ПМ.01 Ведение расчетных операций. Программа профессионального модуля пм.01 «ведение расчетных операций» рабочая программа на тему Количество часов на освоение практики

Рабочая программа профессионального модуля «Ведение расчетных операций» разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта (далее – ФГОС) по специальности среднего профессионального образования (далее СПО) 38.02.07 Банковское дело укрупненной группы направлений подготовки специальностей 38.00.00 «Экономика и управление»

Скачать:

Предварительный просмотр:

«УТВЕРЖДЕНО»

Педагогический совет

ОГБПОУ «Смоленский политехнический техникум»

Протокол №1 от 31. 08. 17.

ПРОГРАММА ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

ПМ.01 «ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»

2017 г. РАССМОТРЕНО « УТВЕРЖДАЮ»

на заседании Зам. директора по УР

ЦМК экономических дисциплин ___________ /Колесник Ю.С./

Протокол №1 от 30.08.2017г. 31.08.2017г.

Председатель ЦМК

______________ /Реутова Л.А./

Организация-разработчик: Областное государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение «Смоленский политехнический техникум»

Разработчики: Конохова Татьяна Николаевна

Рабочая программа профессионального модуля «Ведение расчетных операций» разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта (далее – ФГОС) по специальности среднего профессионального образования (далее СПО) 38.02.07 Банковское дело укрупненной группы направлений подготовки специальностей 38.00.00 «Экономика и управление»

1 ПАСПОРТ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»

1. Область применения программы

Рабочая программа профессионального модуля «Ведение расчетных операций» является частью программы подготовки специалистов среднего звена в соответствии с ФГОС по специальности СПО 38.02.07 Банковское дело укрупненной группы направлений подготовки специальностей 38.00.00 «Экономика и управление» в части освоения основных видов профессиональной деятельности (ВПД):

ВПД 1. Организация безналичных расчетов:

ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в

национальной и иностранной валютах.

ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт.

1.2 Цели и задачи модуля – требования к результатам освоения модуля:

С целью овладения указанным видом профессиональной деятельности

и соответствующими профессиональными компетенциями обучающийся в ходе освоения профессионального модуля должен:

иметь практический опыт:

Иметь практический опыт:

Проведения расчетных операций;

МДК 01.01. «Организация безналичных расчетов»:

уметь:

Оформлять договоры банковского счета с клиентами;

Проверять правильность и полноту оформления расчетных документов;

Открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

Выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;

Оформлять выписки из лицевых счетов клиентов;

Рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;

Проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью;

рассчитывать прогноз кассовых оборотов;

Составлять календарь выдачи наличных денег;

Рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе;

Устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов, проводить проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

Выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в

банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;

Отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов;

Исполнять и оформлять операции по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов;

Оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;

Оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;

Оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;

Исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в

расчетно-кассовом центре Банка России;

Проводить расчеты между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;

Контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам;

осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами;

Вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;

Отражать в учете межбанковские расчеты;

Проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;

Проводить конверсионные операции по счетам клиентов;

Рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;

Осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки;

Консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;

Оформлять выдачу клиентам платежных карт;

Оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

Использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов,

Совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами

знать:

Нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;

Нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов;

Порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

Правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;

Порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;

Порядок планирования операций с наличностью;

Порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

Формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;

Порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;

Порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;

Системы межбанковских расчетов;

Порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

Порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;

Порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;

Формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;

Виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов;

Порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;

Порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте;

Порядок расчета размеров открытых валютных позиций;

Порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;

Меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;

Системы международных финансовых телекоммуникаций;

Виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием;

Условия и порядок выдачи платежных карт;

Технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами;

Типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами.

всего – 317 часов, в том числе:

максимальной учебной нагрузки обучающегося – 227 часов, включая:

обязательной аудиторной учебной нагрузки обучающегося – 152 часа;

самостоятельной работы обучающегося –75 часов

2 РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»

Результатом освоения профессионального модуля является овладение обучающими видом профессиональной деятельности «Ведение расчетных операций», в том числе профессиональными и общими компетенциями:

3 СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

«ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»

3.1 Тематический план профессионального модуля

3.2 Содержание обучения по профессиональному модулю (ПМ)

Для характеристики уровня освоения учебного материала используются следующие обозначения:

1 – ознакомительный (узнавание ранее изученных объектов, свойств);

2 – репродуктивный (выполнение деятельности по образцу, инструкции или под руководством);

3 – продуктивный (планирование и самостоятельное выполнение деятельности, решение

4 УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»

4.1 Требования к минимальному материально-техническому обеспечению

Реализация программы дисциплины требует наличия лаборатории вычислительной техники.

