Specifičnost djelatnosti banke je da se njeni resursi u velikoj većini formiraju ne na račun vlastitih, već na račun pozajmljenih sredstava. Sposobnost banke da prikuplja sredstva regulisana je CBR-om i zavisi od veličine osnovnog kapitala banke i njenog organizacionog i pravnog oblika.

U kontekstu tranzicije ka tržišnoj ekonomiji, problem formiranja resursa dobio je izuzetnu važnost za banke. Sadašnju situaciju karakteriše činjenica da je nacionalni fond bankarskih sredstava naglo sužen. Stoga banke u uslovima komercijalne nezavisnosti i konkurencije posvećuju mnogo vremena i truda formiranju sopstvenog kapitala i privlačenju resursa. Resursi komercijalna banka obično se definiše kao skup vlastitih i pozajmljenih sredstava dostupnih banci i koje ona koristi za obavljanje aktivne operacije.

dio sopstvenih sredstava obuhvata: fondove - statutarne, rezervne, posebne, ekonomske podsticaje; rezerve za pokriće kreditnih rizika i deprecijacije hartija od vrijednosti; fondovi za industrijski i društveni razvoj; dobit tekuće godine i zadržanu dobit prethodnih godina.

Statutarni fond je garant ekonomske stabilnosti banke.

Sopstvena sredstva predstavljaju stanje akcionara u poslovnoj banci, tj. neto vrijednost banke. Stoga je njihovo kretanje predmet posebnog izvještaja u kompleksu finansijskih izvještaja sastavljenih u skladu sa međunarodnim pravilima.

U ruskoj praksi pasivno poslovanje komercijalnih banaka uključuje:

Prihvatanje depozita (depozita) u ruskoj i stranoj valuti;

Otvaranje i održavanje računa klijenata, uključujući LORO račune korespondentnih banaka u ruskoj i stranoj valuti;

Izdavanje sopstvenih hartija od vrednosti (akcije i obveznice), kao i emisija hartija od vrednosti kao finansijskih instrumenata (mjenice, depoziti i sertifikati o štednji) u ruskoj i stranoj valuti;

Prijem međubankarskih zajmova, uključujući centralizirane zajmove, kupljene na aukcijama ili dobijene od Centralne banke Ruske Federacije, pored toga, zajmove primljene od Centralne banke Ruske Federacije.

Oročeni depoziti se uplaćuju na depozitne račune na određeni period i na njih se plaća kamata. Vlasnik depozita dobija potvrdu o depozitu, u kojoj je naznačen iznos depozita, kamatna stopa, rok dospijeća i drugi uslovi ugovora. Kamatne stope zavise od veličine i roka depozita.

Štedni depoziti su kamatonosni depoziti pojedinci koji se može odmah povući.

Drugi izvori sredstava banke su novčana sredstva koja banka sama prikuplja kako bi osigurala svoju likvidnost. Među njima - krediti primljeni od drugih banaka; hartije od vrijednosti prodate po repo ugovorima. Zovu se upravljane obaveze. Ove obaveze omogućavaju bankama da dopune depozite i budu spremne za nepredviđene okolnosti (na primjer, neočekivani odlivi depozita, neočekivani zahtjevi za kredit). Dobijanje kredita od Centralne rezervne banke je pasivna operacija komercijalnih banaka povezana sa pružanjem pomoći od strane Centralne banke u slučaju privremenog nedostatka rezervi.

Reotkupni ugovori su se pojavili kao novi izvori sredstava za komercijalne banke. Takav sporazum može biti između banke i firme (ili trgovaca državnim hartijama od vrednosti). Kada firma želi da uloži veliku količinu gotovine za vrlo kratak vremenski period, ona to stavlja u ugovor o otkupu jer je visoko likvidna. Firma može vratiti sredstva idućeg dana i dobiti tek nešto nižu kamatu na njih nego na depozitne certifikate. Ovi ugovori su postali važan kanal za plasiranje privremeno slobodnih sredstava.

Struktura bankarskih resursa pojedinih komercijalnih banaka zavisi od stepena njihove specijalizacije ili univerzalizacije, karakteristika njihove delatnosti.

Za obavljanje aktivnog poslovanja banke nije slobodan cijeli skup sredstava mobiliziranih u banci, već samo njen kreditni potencijal. Kreditni potencijal poslovne banke je iznos sredstava mobilisanih u banci umanjen za rezervu likvidnosti.

Uzimajući u obzir princip likvidnosti, sva sredstva kreditnog potencijala poslovne banke mogu se podijeliti prema stepenu njihove stabilnosti: apsolutno stabilna, stabilna i nestabilna sredstva.

Sastav apsolutno stabilnih sredstava uključuje: sopstvena sredstva banke; sredstva deponovana na određeni period; sredstva primljena od drugih banaka. Stabilna sredstva su sva deponovana sredstva na prezentaciji principala banke, čiju dinamiku je banka proučavala; istovremeno se utvrđuje prosječan iznos sredstava koje banka u svakom trenutku može imati za njihovo usmjeravanje u određenu imovinu. Nestalni fondovi stvaraju escrow fondove koji se periodično pojavljuju i čiju je dinamiku teško predvidjeti.

Ovi obrasci se moraju koristiti za razvoj prave politike u oblasti raspodjele sredstava kreditni potencijal i likvidnost banke. Jedan od osnovnih ciljeva bankarske politike u raspodjeli sredstava kreditnog potencijala je da se obezbijedi da struktura izvora sredstava bude u skladu sa strukturom aktive banke.

U slučaju da banka obezbjeđuje sredstva u prosjeku na duži period od roka dospijeća sredstava kreditnog potencijala, može izvršiti hitnu transformaciju sredstava. Mogućnost transformacije je zbog činjenice da su sredstva depozita po viđenju koncentrisana u banci od različitih deponenata, koji ih koriste različitom dinamikom, a stepen transformacije treba da odgovara nivou likvidnosti u trenutku transformacije. sredstva.

Strano iskustvo pokazuje da je transformacija kreditnog potencijala jedan od glavnih razloga zaoštravanja problema likvidnosti banaka. Da bi se procenio stepen rizika hitne transformacije, preporučljivo je regulisati odraz aktivnih i pasivnih transakcija u računovodstvu. Kvalitativna i kvantitativna ravnoteža priliva i odliva kreditnog potencijala važan je faktor u praksi održavanja likvidnosti banke.

Analiza obima, strukture i dinamike obaveza banke omogućava da se utvrdi ukupan rast ili pad relevantnih grupa obaveza, te da se, uz dodatnu analizu unutrašnjeg stanja u banci i opšte ekonomske situacije, utvrdi utvrditi faktore koji utiču na ovu dinamiku i na taj način razviti mjere za korekciju trenutne dinamike. Analiza strukture obaveza po vrstama privlačenja će kasnije, pod uslovom da se rashodi određuju kamatama (plaćenim), otkriti trošak privučenih resursa po grupama i uopšte po svim resursima banke.

zaključci

Uz pomoć pasivnog poslovanja banke formiraju svoje resurse. Istorijski gledano, pasivne operacije imaju primarnu i odlučujuću ulogu u odnosu na aktivne, jer je za njihovu realizaciju potrebno imati dovoljnu količinu resursa. Sredstva banke su sopstvena i pozajmljena sredstva.

Sopstvena sredstva su statutarni fond i druga sredstva banke stvorena radi obezbjeđivanja finansijske stabilnosti, komercijalnih i privrednih aktivnosti, kao i dobit koju je banka ostvarila u tekućoj i prethodnim godinama. Osnovni element sopstvenih sredstava je statutarni fond, koji služi kao garant ekonomske stabilnosti banke.

Privučena sredstva: računi za poravnanje pravnih lica; depoziti po viđenju i oročeni u ruskoj i stranoj valuti; kojima se trguje na tržištu zadužnice u obliku depozitnih potvrda, potvrda o štednji, obveznica, sopstvenih zapisa u ruskoj i stranoj valuti; međubankarski krediti; centralizovana sredstva kupljena na aukcijama ili primljena od Centralne banke Ruske Federacije, pored toga, zajmovi primljeni od Centralne banke Ruske Federacije; sredstva drugih banaka na korespondentskim i depozitnim međubankarskim računima.

Predavanje 15. Aktiva komercijalnih banaka.

Kreditno poslovanje komercijalnih banaka.

Valutno poslovanje komercijalnih banaka.

Poslovanje sa hartijama od vrednosti

Banka, kao komercijalno preduzeće, plasira privučena sredstva u svoje ime i na sopstveni rizik i rizik u cilju ostvarivanja prihoda.

Osnovu aktivnog poslovanja poslovne banke čine kreditni poslovi. Subjekti kreditnih odnosa u oblasti bankarskog kredita su privredni subjekti, stanovništvo, država i same banke.

Banka, kao nezavisna kreditna institucija, svoju kreditnu politiku sprovodi vodeći računa o političkim i ekonomskim uslovima, stepen razvijenosti bankarskog zakonodavstva, međubankarska konkurencija, stepen razvijenosti bankarske infrastrukture i dr.

Strategija i taktika banke u dobijanju i odobravanju kredita je suština njene kreditne politike.

Kreditna politika banke uključuje sljedeće elemente:

Određivanje ciljeva na osnovu kojih se formira kreditni portfolio banke (vrste, rokovi, veličine i kvalitet kolaterala);

Opis ovlaštenja odjeljenja banke u postupku davanja, održavanja i otplate kredita;

Spisak potrebnih dokumenata;

Osnovna pravila za prihvatanje, procjenu i prodaju kreditnog kolaterala;

Ograničenje kreditnih operacija;

Politika osnivanja kamatne stope na kredite;

Metode za procjenu zahtjeva za kredit;

Karakteristike dijagnoze problematičnih kredita, njihova analiza i načini izlaska iz nastalih poteškoća. Raspoloživost resursa banke i njihova struktura određuju postupanje kreditna politika. Politika kreditiranja u velikoj mjeri zavisi od likvidnosti banke.

U zavisnosti od predmeta kreditiranja, razlikuju se krediti državnim i nedržavnim preduzećima i organizacijama, građanima koji se bave samozapošljavanjem, drugim bankama, drugim domaćinstvima, uključujući organe vlasti, zajednička ulaganja, međunarodna udruženja i organizacije.

