanje fonda osiguranja na teret sredstava klijenata. Sredstva ovog fonda se vode na posebnim ličnim računima otvorenim za svakog klijenta na računima za evidentiranje obračuna putem plastičnih kartica. Osigurane sume koriste se na način propisan ugovorom. Izdate kartice se zadužuju sa vanbilansnog računa za računovodstvo obrasca strogih izvještaja, prema odgovarajućem ličnom računu.
Po okončanju obračuna plastičnim karticama i zatvaranju računa za deponovanje sredstava, vrše se obrnuti unosi u tu svrhu.
Istovremeno, vraćene plastične kartice na vanbilansnom računu se ne kreditiraju, već se fizički nesposobne i stavljaju u dokumente dana.
Kreditne organizacije samostalno organiziraju proizvodnju plastičnih kartica. Ovi poslovi, kao i poslovi izdavanja kartica, dokumentuju se knjiženjima.
1. Prepaid kartice:
- Zaduživanje računa za obračun obračuna sa dobavljačima, izvođačima, kupcima, prema ličnom računu dobavljača.
- Kredit za korespondentni račun.
2. Prijem kartica:
- Debitni račun troškova
- Kredit računa za obračun obračuna sa dobavljačima, izvođačima, kupcima, na ličnom računu dobavljača.
U isto vrijeme, primljene kartice sa priloženim dokumentima (komplet) kreditiraju se na vanbilansni račun za računovodstvo obrazaca striktnog izvještavanja po procjeni od jedne rublje po kompletu u korespondenciji sa odgovarajućim računom.
Prilikom organiziranja, obavljanja poslova i obavljanja računovodstvenih poslova s ​​plastičnim karticama, preporučljivo je da banka razvija vodeći računa o specifičnim uslovima potrebni dokumenti za rad banke, kao što su: propis o organizaciji sistema bezgotovinskog plaćanja plastičnim karticama; tehnologija rada u vezi sa izdavanjem vlastitih kartica i obradom informacija o karticama; pravila korišćenja kartice; Pravilnik o postupku rada sa terminalom za automatsko bezgotovinsko plaćanje (ROZ) pri servisiranju kartica na blagajnama; Pravilnik o postupku rada sa posebnom opremom pri servisiranju kartica na gotovinskom mjestu.
Rad na implementaciji ovih dokumenata treba da organizuje i sprovodi specijalizovano odeljenje banke, odnosno pojedini zaposleni. Ovaj odjel mora održavati potrebne kontakte sa korespondentnim bankama koje obavljaju transakcije sa plastičnim karticama banke, primati potrebne dokumente od banaka, razvijati ih, slati relevantne dokumente korespondentnim bankama i pratiti izvore sredstava na računima banke za transakcije karticama. . Na osnovu rezultata razmatranja dokumenata, pododjeljenje prenosi računovodstvenoj službi dopise potpisane od strane zaposlenih u banci, koje je dodijelila uprava banke da odražavaju transakcije u računovodstvu.
Poslovanje po korišćenju sredstava putem plastičnih kartica se ogleda u knjiženjima.
1. Podizanje gotovine preko bankomata:

- Kredit računa za obračun sredstava na bankomatima, za lične račune odgovarajućih bankomata.
2. Upotreba sredstava kada sve transakcije plastičnim karticama obavlja sama kreditna institucija:
- Zaduživanje pripadajućih računa za obračune sa plastičnim karticama, prema ličnim računima njihovih vlasnika
- Kredit računa obračunskih (tekućih) organizacija koje su prodavale robu, pružale usluge, ako te organizacije servisira kreditna institucija, ili korespondentni račun, ako te organizacije servisira druga banka.
3. Ako poslove korišćenja plastičnih kartica obavlja druga kreditna institucija koja ima potrebnu opremu, tada se obračuni po tim poslovima između kreditnih institucija obavljaju putem
itd...................