Оборудование лаборатории:

персональный компьютер – рабочее место преподавателя. Основные технические требования: операционная система с графическим интерфейсом, привод для чтения и записи компакт дисков, аудио-видео входы/выходы, возможность подключения к локальной сети и выхода в Интернет; в комплекте: клавиатура, мышь со скроллингом, коврик для мыши; оснащен акустическими системами, микрофоном и наушниками; может быть стационарным или переносным;

персональный компьютер – рабочее место обучающегося. Основные технические требования: операционная система с графическим интерфейсом, привод для чтения компакт дисков, аудио-видео входы/выходы, возможность подключения к локальной сети и выхода в Интернет; в комплекте: клавиатура, мышь со скроллингом, коврик для мыши; оснащен микрофоном и наушниками; может быть стационарным или переносным.

Программное обеспечение:

• операционная система для работы вычислительной сети;
• операционные системы серии «Windows»;
• пакет прикладных программ «Microsoft Office» (MS Word, MS Excel, MS Access);
• антивирусная программа;
• программа-архиватор;
• программа для записи CD и DVD дисков;
• комплект общеупотребимых программ (текстовый редактор, программа разработки презентаций, электронные таблицы и др.);
• мультимедиа проигрыватель;
• мультимедиа проектор

Принтер лазерный сетевой. Формат А4 Быстродействие не ниже 25 стр./мин, разрешение не ниже 600х600 dpi.

Расходные материалы:

• бумага;
• картриджи для лазерного принтера;
• диск для записи (CD-R или CD-RW);
• спирт для протирки оборудования.

Комплекты презентационных слайдов по всем разделам курса.

Коллекции цифровых образовательных ресурсов.

Классная доска или интерактивная доска.

Специализированная мебель.

Шкаф для хранения учебно-наглядных пособий и носителей информации.

Диски с программным материалом.

4.2. Информационное обеспечение обучения

1. Основные источники (печатные издания)

1. Стародубцева Е. Б.Основы банковского дела. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 288 с. [Электронный ресурс; Режим доступа http://www.znanium.com].

2.Тавасиев А.М Банковское дело. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 863с.

3. Бондарева Т.Н., Галкина Е.А. Ведение кассовых операций. – Ростов – на –Дону: Феникс, 2014. – 190с.

4. Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М., Эриашвили Н.Д. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 622с.

5. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: КНОРУС, 2012. – 768с.

6. Ходачник Г.Э. Основы банковского дела. – М.: Академия, 2012. – 256с.

(электронные издания)

1. Казимагомедов А. А.Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций. – М.: ИНФРА-М, 2017. – 502 с. + Доп. материалы [Электронный ресурс; Режим доступа http://www.znanium.com].

2. Дополнительные источники (печатные издания)

1. Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 80с..

2. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит, учебник для СПО. - М.: ИНФРА – М, 2015. - 336с.

3. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 568с.

(электронные издания)

ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСЫ:

1. Материалы Ассоциации российских банков (Электронный ресурс). – Режим доступа: http//www.arb.ru (дата обращения 25.08.17.)

2. Материалы Банка России (Электронный ресурс). – Режим доступа: http//www.cbr.ru (дата обращения 29.08.17.)

3. Материалы Информационного агентства портала Bankir.ru (Электронный ресурс) – Режим доступа: http//www.bankir.ru (дата обращения 26.08.17.)

4. Материалы Информационного банковского портала (Электронный ресурс). – Режим доступа: http//www.banki.ru (дата обращения 25.08.17.)

5. Материалы Федеральной службы государственной статистики (Электронный ресурс). – Режим доступа: http//www.gks.ru (дата обращения 17.08.17.)

4.3 Общие требования к организации образовательного процесса

Изучению профессионального модуля «Ведение расчетных операций» предшествует дисциплина «Введение в специальность». Изучаются одновременно «Экономика организации», «Основы бухгалтерского учета в банках».

Использование современных педагогических технологий (элементов технологий) обучения, применяемых при компетентностном подходе к обучению:

• информационно-развивающих (когнитивных);
• развивающего, проблемного обучения;
• личностно ориентированного обучения;
• контекстного обучения;
• моделирования профессиональной деятельности в учебном процессе.

Использование системы активных методов обучения:

• анализа конкретных ситуаций;
• учебной тематической дискуссии;
• метода исследования;
• самостоятельной работы с обучающей программой.

Применение фронтальной, групповой, индивидуальной форм обучения с целью обеспечения активной познавательной деятельности обучающихся.