Prema namjeni razlikuju se potrošački, industrijski, komercijalni, poljoprivredni, investicioni i budžetski krediti. Prema obimu primjene, krediti se dijele na kredite u sferi proizvodnje i sferi prometa. Po uslovima korišćenja krediti su po viđenju i hitni, koji se dele na kratkoročne, srednjoročne i dugoročne. Krediti se dijele na velike, srednje i male.

U zavisnosti od plaćanja, bankarski krediti se dele na kredite sa tržišnom, povećanom i povlašćenom kamatnom stopom. Razlikovati privatne i kumulativne objekte kreditiranja.

Bankarski krediti se dijele u zavisnosti od valute koja se koristi za kreditiranje (krediti u rubljama, američkim dolarima, njemačkim markama, francuskim francima, itd.). Važan kriterijum za klasifikaciju kredita je njihova sigurnost. Sigurnost u širem smislu je prisustvo garancija koje daju povjerenje da će zajam biti vraćen zajmodavcu na vrijeme i da će zajmoprimac primiti fiksnu naknadu za njegovo korištenje.

Bankarsko kreditiranje se odvija uz striktno poštovanje principa kreditiranja: hitnost, otplata, obezbeđenje, plaćanje i diferencijacija.

Kumulativna primjena u praksi svih principa bankarskog kreditiranja omogućava da se sagledaju interesi oba subjekta kreditne transakcije: banke i zajmoprimca.

Pod metodom kreditiranja obično se podrazumijeva skup metoda kojima se vrši izdavanje i otplata kredita. Postoje tri takve metode: pozajmljivanje saldom; kreditiranje prometa; kreditna linija.

Preduzeću se može otvoriti samo jedan poseban kreditni račun, ali to ne isključuje mogućnost paralelnog otvaranja jednostavnih kreditnih računa.

Kreditna sposobnost zajmoprimca označava sposobnost da u potpunosti i na vrijeme izmiruje svoje dužničke obaveze i jedan je od glavnih objekata procjene pri utvrđivanju primjerenosti i oblika kreditnih odnosa.

Kreditiranje se odvija u nekoliko faza: pripremna; razmatranje kreditnog projekta; registracija kreditne dokumentacije, faza korišćenja kredita i naknadna kontrola u procesu kreditiranja.

Ima ih još sledeće vrste Krediti: blanko kredit - nema posebno obezbeđenje, stoga se daje klijentima prvoklasne kreditne sposobnosti, sa kojima banka održava dugoročne veze i nema potraživanja po ranije datim kreditima. Kratkoročni kredit (od jednog do tri mjeseca). Kamatna stopa je određena na višem nivou nego za ostale kredite.

Lombardni kredit - osiguran vrijednosnim papirima. Zajmoprimac može predstaviti različite vrste vrijednosne papire: dionice, obveznice, kratkoročni trezorski zapisi, zapisi, depozitni certifikati. Kao kolateral se prihvataju i registrovane i hartije od vrednosti na donosioca. Ako zajmoprimac ne otplati dug po kreditu u propisanom roku, hartije od vrednosti založene kao obezbeđenje kredita na propisan način postaju vlasništvo banke.

Menični kredit – krediti obezbeđeni mjenicama dijele se na dvije vrste: obračunski za mjenice i kredite osigurane njima.

Obračun menica je njihova kupovina od strane banke, usled čega se oni u potpunosti prenose na njeno raspolaganje, a sa njima i pravo da zahtevaju plaćanje od vlasnika računa.

Krediti osigurani mjenicama razlikuju se od obračuna mjenica po tome što se vlasništvo mjenice ne prenosi na banku – nju samo zalaže imalac mjenice na određeni period uz naknadni otkup nakon otplate kredita: u ovom slučaju U slučaju da se kredit ne izdaje u punom iznosu računa, već samo za 60-90% njegove nominalne vrijednosti. Banke nameću iste pravne i ekonomske zahtjeve za mjenice koje se prihvataju kao kolateral kao i za odgovorne.

Kredit - prekoračenje - ima višenamjenski kratkoročni karakter. Obezbeđuje se u slučaju nedostatka u platnom prometu klijenta, kada njegove trenutne finansijske potrebe premašuju sopstvene resurse.

Dugoročni kredit – obezbjeđivanje investitorima sredstava za investicione potrebe u vidu dugoročnog kredita je više u skladu sa principima rada u tržišnim uslovima nego finansiranje kapitalnih ulaganja iz drugih izvora.

Državne zajmove za investicione potrebe preduzećima investitorima daje Ministarstvo finansija Ruske Federacije preko komercijalnih banaka ili direktno. Kreditna sredstva se dodjeljuju komercijalnim bankama na period određen ugovorom sa Ministarstvom finansija RF. Veličina marže koja se naplaćuje od investitora nije veća od 3%.

Potrošački krediti su krediti koji se daju stanovništvu. U Rusiji potrošački krediti obuhvataju sve vrste kredita koji se daju stanovništvu, uključujući kredite za kupovinu trajnih dobara, hipotekarne kredite, kredite za hitne potrebe itd. Bankarski krediti se mogu podijeliti u dvije grupe prema redoslijedu otplate.

U prvu grupu možete uključiti kredite koji se otplaćuju odjednom, u drugu - kredite na rate.

Po pravilu, za kratkoročno kreditiranje pravnih lica i stanovništva kojima je potrebna gotovina za pokrivanje tekućih potreba, praktikuje se davanje kredita koji se otplaćuju odjednom. Radi se o o otplati glavnice i kamate u jednom iznosu na kraju roka kredita.

Krediti na rate su krediti koji se otplaćuju u dvije ili više rata (obično mjesečno, tromjesečno ili polugodišnje). Ova grupa uključuje kredite raznih vrsta, uključujući: brendirane (komercijalne), otvorene račune, mjenice, lizing, faktoring, forfeting itd.

Prema vrstama kamatnih stopa, bankarski krediti se mogu podijeliti u dvije grupe: krediti sa fiksnim ili promjenjivim kamatnim stopama.

Krediti se mogu izdavati pod uslovima fiksne kamatne stope, koja se utvrđuje za ceo period kreditiranja i ne podleže reviziji.

Zajmoprimac preuzima obavezu u ovom slučaju da plaća kamatu po istoj ugovorenoj stopi za korišćenje kredita, bez obzira na promene situacije na tržištu kamatnih stopa. Ovo je korisno i za zajmodavca i za zajmoprimca, jer su obje strane u mogućnosti precizno izračunati svoje prihode i troškove povezane s korištenjem kredita. Fiksne kamatne stope se obično koriste za kratkoročne kredite.

U Rusiji dalje ovog trenutka kreditiranjem dominiraju fiksne kamatne stope.

Istovremeno, u zemljama tržišne ekonomije široko se praktikuje davanje kredita sa fiksnim i promenljivim kamatnim stopama.

Promjenjive kamatne stope su stope koje se stalno mijenjaju u zavisnosti od situacije na kreditnim tržištima s kojima su povezane.

Banke koriste različite metode za izračunavanje kamatnih stopa na kredite. Najčešći metodi su godišnja kamatna stopa, prosta kamata, diskontna stopa i sabiranje.

Metod godišnje kamatne stope pokazuje odnos ukupnih otplata kredita i iznosa kredita, tj. daje stopu povrata. Uzima u obzir koliko brzo se kredit vraća i koliko zajmoprimac stvarno koristi tokom trajanja kredita.

Metoda proste kamate takođe omogućava usklađivanje za period stvarnog korišćenja kredita. Ako zajmoprimac postepeno otplaćuje zajam, metoda jednostavne kamate omogućava vam da odredite smanjenje stanja duga i, shodno tome, iznos plaćene kamate. Ovom metodom zajmoprimac štedi na plaćanju kamata kako se rok dospijeća kredita približava.

metoda diskontne stope. Dok većina kredita predviđa mogućnost djelimične otplate kamate i glavnice tokom trajanja kredita, diskontna metoda pretpostavlja da se kamata plaća unaprijed. U tom slučaju, zajmoprimac prima ugovoreni iznos kredita umanjen za kamatu. Po dospijeću, klijent je u obavezi da vrati cjelokupni ugovoreni iznos glavnice kredita.

Postoje i drugi načini izračunavanja kamatnih stopa.

Najrasprostranjenija je praksa davanja kredita od strane jedne banke.

Međutim, kako se ekonomije pojedinih zemalja i integracionih grupa razvijaju, javlja se potreba za velikim kreditima koji prevazilaze mogućnosti pojedinih banaka. To prisiljava banke da se udruže u grupe i razviju principe sindiciranog kredita. Sindicirani zajam je vrsta zajma koji daju dva ili više zajmodavaca, udruženih u sindikat (konzorcij), jednom zajmoprimcu. Grupa banaka povjerilaca (konzorcijum) udružuje se na određeno vrijeme privremeno besplatno finansijskih sredstava u svrhu kreditiranja određenog objekta ili zajmoprimca. Jedna ili mala grupa vodećih koordinirajućih banaka, u ime cijelog sindikata (konzorcijuma), pregovara sa zajmoprimcem o uslovima ugovora o kreditu, osigurava mobilizaciju potrebnih iznosa. Koordinatori kontrolišu davanje kredita, njegovo korišćenje i otplatu.

U praksi mogu postojati slučajevi kada dvije ili više banaka daju paralelne kredite zajmoprimcu. Za razliku od sindiciranog kredita, u ovom slučaju svaka banka posebno vodi pregovore sa klijentom, a zatim se, nakon dogovora o uslovima transakcije sa zajmoprimcem, zaključuje opšti ugovor o kreditu. Gornja klasifikacija bankarstva kreditne operacije(kao i svaki drugi) uopštava rusko i strano iskustvo u ovoj oblasti, ali se ne može smatrati iscrpnim. Konstantno se pojavljuju nove vrste i oblici bankarskih kredita. Ova klasifikacija je veoma uslovna, jer u praksi svaki kredit ispunjava ne jedan, već više kriterijuma i može poslužiti kao ilustracija za više klasifikacionih grupa.

Kreditna politika poslovne banke je skup bankarskih mjera usmjerenih na povećanje profitabilnosti kreditnog poslovanja i smanjenje kreditnog rizika.

Prilikom formiranja kreditne politike banka mora uzeti u obzir niz objektivnih i subjektivnih faktora.

Opšte stanje privrede zemlje monetarna politika Banke Rusije. Makroekonomski. Finansijska politika Vlade Rusije stanje privrede u regionima i industrijama koje opslužuje banka. Regionalne i podružnice. Sastav klijenata, njihova potreba za kreditom. Prisustvo konkurentskih banaka. Iznos vlastitih sredstava. Sposobnost i iskustvo osoblja.

Kreditna politika banke utvrđuje standarde, parametre i procedure kojima se zaposleni u banci usmjeravaju u svojim aktivnostima davanja, obrade i upravljanja kreditima. Kreditna politika se obično izdaje u obliku pisanog dokumenta, koji uključuje odredbe koje regulišu pripremne radove na izdavanju kredita, kao i proces kreditiranja.

Najvažniji pokazatelj koji određuje obim kreditnog poslovanja je visina sopstvenih sredstava (kapitala) banke; Za njega je vezan najveći deo obaveznih ekonomskih standarda sadržanih u Uputstvu „O postupku regulisanja poslovanja banaka“ od 1. oktobra 1997. godine broj 1. Koeficijent adekvatnosti kapitala HI, utvrđen kao odnos kapitala banke i njegova imovina ponderisana rizikom (uključujući izdate kredite i diskontirane menice).

U okviru regulatornih ograničenja koje postavlja Banka Rusije, CB samostalno određuje raspon budućih zajmoprimaca, vrste kredita, formira kreditni portfolio i utvrđuje kamatne stope na osnovu razmatranja profitabilnosti.

Povećanje profitabilnosti kreditnog poslovanja i smanjenje rizika po njima dva su suprotna cilja. Kao iu svim oblastima finansijske delatnosti, gde najveći prihod investitorima donose transakcije sa povećanim rizikom, povećana kamata na kredit predstavlja „platu za rizik“ u bankarstvu. Prilikom formiranja kreditnog portfelja, banka se mora pridržavati principa zajedničkog svim investitorima - kombinovati visoko profitabilna i prilično rizična ulaganja sa manje rizičnim oblastima kreditiranja.

Jedan od obaveznih uslova za smanjenje kreditnog rizika je diversifikacija kreditnog portfolija. Pravila diverzifikacije predviđaju: davanje kredita raznim preduzećima iz različitih sektora privrede u manjim iznosima na kraći period i većem broju zajmoprimaca. Kao dodatni uslov za smanjenje rizika treba primijeniti kreditnu diversifikaciju.

Pored kreditiranja klijenata, komercijalne banke pozajmljuju jedna drugoj davanjem ili primanjem međubankarskih kredita.

Kada se razmatra aktivno poslovanje banke, treba govoriti o izdatom međubankarskom kreditu (IBK). Uz višak sredstava, međubankarski krediti se mogu prodati na međubankarskom tržištu. Ako su sredstva nedovoljna da bi se osiguralo blagovremeno plaćanje obaveza, banka privlači dodatna sredstva. Najefikasniji način takve mobilizacije je međubankarski kredit.

Glavni cilj međusobnog kreditiranja banaka je jaz u platnom prometu. Izuzetak su centralizirani zajmovi Centralne banke Ruske Federacije.

Rad na tržištu kratkog i ultra kratkog novca, tj. Novac dat na kredit na period od jednog dana ili više može se pripisati novoj bankarskoj usluzi koja se pojavila u Rusiji 1991-1992.

Uvjerene u efikasnost ove aktivnosti, banke su vrlo oprezno počele da pružaju ovu uslugu. Oko vodećih banaka formiralo se stanište, što nam omogućava da kažemo da je tržište međubankarskih kredita postalo prilično stabilno tržište i omogućava obavljanje potrebnih transakcija uz značajan dnevni promet.

Tržište međubankarskih kredita je upravo okruženje koje vam omogućava da plasirate i pozajmite novac.

Ovo okruženje karakteriše činjenica da se slobodno ulazi i izlazi u bilo koje vreme kada je to potrebno banci. IBC tržište ima niz karakteristika:

Učesnici na tržištu su sve operativne banke bez izuzetka;

Tržište je fokusirano na korištenje protuplaćanja (upotreba protuplaćanja omogućava najefikasnije korištenje resursa banke, međutim, s druge strane, dovodi do rizika da se ne prođe kroz lanac plaćanja zbog kvara u poravnanja najmanje jedne od tržišnih stranaka);

Tržište međubankarskih kredita usko je povezano sa tržištima ostalih finansijskih sredstava (ovaj odnos je prvenstveno determinisan visokom likvidnošću tržišta međubankarskih kredita, koje je najbrži način za mobilizaciju resursa za njihovo prebacivanje u trenutno najprofitabilnija sredstva) ;

Tržište je visoko likvidno;

Tržište je mobilno i uključuje brzo donošenje odluka od strane drugih strana u svakoj transakciji;

Međubankarski krediti su predstavljeni na tržištu uglavnom na 1-3 dana, dugi međubankarski krediti se praktično ne daju;

Nestabilnost tržišta, tj. značajne fluktuacije ponude i potražnje, a samim tim i oštre promjene kamatnih stopa iz dana u dan, pa čak i unutar jednog dana;

Veoma visok stepen personifikacije tržišta, tj. nedostatak unifikacije (nedostatak specijalizovanih berzi ili platformi za trgovanje za međubankarske kredite, a samim tim i nepostojanje jedinstvenih normi, pravila, lotova, itd.).

Na osnovu navedenog, kao i mišljenja svih bankara, čija je suština da je osnovni cilj svake poslovne banke (ili bi trebao biti) postizanje stabilne i visoke neto dobiti u dužem vremenskom periodu, možemo navesti specifične rješavanje zadataka na međubankarskom tržištu rublje za postizanje ovih ciljeva.

Zadaci riješeni na međubankarskom tržištu rublja. Osiguranje tekuće likvidnosti (solventnosti) banke.

Tržište međubankarskih kredita jedinstveno je sredstvo za brzo privlačenje resursa u prilično velikim količinama, pa se zadatak obezbjeđenja likvidnosti na ovom tržištu rješava na najprirodniji način. Ne treba ga, međutim, brkati sa zadatkom „krpljenja rupa“, jer ako resursi privučeni na međubankarskom tržištu ne rade dovoljno efikasno, banka upada u začarani krug rastućih troškova servisiranja duga, gubi imidž i , na kraju, postaje nesolventan. Drugim riječima, "krpanje rupa" u bilansu banke uz pomoć međubankarskih kredita može se raditi samo na kratko i unaprijed određeno vrijeme.

2. Privlačenje sredstava za realizaciju kratkoročnih i srednjoročnih projekata banke.

Ovdje je važno naglasiti dvije okolnosti: relevantni projekti treba da imaju relativno kratak period otplate (ne više od godinu dana) i visoku efikasnost (barem ne nižu od stope međubankarskih kredita, uzimajući u obzir mogućnost naknadnog kreditiranja, s jedne strane i „prekoračivanja“ kamatne stope, s druge strane).

3. Sticanje dobiti stavljanjem na tržište privremeno slobodnih novčanih sredstava banke.

Za ispravno rješenje ovog problema potrebno je prije svega odrediti rok trajanja datih međubankarskih kredita.

4. Sticanje špekulativne dobiti na međubankarskom tržištu, tj. vršenje istovremene kupovine i prodaje međubankarskih kredita sa određenom maržom (tzv. arbitraža). Ovdje je najznačajnija okolnost korespondencija između uslova privučenih i dodijeljenih resursa.

5. Razmjena sredstava sa drugim tržištima za kratkoročna finansijska sredstva.

I ovdje su najznačajnije okolnosti usklađenost vremena transakcija (uzimajući u obzir tok dokumenata) i postojanje jednake odgovornosti ugovornih strana za kašnjenje u plaćanju.

6. Stvaranje i održavanje pozitivnog imidža banke. Očigledno je da banka koja stalno djeluje kao zajmodavac na međubankarskom tržištu kredita jasno pokazuje svoju solventnost. Ništa manje važni su obim transakcija na međubankarskom tržištu i tačnost u namirenju međubankarskih kredita. Tržište MBK-a je veoma teško i svaka greška postaje poznata gotovo odmah svim aktivnim učesnicima na sajtu.

7. Uspostavljanje partnerstva sa drugim bankama.

Po pravilu se krediti na međubankarskom tržištu sada daju po tzv. „Opštim sporazumima o saradnji“. Prisustvo velikog broja ovakvih ugovora i redovan rad na njima neminovno dovode do prave saradnje, međusobnog povjerenja i partnerstva između banaka.

8. Prikupljanje informacija o aktivnostima i razvoju drugih banaka.

Navedeni ugovori između banaka predviđaju redovnu razmjenu bilansa stanja i drugih dokumenata koji u dovoljnoj mjeri karakterišu aktivnosti ugovornih strana. Banka koja aktivno radi na tržištu međubankarskih kredita postepeno postaje vlasnik jedinstvenih informacija - potrebno je samo biti u stanju da ih pravilno obrađuje.

9. Sticanje profita kroz netradicionalne međunarodne bankarske operacije.

Često međubankarski krediti mogu djelovati u prikrivenom obliku: deponovanje sredstava na korespondentni račun banke; kupovina i prodaja bankovnih zapisa, kao i dospjelih i nenaplaćenih međubankarskih kredita (to je obično nakon narednih kriza). Takve operacije omogućavaju u nekim slučajevima izbjegavanje kršenja standarda ili uputa Centralne banke, smanjenje poreske osnovice uz zadržavanje obima dobiti, jednostavno ostvarivanje dodatne dobiti (ponekad, zbog netrivijalnosti operacije - i super profit).