Выбор организационных форм обучения, направленных преимущественно на формирование профессиональных компетенций:

• практическая работа;
• выполнение исследовательских проектов.

Предоставление обучающимся консультаций следующих видов:

• систематических по ПМ;
• для сильных обучающихся или проявивших повышенный интерес к ПМ.

Использование индивидуальной и групповой форм консультирования.

4.4 Кадровое обеспечение образовательного процесса

Требования к квалификации педагогических (инженерно-педагогических) кадров, обеспечивающих обучение по междисциплинарному курсу (курсам):

наличие высшего экономического профессионального образования, соответствующего профилю «Ведение расчетных операций».

5 КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»

Формы и методы контроля и оценки результатов обучения должны позволять проверять у обучающихся не только сформированность профессиональных компетенций, но и развитие общих компетенций и обеспечивающих их умений.

Санкт-Петербургское государственное бюджетное

образовательное учреждение среднего профессионального образования

«Промышленно-экономический колледж»

Заочное отделение
Специальность 52504 «Банковское дело»

(номер название)

Отчет по практике

по дисциплине

ПМ 01 Ведение расчетных операций

38.02.07 Банковское дело

студента группы 52504

зачетная книжка №1

ФИО студентаМорарь Николетта Юрьевна
Адрес г.Муравленко ЯНАО ул. Новоселов 22 кв. 15

E-mail: nikuse 4 ka _23.96@ mail . ru

телефон: +79220553896

Введение.............................................................................................................................3
Тема 1. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов.

1.1 Организация и учет операций по расчетным и текущим счетам клиентов.........................................................................................................................................5

1.2 Документальное оформление безналичных расчетов ............................................10

1.3 Документальное оформление безналичных расчетов с использованием платежных карт ...............................................................................................14

1.4 Документальное оформление безналичных расчетов
с другими кредитными учреждениями......................................................................................18

1.5 Организация и учет кассовых операций..................................................................22

2.1 Организация и учет активных операций с ценными бумагами.............................23

2.2 Организация и учет пассивных операций с ценными бумаг………………...…....36

Тема 3. Порядок работы коммерческого банка при проведении пассивных операций с ценными бумагами ……………………………………………………...………….38

ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................................................................................45

Список литературы..........................................................................................................46

Дневник практики……………………………………………...………………………...47

ВВЕДЕНИЕ

Я, Морарь Николетта Юрьевна, была направлена на производственную практику, которую я прошла в ПАО «СКБ-Банке». Срок производственной практики составил 5 недель с 01.апреля 2017г. по 06.мая 2017г.
В ходе производственной практики я была допущена к изучению внутренних документов, в том числе составляющих коммерческую тайну.

Также я ознакомилась с клиентской базой и порядком ее формирования.
В процессе производственной практики мне удалось сопоставить полученные мной в ходе учебного процесса теоретические знания с практической деятельностью.

Межбанковские платежи и расчеты - кровеносная система экономики любой страны, и ей присущи все те характерные черты, которые определяют состояние общества в целом.

Межбанковские корреспондентские отношения включают различные формы сотрудничества между банками, основанное на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга.

Чаще всего установление корреспондентских отношений между банками связано с необходимостью осуществления межбанковских расчетов, которые возникают в результате проведения безналичных расчетов между субъектами хозяйствования, обслуживающийся различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении между ними средств, наличных денег, ценных бумаг и т.д.

Необходимость в корреспондентских отношениях возникает также и в тех случаях, когда банк не может оказать своим клиентам какой-либо вид услуг или иной банк может предложить эти услуги по более низким тарифам, или осуществить их в более короткие сроки.

Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.

Если раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения оперативной информации о движениях средств на корреспондентских счетах.

Тема 1 Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов.

1.1 Организация и учет операций по расчетным и текущим счетам клиентов.

Расчетно-кассовое обслуживание - это обслуживание взаимных расчетов организаций, предприятий, компаний; ведение, осуществление таких расчетов через банки другие финансово - кредитные учреждения, которые и проводят
расчетно-кассовое обслуживание.

Расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка.

Порядок открытия, переоформления и закрытия счетов . Виды счетов

После открытия клиентом счета в коммерческом банке банк предоставляет набор услуг, связанных с:

Открытием и ведением расчетного, текущего и других счетов клиента;

Организацией и проведением безналичных расчетов;

Выполнением операций с наличными деньгами.

Порядок открытия и круг операций, осуществляемых с расчетного или текущего счета, регламентируется Центральным банком России, а механизм функционирования соответствующего счета (возможность овердрафта и т. д.) определяется коммерческим банком по согласованию с конкретным клиентом и закрепляется договором по расчетно-кассовому обслуживанию.