Međubankarsko tržište je najtješnje povezano sa međubankarskim tržištem kupovine i prodaje deviza (prvenstveno američkih dolara). Razlog bliske povezanosti ovih tržišta je gotovo potpuna podudarnost njihovih karakteristika. Gotovo sve karakteristične karakteristike međubankarskog tržišta rublje koje su gore navedene odnose se na devizno tržište, a to su:

Veliki broj ugovornih strana i značajan obim transakcija;

Zatvaranje tržišta;

Upotreba protuplaćanja;

Tržišna likvidnost;

mobilnost;

nestabilnost;

Personifikacija.

Značajna razlika između deviznog i međubankarskog tržišta je prisustvo Centralne banke, koja po potrebi ovdje sprovodi svoje velike intervencije, potpuno mijenjajući trenutne trendove i očekivanja učesnika na tržištu. Drugim riječima, u stvari, Centralna banka određuje ili čak „određuje“ kurs na deviznom tržištu.

Vjerovatno svi znaju da je klasično poslovanje komercijalne banke na deviznom tržištu, usko povezano s tržištem međubankarskih kredita, istovremeno sklapanje dvije transakcije, odnosno kupovina (prodaja) valute sa obračunima danas (danas ili TOD) i prodaja (kupovina) valute sa obračunima sutra (sutra ili TOM). Takve transakcije ne dovode do promjene otvorene valutne pozicije banke, što im omogućava da se sprovode u prilično velikim količinama. Prihod od takve operacije sastoji se od dvije komponente: kursne razlike i procentualnog prihoda od plasmana valute za jedan dan. Troškovi operacije su određeni troškovima sredstava banke u rubljama. Po pravilu, ovi resursi se posebno kupuju na međubankarskom tržištu i njihova vrijednost je određena kamatnom stopom na međubankarske kredite preko noći u rubljama. Naravno, uz dovoljno visoku stopu povrata, takve operacije se provode u velikim količinama, što dovodi do povećanja potražnje za međubankarskim kreditima u rubljama preko noći i povećanja njihove vrijednosti tokom dana. Uz negativnu stopu prinosa, takve operacije se izvode u suprotnom smjeru, tj. valuta se prodaje sa obračunima "danas" i kupuje sa obračunima "sutra". Istovremeno, ponuda rublja na međubankarskom tržištu raste, dok stope padaju. Uzimajući u obzir, prvo, razliku u stvarnim kamatnim stopama na međubankarske kredite u rubljama i stranoj valuti, i drugo, lakoću „protoka“ resursa sa jednog tržišta na drugo, kao i gore navedene karakteristike dotičnih tržišta, on može se pretpostaviti da svakog dana prosječna stopa na prekonoćne rublje kredite teži procentualnoj razlici u vrijednosti američkih dolara sa TOD i TOM izračunima.

Stoga, sa blagom tugom treba priznati da kroz valutno tržište Centralna banka u potpunosti kontroliše situaciju na međubankarskom tržištu.

Drugi po važnosti i uticaju na tržište međubankarskih kredita u rubljama finansijsko tržište je GKO tržište. Iako se trenutno ovaj uticaj osjeća uglavnom u danima prije aukcija, kada poludržavne banke (Sberbank) i nerezidentne banke privlače rublje za učešće na aukciji.

Tržište međubankarskih zajmova u velikoj meri zavisi od politike vlade (plaćanja spoljni dug, periodi plaćanja poreza, promjene vlasti i drugi momenti nestabilnosti). Obaveze po korespondentnim računima i međubankarskim kreditima su ujednačene. Stoga mnoge poslovne banke koriste korespondentske račune za kreditiranje tako što blokiraju sredstva na računima na određeni period kao međubankarski kredit. Ovo je dokumentovano u ugovoru o kreditu. Mnoge komercijalne banke izdaju takve kredite kao oročene međubankarske depozite, što ne mijenja njihovu prirodu.

Rezervisanja za moguće gubitke po kreditima osmišljena su da ojačaju stabilnost banke, povećaju njenu likvidnost, spriječe njen mogući bankrot i osiguraju da banka ispunjava svoje obaveze prema klijentima. Visina odbitka u rezervi zavisi od rizične grupe kreditnog duga.

Valutno poslovanje CB.

Osnova deviznog poslovanja je međunarodna trgovina, a samim tim i međunarodno kretanje kapitala. Na primjer, švicarski izvoznik prodaje mašine japanskom kupcu. Ovo zahtijeva da se japanski jen uvoznika pretvori u švajcarskih franaka za dobavljača robe.

Spoljnoekonomska aktivnost komercijalnih banaka povezana je sa obavljanjem bankarskih poslova u rubljama i stranoj valuti pri izvozu i uvozu robe i usluga, njihovom prodajom na teritoriji Ruske Federacije i za devize, nekomercijalnim transakcijama i upravljanjem nekomercijalnim poslovima. -rezidenti unutar zemlje.

Glavni dokument valutnog zakonodavstva je Zakon Ruske Federacije od 9. oktobra 1992. br. 3615-1 "O valutnoj regulaciji i kontroli valute" (sa izmjenama i dopunama od 29. decembra 1998., 5. jula 1999., 31. maja, avgusta 1999. 8, 2001). Štiti rusku rublju u uslovima paralelnog opticaja slobodno konvertibilne strane valute. CBR donosi obavezujuće propise.

Bankarski poslovi sa stranom valutom uključuju:

Vođenje deviznih računa klijenata;

Uspostavljanje korespondentskih odnosa sa ruskim ovlašćenim i stranim bankama;

Međunarodna plaćanja vezana za izvoz i uvoz roba i usluga;

Kupovina i prodaja deviza na domaćem deviznom tržištu;

Atrakcija i plasman valutna sredstva unutar Ruske Federacije;

Kreditne transakcije na međunarodnim tržištima novca;

Depozitne i konverzijske operacije na međunarodnim tržištima novca.

Poslovne banke mogu obavljati ove poslove samo ako imaju odgovarajuću dozvolu Centralne banke: jednokratnu, produženu i opštu. Banke koje su dobile dozvolu nazivaju se ovlaštenim.

Općenito - omogućava banci da obavlja valutne transakcije na teritoriji Ruske Federacije iu inostranstvu; prošireno - omogućava vam održavanje korespondentskih odnosa sa najviše šest stranih banaka; single - daje dozvolu za određenu bankarsku operaciju.

Za svakog klijenta u ovlašćenoj banci otvaraju se dva paralelno postojeća računa: tranzitni i tekući. Za tranzit - uračunava se pun iznos primitaka u stranoj valuti, za tekući - u obzir se uzimaju sredstva koja su klijentu ostala na raspolaganju nakon obavezne prodaje devizne zarade. Danas je obavezna prodajna stopa 50%.

Mora se izvršiti najkasnije u roku od 7 kalendarskih dana od dana prijema sredstava.

Glavni zadatak upravljanja deviznim poslovanjem banke je da klijentima pruži mogućnost da svoju imovinu konvertuju iz jedne valute u drugu pod uslovima "spot" ili "forward" operacija. Spot transakcija je kupovina jedne valute za drugu po trenutnim tržišnim uslovima. Ove transakcije se podmiruju na bazi "gotovina" dva radna dana nakon zaključenja transakcije, pri čemu oba plaćanja dospijevaju u isto vrijeme.

Za transakcije po principu "forvard" predviđena je isporuka valute na određeni datum u budućnosti.

Ove transakcije se sprovode radi zaštite od valutnog rizika u komercijalnim i finansijskim transakcijama. U vezi depozitne operacije Na tržištima novca često se obavljaju “swap” transakcije, koje su kupovine po principu “swap” uz istovremenu implementaciju po principu “forward” i obrnuto.

Plasman sredstava u devizna sredstva se štiti prodajom relevantne valute za određeni period; Rizici privlačenja deviznih obaveza su zaštićeni terminskim kupovinama relevantne valute.

Ovlaštene banke imaju pravo kupovine i prodaje strana valuta na domaćem deviznom tržištu za obavljanje deviznih transakcija sa fizičkim licima (netrgovinske transakcije).

Devizno tržište je najznačajnije svjetsko finansijsko tržište, na kojem se valuta jedne zemlje prodaje za drugu valutu. Međunarodno tržište valuta je vanberzansko tržište, učesnici ovog tržišta obavljaju mjenjačke transakcije putem komercijalnih i investicionih transakcija širom svijeta, koristeći za to kompjuterske terminale, telefone, internet i druga sredstva komunikacije. Na primjer, jedna od komunikacijskih mreža za obavljanje valutnih transakcija je belgijska neprofitna struktura S.W.I.F.T (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications).

Glavni učesnici deviznog tržišta:

komercijalne banke;

uvoznici plaćaju ulaznu robu u stranoj valuti;

izvoznici koji primaju valutu za izvezenu robu i pretvaraju je u nacionalnu valutu;

portfolio investitori kupuju i prodaju

strane dionice i obveznice;

valutni brokeri koji kupuju i prodaju valute na zahtjev klijenta;

dileri koji obavljaju špekulativne transakcije sa valutom, igrajući na razliku u kursu;

trgovci koji su market mejkeri na deviznom tržištu.

Kursne kvote

Devizni kurs je cijena jedne valute izražena u valuti druge zemlje.

Postoji direktni kurs, ili američki. Pokazuje za koliko dolara možete kupiti novčanu jedinicu druge zemlje (kurs dolara prema valuti zemlje). Na primjer, Australijski dolar košta 0,7245 dolara. To znači da se 1 australijski dolar može kupiti za 0,7245 američkih dolara. Obrnuti, odnosno evropski kurs pokazuje iznos strane valute za 1 američki dolar. Ova kotacija je suprotna američkoj kotaciji (tečaj zemlje u odnosu na dolar). Da nastavimo naš primjer, 1 $ se može kupiti za (1:0,7245) AU$1,3803.

Imate 1000 dolara i treba vam japanski jen. Koliko japanskih jena možete kupiti ako je kurs jen/dolar 105,15? Koji kurs ćete koristiti, direktni ili obrnuti?

Za 1000 dolara dobijate:

1.000 dolara x 105.15 jena za 1 dolar = 105.150 jena.

Ako auto košta 200.000 evra, koliko vam je dolara potrebno da biste ga kupili? Da li koristite direktan ili obrnuti kurs za kalkulacije?

Ako je kurs američkog dolara za euro 0,8756, onda ćete dobiti:

200.000 € x 0.8756 € = 175.120 $

Unakrsne stope - trostruka arbitraža

Unakrsna stopa je kurs neamerička valuta denominirana u drugoj neameričkoj valuti. Korišćenje dolara za izražavanje kursa drugih valuta kroz njega značajno smanjuje broj mogućih unakrsnih kurseva.

Na primjer:

japanski jen za 1 dolar = 100,00; Meksički pezos za 1 dolar = 3,00. Recimo da je unakrsni kurs: jen po pezosu = 25,00. Šta mislite o tome?

Cross rate in ovaj slučaj nije kompatibilan sa kursom.

Recimo da imate 100 dolara. Ako ih pretvorite u meksičke pezose, dobit ćete:

100x3 = 300 pezosa.

Ako zamijenite pezos za jen, dobićete: 300 x 25 = 7500 jena.

Međutim, ako zamijenite dolare direktno za jene, dobit ćete:

100 dolara x 100 jena = 10.000 jena.

Ispostavilo se da jen ima dvije različite cijene: 75 jena za dolar i 100 jena za dolar, ovisno o tome kako je izvršena operacija zamjene.

Da biste zaradili novac, morate kupiti jeftiniju i prodati skuplju valutu. Bitno je da je jen jeftiniji ako ga kupujete za dolare, jer dobijete 100 jena umjesto mogućih 90.

Dakle, treba uraditi sledeće operacije.

1. Kupite 10.000 jena za 100 dolara.

2. Za 10.000 jena kupite meksičke pezose po unakrsnom kursu. Pošto pezos vredi 25,0 jena, dobićete 10.000/25.0 = 400 pezosa.

3. 400 pezosa može kupiti dolara. Kurs pezosa za dolar je 3. Shodno tome, dobićete:

400 pezosa: 3 = 133,3 dolara

Generalno, dobit od ovih operacija iznosiće 33,3 dolara.

Ovaj postupak se naziva „trostruka arbitraža“, jer se u procesu menjačkih poslova valuta menja po tri različita kursa.

jena 100/1 dolar

pezos 3/1 dolar =: 0,33 dolara/1 pezos

25 jena / 1 pezos = = 0,04 pezosa / 1 jen

Da biste spriječili mogućnost takvih transakcija, morate uspostaviti unakrsni kurs, kroz koji će 100 jena biti jednako 3 pezosa: (100 jena / 1 dolar): (3 pezosa / 1 dolar) = 33,3 jena / 1 pezo.

Dakle, kurs jena prema pezosu iznosi 33,3 jena po pezosu. U svakom drugom slučaju javlja se mogućnost trostruke arbitraže.

Jedna od najznačajnijih komponenti međunarodnih finansija je devize. Međunarodni kursevi, kamatne stope i inflacija su obično veoma blisko povezani.

Prilikom obavljanja deviznih transakcija potrebno je pridržavati se deviznog zakonodavstva. U tu svrhu Centralna banka Ruske Federacije vrši kontrolu valute, koja uključuje:

Utvrđivanje usklađenosti tekućih deviznih transakcija sa važećom zakonskom regulativom i utvrđivanje dostupnosti potrebnih licenci i dozvola;

Provjera ispunjenja obaveza rezidenata u stranoj valuti prema državi, kao i obaveza prodaje deviza na domaćem deviznom tržištu Ruska Federacija;

Provjera valjanosti plaćanja u stranoj valuti;

Provjera potpunosti i objektivnosti računovodstva i izvještavanja o devizne transakcije, kao i na transakcije nerezidenata u valuti Ruske Federacije.

Kontrolu valute u Ruskoj Federaciji sprovode Vlada Ruske Federacije, organi za kontrolu valute i agenti kontrola valute u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Organ valutne kontrole je Centralna banka Ruske Federacije i savezne vlasti izvršna vlast. Ovlaštene banke su agenti valutne kontrole. Investiciona aktivnost CB Investicije komercijalnih banaka razlikuju se od kreditnog poslovanja na više načina. Kreditni krediti podrazumijevaju korištenje sredstava u određenom relativno kratkom vremenskom periodu, uz njihovo blagovremeno vraćanje uz plaćanje kreditne kamate. Investicije su ulaganje sredstava na duži vremenski period prije nego što se uložena sredstva banke vrate svom vlasniku. U bankarskom kreditiranju, inicijator kredita je zajmoprimac. Prilikom ulaganja inicijativa pripada poslovnoj banci koja nastoji kupiti sredstva na tržištu vrijednosnih papira. Pozajmljivanje banaka je direktno povezano sa odnosom banke i zajmoprimca. Ulaganje je bezlična aktivnost banke.

Glavni faktori koji određuju svrhu investicionih aktivnosti komercijalnih banaka su potreba za ostvarivanjem prihoda i potreba da se obezbijedi likvidnost određene grupe njihove imovine.

Poslovanje banaka sa hartijama od vrednosti može biti i aktivno i pasivno.

Ruske banke imaju pravo da obavljaju dioničke i trustove operacije.

Ove operacije uključuju:

Izdavanje i plasman novoemitovanih hartija od vrijednosti;

Pozajmljivanje osigurano vrijednosnim papirima;

Kupovina i prodaja hartija od vrednosti o sopstvenom trošku iu ime i o trošku klijenta;

Čuvanje i upravljanje vrijednosnim papirima klijenata.

Tako, u zavisnosti od poslovanja, komercijalne banke mogu da nastupaju na tržištu kao emitent hartija od vrednosti, finansijski investitor i posrednik u odnosima između trećih emitenata i investitora. Predmet ovih operacija su hartije od vrijednosti.

Po vrsti se hartije od vrijednosti dijele na: koje odražavaju odnos duga (zajma) - dužničke obaveze ili obveznice; koji odražava odnos vlasništvo - dionice.

Dužničke obaveze se dijele na državne hartije od vrijednosti (tržišne i netržišne) i korporativne obveznice (korporativne). Tržišne se slobodno prodaju i kupuju na otvorenom tržištu, a netržišne izdaje država kako bi privukla sredstva malih individualnih investitora, na primjer, štedni certifikati.

Uz glavne hartije od vrijednosti, na berzi kruže i pomoćne: menice, čekovi i certifikati.

Najkompletnije na tržištu su sertifikati, za akcije - dokumenti koji potvrđuju veličinu imovine akcionara:

Bankarstvo - pismena potvrda banke o polaganju sredstava i pravu na primanje iznosa depozita u propisanom roku;

Osiguranje - za osiguranje od nezgoda. Terminske transakcije uključuju transakcije sa sljedećim vrstama vrijednosnih papira:

Varant (nalog) - pravo vlasnika da kupi određeni broj dionica po određenoj cijeni.

Opcija je hartija od vrijednosti koja omogućava svom vlasniku da kupi ili proda određeni broj dionica po određenoj cijeni u određenom vremenu ili na određeni datum. Odnosno, kupac opcije stiče pravo da kupi ili proda robu (stvarnu robu, osiguranje, ugovor, itd.) pod određenim uslovima u zamjenu za plaćanje odgovarajuće premije (cijene).

Fjučers je ugovor po kojem se investitor koji ga sklapa obavezuje da će, nakon određenog vremenskog perioda, prodati (ili kupiti od njega) određeni iznos berzanske robe ili finansijskih instrumenata (hartija od vrednosti) po ugovorenoj ceni svojoj drugoj strani.

Kako se ekonomski uslovi mijenjaju, proaktivna politika banke se revidira i ažurira na osnovu periodičnih izvještaja i prognoznih podataka.

zaključci

Najveći udio u strukturi aktive banaka zauzima kreditno poslovanje. Struktura resursa banke je odlučujući faktor za sprovođenje kreditne politike. Politika kreditiranja u velikoj mjeri utiče na likvidnost banke.

Klasifikacija kredita može biti zasnovana na različitim kriterijumima. Mogu se klasifikovati u zavisnosti od predmeta kreditiranja, po nameni, obimu, uslovima korišćenja kredita i veličini. U zavisnosti od plaćanja, krediti se dele na kredite sa tržišnom, povećanom i povlašćenom kamatnom stopom. U zavisnosti od predmeta kreditiranja, razlikuju se privatni i agregatni krediti. Osim toga, krediti se razlikuju po valuti u kojoj su izdati. Važan kriterijum za klasifikaciju kredita je njihova sigurnost.

Principi kreditiranja su hitnost, otplata, sigurnost, plaćanje i diversifikacija.

Način kreditiranja uključuje skup tehnika kojima se vrši izdavanje i otplata kredita. Postoje tri takve metode: balansno kreditiranje, pozajmljivanje obrta i kreditna linija.

Faze kreditiranja obuhvataju: pripremnu fazu - utvrđivanje kreditne sposobnosti zajmoprimca, razmatranje kreditnog projekta, izradu kreditne dokumentacije; faza realizacije kredita i naknadna kontrola njegove namjene. Postoje i druge vrste kredita:

blanko kredit - bez kolaterala, kratkoročni, izdaje se klijentima prvoklasne kreditne sposobnosti po višoj kamatnoj stopi;

lombardni kredit - osiguran vrijednosnim papirima;

mjenični kredit - ili osiguran mjenicom, ili obračunom mjenica;

prekoračenje se daje kada trenutne finansijske potrebe klijenta premašuju njegova sopstvena sredstva;

cilj ulaganja dugoročni zajam- za finansiranje kapitalnih investicija. Državne zajmove za investicione potrebe preduzećima-investitorima daje Ministarstvo finansija Ruske Federacije;

krediti za stanovništvo se nazivaju potrošački;

konzorcijumski kredit – obezbjeđuje se zajmoprimcu udruživanjem sredstava banaka – članica konzorcijuma (sindikata);

Kredit dat drugoj banci naziva se međubankarski kredit.

Glavni cilj međusobnog kreditiranja banaka je jaz u platnom prometu. Izuzetak su centralizirani zajmovi Centralne banke Ruske Federacije. Mnoge komercijalne banke koriste korespondentske račune za kreditiranje tako što blokiraju sredstva na računima na određeni period kao međubankarski kredit ili međubankarski oročeni depozit.

Prilikom davanja bilo kog kredita, banka je dužna da stvori rezervu za moguće gubitke po kreditima kako bi održala likvidnost klijenata. Visina odbitka u rezervi zavisi od rizične grupe kreditnog duga.

Međunarodno kretanje kapitala i međunarodna trgovina su osnova deviznog poslovanja komercijalne banke u rubljama i stranoj valuti prilikom izvoza-uvoza roba i usluga, njihove prodaje za devize na teritoriji Ruske Federacije, transakcija ne- komercijalne prirode, i upravljanje nerezidentima unutar zemlje.

Bankarski poslovi sa stranom valutom obuhvataju: vođenje deviznih računa klijentele, uspostavljanje korespondentskih odnosa sa ruskim ovlašćenim i stranim bankama, međunarodna izvozno-uvozna poravnanja, kupoprodaju deviza na domaćem deviznom tržištu, privlačenje i plasiranje deviznih sredstava unutar zemlju, kreditne depozite i operacije konverzije na međunarodnim tržištima novca.

Poslovne banke mogu obavljati ove poslove samo ako imaju odgovarajuću dozvolu Centralne banke.

Analitičko računovodstvo transakcija u stranoj valuti vrši se u dvostrukoj ocjeni: u kontekstu deviznih valuta po nominalnoj i u protuvrijednosti u rubljama po važećem kursu Centralne banke, pri čijoj promjeni valutne stavke podliježu revalorizaciji.

Banke za zaštitu od valutnih rizika pružaju klijentima mogućnost konverzije svojih sredstava iz jedne valute u drugu pod uslovima spot ili terminskih transakcija.

Ruske banke mogu djelovati na berzi kao emitent hartija od vrijednosti i finansijski investitor.

Predmet ovih transakcija su hartije od vrijednosti, uključujući zadužnice ili obveznice i dionice, mjenice, čekovi i certifikati.

Predmeti oročenih transakcija sa hartijama od vrednosti su: varant, opcija i fjučers. Ovaj segment tržišta je u razvoju.

To su sredstva koja banka dobija u vidu kredita ili prodajom svojih dužničkih obaveza. Najčešći oblik nedepozitnih izvora privlačenja resursa je dobijanje međubankarskog kredita. Obično se ovi krediti koriste za brzo regulisanje likvidnosti bilansa banaka (ne treba zaboraviti da su međubankarski krediti jedan od najskupljih vrsta resursa). U istu grupu treba da budu depoziti i druga privučena sredstva banaka. Važno mjesto u izvorima sredstava za kreditni potencijal poslovne banke zauzimaju zajmovi Centralne banke Ruske Federacije, koji se izdaju po redu refinansiranja. Kreditna sredstva Centralne banke Ruske Federacije obezbjeđuju se, po pravilu, u svrhu kratkoročno kreditiranje i ako komercijalna banka poštuje ekonomske standarde i obavezne rezerve.
Dakle, može se primijetiti da je struktura bankarskih resursa heterogena po svom kvalitativnom sastavu i da se mijenja u određenom vremenskom periodu u zavisnosti od niza faktora: prirode depozita, kamatnih stopa, aktivnosti međubankarskog tržišta kredita, stopa refinansiranja itd. Stoga, prilikom izrade plana za privlačenje resursa, potrebno je fokusirati se na sljedeće principe.
Poslove prikupljanja sredstava treba organizovati tako da doprinose profitu banke.
U procesu planiranja depozitnog poslovanja treba težiti raznovrsnosti subjekata depozitnog poslovanja i kombinaciji različitih oblika depozita.
Prilikom planiranja prikupljanja sredstava potrebno je obezbijediti odnos i konzistentnost između ovih poslova i poslova izdavanja kredita u pogledu rokova i iznosa depozita i kreditnih ulaganja.
Posebnu pažnju u procesu planiranja treba posvetiti oročenim depozitima, koji pružaju najveću podršku likvidnosti banke.
Potrebno je pridržavati se optimalne strukture privučenih resursa.
Planiranje privlačenja sredstava treba da se sprovodi po principu korišćenja maksimalnog mogućeg obima privlačenja sredstava, na osnovu potencijala banke.
Imovina bilansa stanja banke ne može se uzeti odvojeno od njene pasive, jer u svojoj suštini i aktiva i obaveza bilansa stanja karakterišu ista sredstva sa jedinom razlikom što obaveza otkriva izvore ovih sredstava, a aktiva otkriva pravce njihove upotrebe.

Više o kreditima:

31. Uloga kredita pravnim i fizičkim licima. Pozajmljena sredstva kao finansijski leveridž
117. Sastav i struktura pozajmljenih sredstava preduzeća. Uloga bankarskog kredita u sastavu pozajmljenih sredstava. Organizacija i principi kreditiranja. Procedura za izdavanje kredita po kreditnim računima. Kamatne stope za korištenje bankarskog kredita. Metode za procjenu kreditne sposobnosti klijenata od strane banaka

test

Pozajmljena sredstva jar

Pozajmljena sredstva (posuđeni kapital) banke – ovo je posljednja vrsta izvora ukupni kapital koje banka koristi u svojim tržišnim aktivnostima. Prije toga su razmatrana sopstvena sredstva banke i njeni depoziti, odnosno novac učesnika na tržištu, koji se na poseban način čuva u banci – ne pripada njemu, ali ih može koristiti na isti način kao da to je bio njegov vlastiti novac.

Pozajmljena sredstva banke su sredstva drugih učesnika na tržištu, koja se prenose na banku pod uslovima kredita, odnosno vlasništva, ali uz vraćanje nakon nekog vremena i uz plaćanje prihoda od kamata. U slučaju pozajmljenog kapitala, primanje novca od drugih učesnika na tržištu nije praćeno otvaranjem bankovnih računa, jer je postojanje bankovnog računa znak vlasništva nad novcem na ovom računu.

U slučaju kredita, banka postaje dužnik na tržištu, a njena ekonomska svrha je da bude opšti kreditor na tržištu. Stoga banka samo u određenim slučajevima pribjegava tržišnim kreditima. U normalnim okolnostima, učešće pozajmljenih sredstava u ukupnom kapitalu banke je obično veoma malo.

Ako ne uzmemo u obzir nepovoljne faktore unutrašnje ili eksterne prirode koji mogu uticati na rad banke i zahtijevati privlačenje pozajmljenog kapitala, onda uvijek postoje određeni objektivni razlozi zbog kojih banci mogu privremeno biti potrebni pozajmljeni resursi.

Za takav cilj ekonomski razlozi može se pripisati:

Nesklad između prijema sredstava banci i njenih potreba za plaćanjem u pogledu veličine i vremena. Činjenica je da je banka klirinška kuća između određenih grupa učesnika na tržištu koji redovno plaćaju jedni drugima. Ovaj proces je haotičan i nepredvidiv, pa se često javljaju situacije kada novac od nekih klijenata banka još nije primila, a drugi klijenti već moraju izvršiti potrebna plaćanja. Ova situacija se naziva „cash gap“, a glavni način da se ona otkloni je uzimanje kratkoročnog kredita kod banke koja trenutno ima suprotnu situaciju, odnosno na računu je slobodno stanje novca;

Potreba za više ili manje dugoročnim resursima, na primjer, za implementaciju nekih relativno dugoročnih investicioni projekat ili kako bi se izdržao dugotrajan proces otplate (naplate) nekih kredita koji nisu blagovremeno vraćeni. Drugim riječima, glavni razlozi za pojavu potrebe za pozajmljenim sredstvima od same banke odnose se na osobenosti same bankarske djelatnosti. S jedne strane, to su karakteristike kalkulacija koje banka vrši za svoje komitente, s druge strane, karakteristike resursne baze banke, koja je pretežno kratkoročna.

Kratkoročni krediti. Riječ je o pozajmljenom kapitalu koji banka privlači na kratke periode, obično do godinu dana, kako bi eliminisala novčane praznine koje se pojavljuju. Ova sredstva uključuju međubankarske zajmove i kredite Centralne banke.

Dugoročni krediti. To je pozajmljeni kapital koji banka privlači na dovoljno dug period, obično duži od jedne godine. Takva sredstva obično uključuju izdavanje bankarskih obveznica za periode mjerene u godinama.

Analiza aktivnosti banke

IN ukupan iznos bankarski resursi privučeni resursi zauzimaju dominantno mjesto. U svjetskoj bankarskoj praksi sva privučena sredstva grupišu se prema načinu njihove akumulacije na sljedeći način: Depoziti...

Analiza poslovanja komercijalnih banaka

Sopstvena sredstva komercijalne banke sastoje se od sredstava koja je ona formirala i dobiti koju je banka primila kao rezultat svojih aktivnosti u tekuće godine i tokom proteklih godina. Sredstva banke čine osnovu sopstvenih sredstava...

Organizacija rada CJSC "Agroprombank"

Bankarski resursi nastaju kao rezultat pasivnog poslovanja banaka i odražavaju se na pasivu bilansa stanja banke. Sredstva banke uključuju sopstvena sredstva banke...

Karakteristike formiranja resursne baze banke u savremenim uslovima

Sopstvena sredstva banke su osnova njenih komercijalnih aktivnosti, obezbeđuju finansijsku stabilnost banka i njena solventnost, služe kao izvor pokrića za nepredviđene troškove...

Karakteristike formiranja resursne baze banke

Objavljeno na http://www.allbest.ru/ „Većina bankarskih resursa su pozajmljena sredstva. Prikupljena sredstva se formiraju kroz sljedeće bankarske poslove: - otvaranje i vođenje računa pravnih lica...

Karakteristike formiranja resursne baze poslovne banke u savremenim uslovima

Pretežni dio bankarskih resursa čine pozajmljena sredstva. Prikupljena sredstva se formiraju kroz sljedeće bankarske poslove: - otvaranje i vođenje računa pravnih lica...

Pasivno poslovanje komercijalnih banaka

Privučena sredstva komercijalnih banaka pokrivaju razne procjene od 70% do 90% ukupnih potreba za finansijskim sredstvima za realizaciju aktivnih operacija, prvenstveno kreditnih. Njihova uloga je izuzetno velika...

Sopstvena sredstva banke predstavljaju skup stanja na pasivnim računima koji nemaju karakter obaveze. Ovisno o izvoru formiranja, dijele se u tri grupe: - odobreni kapital...

Načini korištenja resursa komercijalnih banaka na primjeru JSC "ASB Belarusbank"

Na dan 01.07.2011. Na dan 01.07.2010. Statutarni fond 3.287.552,6 2.287.552,6 Rezervni fond 368.263,0 266.156,6 Fond za revalorizaciju bilansnih stavki 386,552,6 cu.

Načini korištenja resursa komercijalnih banaka na primjeru JSC "ASB Belarusbank"

Pozajmljena sredstva banke su njene obaveze, koje imaju povratnu, plaćenu osnovu. Klasificiraju se uglavnom u zavisnosti od druge ugovorne strane i vrste privlačnosti...

Resursi komercijalnih banaka

Poslovne banke mogu dopuniti kreditna sredstva privlačenjem privremeno slobodnih sredstava od drugih banaka, tj. na teret međubankarskog kredita (IBK). Međubankarski krediti zauzimaju posebno mjesto u strukturi sredstava banaka...

Kapital koji banka prikupi često se naziva jednim kratkim kapitalom ekonomski termin"depozit", međutim, pravno je pojam depozita izjednačen sa konceptom samo " bankovni depozit»u ugovoru o bankovnom depozitu...

Struktura bankarski sistem RF

Pozajmljena sredstva (posuđeni kapital) banke je posljednja vrsta izvora ukupnog kapitala koji banka koristi u svojim tržišnim aktivnostima. Prije toga su razmatrana sopstvena sredstva banke i njeni depoziti, tj.

Upravljanje pasivnim poslovanjem poslovne banke

U ukupnom iznosu bankarskih sredstava dominantno mjesto zauzimaju privučeni resursi. Njihov udio u raznim bankama kreće se od 75% i više. Sa razvojem tržišnih odnosa Struktura privučenih resursa je pretrpjela značajne promjene...

Računovodstvo imovine banke

U skladu sa Uredbom Centralne banke br. 302-P, osnovna sredstva su dio imovine sa rokom od korisna upotreba više od mjeseci, koristi se kao sredstvo rada za pružanje usluga, upravljanje kreditnim organizacijama...

Resursi komercijalne banke predstavljaju ukupnost svih sredstava kojima banka raspolaže i koja ona koristi za aktivno poslovanje. Operacije kojima poslovne banke vrše formiranje svojih resursa nazivaju se.

Formiranje sredstava komercijalnih banaka, u zavisnosti od izvora njihovog formiranja, odvija se u kontekstu sledećih oblasti:

kapital;
uključena sredstva;
pozajmljena sredstva.

Equity

Specifičnost bankarstva je u tome što su banke posrednici. U tom smislu, vlasnički kapital komercijalne banke je relativno mali specifična gravitacija u ukupnoj bazi resursa. Dakle, ako industrijska i industrijska preduzeća imaju prosječan udio vlastitih sredstava od 40-70%, onda komercijalne banke imaju nešto više od 10%.

U komercijalnim bankama kapital obavlja prvenstveno zaštitnu funkciju, koja se manifestuje u zaštiti interesa povjerilaca i deponenata, kao iu pokrivanju mogućih gubitaka od implementacije. Za preduzeća je vlasnički kapital, prije svega, izvor operativnih aktivnosti.

Vlasnički kapital komercijalne banke dijeli se na:

glavni kapital;
dodatni kapital.

Glavni kapital uključuje:

statutarni fond;
rezervni fond;
posebni fondovi (fond ekonomskih podsticaja i drugi fondovi formirani na teret dobiti).

Dodatni kapital uključuje:

neiskorišćene rezerve namenjene za osiguranje aktivnog poslovanja;
neraspoređenu dobit.

Kao dio osnovnog kapitala, vodeća uloga pripada odobreni kapital banke. Veličinu osnovnog kapitala određuju osnivači (akcionari) u trenutku osnivanja banke, ali njegova veličina ne može biti manja od minimalni nivo instaliran. Formiranje statutarnog fonda banke odvija se kroz izdavanje i prodaju.

Ovlašćeni kapital se može formirati samo na teret sopstvenim resursima(sredstva) dioničara. Nije dozvoljeno formiranje statutarnog fonda na teret pozajmljenih sredstava. Statutarni fond banke se takođe ne može formirati na teret sredstava organizacija koje, prema svom statutu, nemaju pravo da se bave komercijalne aktivnosti(javne i vjerske organizacije, dobrotvorne fondacije, itd.).

U toku svojih aktivnosti, banka može imati potrebu za povećanjem odobrenog kapitala. U tom slučaju banka vrši dodatnu emisiju, koja se može formalizirati izdavanjem i običnog i.

rezervni fond formira se poslovna banka za pokrivanje eventualnih gubitaka iz bankarskih aktivnosti, kao i za isplatu povlašćenih akcija u periodima kada je iznos dobiti banke nedovoljan. Glavna svrha rezervni fond- osiguranje stabilnosti poslovne banke, smanjenje vjerovatnoće njenog bankrota.

Odobrava se postupak formiranja rezervnog fonda, a njegova veličina se utvrđuje, po pravilu, na nivou od 50% odobrenog fonda. Izvor formiranja rezervnog fonda je dobit banke, odbici od kojih moraju biti najmanje 5% godišnje i vrše se do trenutka formiranja rezervnog fonda u potpunosti.

Pored rezervnog fonda stvaraju i komercijalne banke posebna sredstva namenjen industrijskom i društvenom razvoju. Izvor njihovog formiranja je i profit banke.

Dodatni kapital banke čine neiskorištene rezerve i zadržana dobit. Prilikom obavljanja bankarskih poslova kreiraju se (kreditni, investicioni, valutni). Osnovna namjena ovih rezervi je smanjenje uticaja negativnih posljedica zbog nevraćanja kredita, nastanka gubitka po hartijama od vrijednosti u portfelju banke, kao i po osnovu deviznih transakcija.

Prikupljanje sredstava se može obaviti i uz pomoć. Bankovni račun ima depozitnu prirodu i na taj način je sličan depozitnoj potvrdi. Međutim, za razliku od potvrde o štednji, bankovni račun se može koristiti kao platni instrument za plaćanje roba i usluga, dok ga novi vlasnik može prenijeti na treće lice. Bankarski račun označava procenat nominalne vrijednosti mjenice, koji banka plaća vlasniku mjenice.

Pozajmljena sredstva komercijalne banke

Banke prikupljaju pozajmljena sredstva izdavanjem obveznica i privlačenjem kredita na međubankarskom kreditnom tržištu, uklj. privlačenje kredita od centralne banke.

Tokom finansijska kriza kada postoji brza kontrakcija likvidnosti, komercijalna banka može podnijeti zahtjev za kredit za centralna banka kao zajmodavac u krajnjoj instanci. U takvim slučajevima su uključeni.

Ako postoji portfelj hartija od vrijednosti (posebno državnih obveznica), komercijalna banka može pozajmiti sredstva kroz operacije.

Privučena sredstva komercijalne banke od interesa su kako za javnost (široku, ako je finansijska i kreditna struktura velika, i specijalizovana, koja obavlja ulogu civilnih posmatrača), tako i za državu. Zašto? Kakva može biti struktura privučenih sredstava? Da li je nakon analize moguće izvući zaključke o budućnosti organizacije?

opće informacije

Komercijalne banke su, prije svega, specifične kreditne institucije. Njihovi zadaci uključuju privlačenje privremeno slobodnih sredstava fizičkih i pravnih lica, kao i pokrivanje deficita u novčanim sredstvima onih subjekata koji ih doživljavaju (uz uslov povrata). Postoji mnogo različitih načina za obavljanje takvih aktivnosti. Privučena sredstva poslovne banke mogu se preuzeti iz sljedećih izvora:

Depoziti fizičkih lica.
Razni računi organizacija i preduzeća.
Međubankarski depoziti i krediti.
Plasman dužničkih hartija od vrijednosti.
Stanja na računima sopstvenih sredstava.

Zašto je potrebno analizirati privučena sredstva komercijalne banke?

Omogućava vam da otkrijete izvore formiranja finansijskih sredstava, optimizirajući troškove koje organizacija ima pri njihovom privlačenju i servisiranju. Analiza stanja privučenih sredstava komercijalne banke omogućava vam da sortirate klijente po vlasništvu, uslovima rezervisanja, kamatama. To osigurava pravovremene povrate novca i predviđanje.

Takođe, ovaj alat vam omogućava da regulišete i kontrolišete likvidnost banke. U tom smislu, često izdvajaju sopstvena i pozajmljena sredstva komercijalnih banaka. Za prvu, ne morate da brinete. Istovremeno, održavanje ravnoteže između njih na nivou od 20/80 omogućava da se osigura sigurnost i efikasnost konstrukcije.

Dio vlastitih sredstava usmjerava na stvaranje rezerve u okviru Centralne banke. Ostatak novca radi za profit vlasnika u većoj mjeri nego što je privučen. Na kraju krajeva, investitori moraju platiti kamatu. Ali u isto vrijeme, njihovo prisustvo omogućava povećanje pokrivenosti stanovništva.

Malo teorije

Najpoželjnija privučena sredstva komercijalne banke su stanja na tekućim i obračunskim računima pravnih lica. Oni, po pravilu, čine osnovu i klijentsku kičmu finansijske i kreditne organizacije. Na kraju krajeva, to je praktično besplatno. Oni su takođe neophodni za klijente. Preko njih ide cijeli promet. Stoga, u prisustvu značajne baze klijenata, postoji i višak praktično besplatnih sredstava.

Još jedna prednost je uslovna predvidljivost stanja računa i fluktuacija iznosa sredstava na njima. Na primjer, ovo su informacije o vremenu plaćanja, njihovoj približnoj veličini, uplatama u budžet i tako dalje. Ali ne treba se oslanjati na takvu predvidljivost. Uostalom, njihovo povećanje negativno utječe na likvidnost. A uz loše upravljanje, mogu se čak pretvoriti u teret.

Još malo teorije

Privučena sredstva komercijalne banke uključuju i tako popularan alat za štednju njihovih sredstava kao depozit. Iako novac na saldu može obezbijediti određenu uštedu, depoziti su ti koji omogućavaju da se pokriju potrebe za kreditima. Takođe, rizik kamatnih stopa i isti problemi sa likvidnošću u velikoj meri zavise od njih.

U čemu je ovdje kvaka? Činjenica je da svaka banka nastoji privući više štediša za naknadno izdavanje kredita. Da bi to učinili, mame ih kamatama na depozite. Ali istovremeno rastu i kamatne stope na kredite. U ovom slučaju potrebno je tražiti zlatnu sredinu, koja će uzeti u obzir interese svih strana.

Zasebno, vrijedi govoriti o različitim pravcima. Dakle, analiza sopstvenih i pozajmljenih sredstava komercijalne banke klasifikuje depozite po viđenju kao nezadovoljavajuću kategoriju od stanja na računima. Žašto je to? Činjenica je da se mehanizam uklanjanja ne razlikuje. Ali u slučaju pravna lica može se manje-više pouzdano predvidjeti njihovo ponašanje. Dok predviđanje ponašanja običnog čovjeka nije moguće. Njegova sredstva mogu ležati na računu više od godinu dana ili će biti podignuta za nedelju dana. Ko može sa sigurnošću odgovoriti? Stoga se ne smatraju najboljom opcijom. Uostalom, ovo je i prilično skup i rizičan izvor sredstava.

O oročenim depozitima

To su skupe, u poređenju sa ostalim, vrste obaveza. Privlače se na određeni period uz određenu kamatnu stopu. Zahvaljujući njima, rizik od gubitka likvidnosti je stabilizovan. Ova okolnost je veoma važna. Ali to ne znači da klijent nema mogućnost da traži svoja sredstva prije vremena.

Istina, za to su predviđene određene kazne, do nuliranja obračunate kamate. U tom slučaju oni postaju mnogo opasniji po likvidnost od depozita po viđenju, jer se vjeruje da će novac ležati na računu do određenog datuma.

O velikim i malim oročenim depozitima

U vezi s postojanjem takvog rizika, oročeni depoziti se uslovno dijele na velike i male. Prvi uključuju one koji prelaze limit likvidne pozicije koju je postavila banka. Zbog svoje veličine klasifikovani su kao opasni. Uostalom, u slučaju njihovog neočekivanog povlačenja od strane klijenta, postoje Negativne posljedice kao gubitak. Nije isključen ni bankrot.

Zašto se to dešava? Činjenica je da se vlasnici velikih depozita, u pravilu, vode profitom. Stoga su vrlo osjetljivi na promjene kamatne stope i njenu reviziju od strane banke. I to ne mora biti urađeno u sredini mandata.

Pogledajmo mali primjer. Čovek ima sto hiljada evra. Donosi ih u banku i stavlja na oročenje. Vrijeme je jedna godina. Tada njegova situacija zadovoljava, i on proširuje svoj doprinos. Još pet puta. I iako banka računa mogućnost podizanja ovih iznosa, ali ako dođe osmi put i traži sva svoja sredstva (a to će biti oko 130-140 hiljada eura), onda takvih iznosa neće biti u ekspozituri. Trebaće ih posebno naručiti iz centralnog skladišta za prenos deponentu putem naplate.

Mali depoziti su manje osjetljivi na promjene kamatnih stopa. I u teškom periodu oni, po pravilu, ne napuštaju banku. Ponašanje njihovih vlasnika je relativno predvidljivo, što u konačnici pozitivno utiče na likvidnost finansijske i kreditne organizacije. Troškovi za ovu kategoriju uglavnom nisu visoki.

Drugi alati za prikupljanje sredstava

Već je razmotrena osnovna struktura novca u prosječnoj banci, koja nije paravan za finansijske malverzacije. Sve ostale vrste obaveza klasifikovane su kao nedepozitni instrumenti za prikupljanje sredstava.

Šta se ovdje može navesti kao primjer? To su transakcije sa menicama, štednim i depozitnim potvrdama, te hartijama od vrijednosti (akcije, obveznice, dug). Istovremeno, postoji određena specifičnost prikupljanja sredstava ovakvim instrumentima. Dakle, inicijator njihovog korišćenja je direktno sama banka. Po izgledu, kao što su rok dospijeća i mehanizam povlačenja, vrlo su slični oročenim depozitima. Ali u analizi je potrebno uzeti u obzir granice njihove primjene.

O specifičnostima ostalih alata

Razmotrite prve račune. Kada ih koristite, možete naići na nelikvidnost, pad profitabilnosti ili promjenu prioriteta u postupcima investitora. Stoga, kada se koriste, postoje značajni rizici u pogledu rizik kamatne stope i likvidnost.

Kako se može biti siguran u stabilnost finansijske i kreditne organizacije? U tom smislu može pomoći takav strukturni element kao što je međubankarski zajam. Zašto se smatra pozitivnim? Činjenica je da ako druge banke daju svoj novac nekoj finansijsko-kreditnoj organizaciji, to znači da je ona dobila priznanje i smatra se da može vratiti prikupljena sredstva.

Ali u isto vrijeme, ne treba zaboraviti na rizik. Sopstvena i pozajmljena sredstva komercijalnih banaka treba da stvore ravnotežu za održavanje likvidnosti i profitabilnosti organizacije na dovoljnom nivou. Prekomjerna upotreba ovih alata može potkopati stabilnost institucije.

najbolja situacija

Ko ima potencijalno najbolje šanse da nastavi postojati? Organizacija privučenih sredstava komercijalne banke treba da bude što je moguće raznovrsnija. Većina najbolja opcija- to je kada nijedan instrument ne prelazi 30 odsto ukupnog iznosa sredstava kojima raspolaže finansijsko-kreditna organizacija. Da biste to učinili, trebali biste ispitati portfelj imovine određene institucije.

Drugi pokazatelj stabilnosti i pouzdanosti njihovog rada je politika kamatnih stopa prilikom prikupljanja sredstava. Mora zadovoljiti dva suprotstavljena zahtjeva. Prvo, kamatne stope na depozite moraju biti dovoljno atraktivne da potencijalni deponenti nose svoj novac. Drugo, potrebno je obezbijediti dovoljnu marginu između aktivnog i pasivnog poslovanja banke. Odnosno, treba voditi računa o aktivnom kreditiranju solventnih grupa po stopama koje su znatno veće od onih koje se naplaćuju na depozite.

O stabilnosti situacije

Struktura privučenih sredstava komercijalne banke treba ne samo da predviđa ograničenja kamata za određene kategorije, već i da nudi kamate ne veće od prosjeka industrije.

Žašto je to? Pretpostavimo da u prosjeku u Ruskoj Federaciji banke uzimaju depozite po 6%, a daju kredite po 20%. A onda se pojavljuje finansijsko-kreditna organizacija koja nudi čak 25% za depozit. Kome mogu pozajmiti primljena sredstva? Ili vrlo rizični zajmoprimci koji nisu sigurni da će ih vratiti ili će, nakon što su prikupili novac, nestati s njima.

Takva banka se ne može smatrati likvidnom i solventnom, vodeći računa o njenoj stabilnosti finansijski uslovi. Najvjerovatnije, on nema stabilnu bazu resursa, koja je neophodna za efektivna ulaganja. Stoga komercijalna banka privlači gotovina pravna i fizička lica visoka stopa. Ali, najvjerovatnije, u budućnosti ga čeka likvidacija, a njegovi primarni povjerioci će imati problema sa dobijanjem sredstava. Uostalom, što je veći procenat, to je investicija rizičnija.

Kako se analizira baza resursa?

Za to se homogeni bankovni računi kombinuju u određene grupe. Na kraju se sastavlja informativan i kompaktan bilans koji se već može analizirati. U ovoj stvari su važni:

Izbor mjerača. Ako tek početkom kvartala i na kraju godine računamo iznose koji se privlače kao privučena i pozajmljena sredstva poslovne banke, onda će biti teško dobiti potpunu dinamiku primljenih sredstava. Informativno gledano, korisniji su podaci o prosječnom dnevnom prometu na jednom računu. Ali njihovo pružanje je mnogo teže iz objektivnih razloga, kao što je potreba da se radi sa određenim datumima, a ne da se sumira.
Trebalo bi da vodite računa o sistemu za prikupljanje i skladištenje podataka koji se koriste finansijske analize. U ovom slučaju svaka banka rješava ovaj problem, vodeći računa o specifičnostima rada svoje institucije.
Relativna brojila se široko koriste. Dakle, za prikaz slike koriste se indikatori prethodnog i baznog perioda.

Istovremeno se razlikuju i kvantitativna i kvalitativna analiza. Šta to znači? Uzmimo, na primjer, depozit. Osoba donosi određeni iznos i doprinosi svom doprinosu. Dakle, banka ima sredstva koja trenutno može koristiti. A ako se novčanica koristi kao predmet? Mogu nastati određeni problemi sa njegovom likvidnošću. I iako će formalno, recimo, biti jednak depozitu, kvalitet ove imovine će biti drugačiji.

Šta učiniti s podacima?

Privučena sredstva komercijalne banke uključuju i rizike i prilike. Analiza strukture omogućava da se proceni značaj svakog izvora i dinamika njegovog razvoja. Zahvaljujući ovom pristupu moguće je pratiti stepen aktivnosti banke u interakciji sa drugim finansijskim i kreditnim kompanijama, razne organizacije i pojedinaca.

Na osnovu dobijenih podataka, rukovodstvo može donositi odluke o promjenama u aktivnostima kompanije, prilagođavati stope u određenim oblastima i mijenjati principe sistema.

Naravno, sama informacija o strukturi fondova nije dovoljna. Ali to vam omogućava da donosite bolje odluke. Osim toga, utiče i niz vanjskih faktora. Na primjer, ako ima previše depozita, možete sniziti stope na njih. Ali sa visokom inflacijom, biće problematično učiniti isto sa kreditima, jer će u tom slučaju banka izgubiti novac. I za komercijalna organizacija, što on i jeste, to je primanje dobiti koji se smatra konačnim željenim rezultatom.