В соответствии с договором банк принимает на себя ряд обязательств:

· проводить по счету клиента в пределах своей компетенции все виды банковских операций , предусмотренных действующим законодательством;

· обеспечивать сохранность всех денежных средств , поступивших на счет клиента;

· проводить операции по списанию средств со счета клиента по безналичным

расчетам по его поручению;

· обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной деятельности клиента и операциях, проводимых по его счету;

· выдавать клиенту выписки с его счета.

Расчетный, текущий или любой другой счет может открываться клиенту как за отдельную плату, так и бесплатно. За услуги по расчетному обслуживанию банк взимает с клиента плату в размере установленного договором фиксированного процента от суммы совершаемого платежа. Открытие расчетного счета в банке бесплатно предполагает, что последний сможет предоставлять клиенту широкий набор и других, платных, услуг, что компенсирует затраты на бесплатное проведение операций по расчетному счету.

Согласно российскому законодательству (Закон РФ «О банках и банковской деятельности», клиент имеет право на свободный выбор банка для расчетно-кассового обслуживания и может открывать столько счетов, сколько ему необходимо.

На основании договора открываются:

По счету для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции осуществляются операции по зачислению и хранению выручки, выплате налога на прибыль , платежам за пользование недрами. Остаток средств инвестор использует свободно по своему усмотрению. Если выручка получена в валюте, то правило об обязательной продаже и зачислении рублевого эквивалента на счет в случае использования счета для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции не действует.

Текущий счет - это счет для финансирования некоммерческих юридических лиц, представительств, структурных подразделений, не осуществляющих предпринимательской деятельности. Текущий счет предназначен для хранения денег, целевого финансирования его владельца, а также расчетных операций.

По сравнению с владельцем расчетного счета самостоятельность владельца текущего счета существенно ограничена, поскольку он распоряжается средствами на текущем счете в строгом соответствии со сметой, утвержденной вышестоящей организацией.

По текущим счетам допускается совершение операций расчетного счета. Так, зрелищным предприятиям по месту гастролей открываются текущие счета, на которые зачисляется выручка.

Разновидностями текущего счета являются:

· инвестиционные и конверсионные счета.

Бюджетные счета - это счета, открываемые предприятиям и организациям при выделении им денежных средств из федерального, регионального или местного бюджетов для осуществления определенных видов деятельности . Формой предоставления денежных средств могут быть субсидии, субвенции, дотации или иные виды государственных ассигнований и финансирования, если оно не осуществляется путем зачисления денег на текущий или расчетный счет.

Особенностью этого вида счета являются два признака:

· целевое назначение зачисляемых денег, контролировать которые по общему правилу должен собственник денег или лицо (орган), которому это поручено, хотя нередко такой контроль незаконно возлагают на банки;

· ограниченный срок существования счета, составляющий один год, поскольку бюджет в России утверждается ежегодно, и это означает, что в конце года такие счета должны быть закрыты, а остатки по ним перечислены в бюджет.

Инвестиционные и конверсионные счета - это счета, владельцами которых являются предприятия по учету средств федерального бюджета , предоставляемых на возвратной и платной основе на финансирование конверсионных и инвестиционных программ .

Для открытия расчетного (текущего или иного) банковского счета клиент представляет в банк, в соответствии с действующим законодательством и банковскими правилами и обычаями, следующие документы:

· справки о присвоении кодов (из Государственного комитета по статистике) и постановке на учет (из территориальных органов Министерства по налогам и сборам РФ);

· копии документов, подтверждающие регистрацию в Пенсионном фонде, Фонде занятости населения, Фонде обязательного медицинского страхования, Фонде социального страхования;

· две карточки с образцами подписей и оттиска печати.

Учредительные документы должны быть удостоверены нотариальными или регистрирующими органами. При заполнении банковских карточек подписи фиксируются только в присутствии нотариуса или должностного лица вышестоящей организации. Банковские карточки могут быть заполнены так же как и заявление - от руки. Право первой подписи принадлежит руководителю предприятия или его заместителю, право второй - главному бухгалтеру, а при отсутствии этой должности в штате - лицу, на которое возложено ведение бухгалтерского учета . Предоставление права подписания документов указанным лицам должно быть оформлено приказом по предприятию. Наличие этих двух подписей на расчетных документах - важнейшее условие для принятия их к исполнению банком. Если на предприятии вместо должности главного бухгалтера предусмотрена должность с иным названием, то об этом должна быть сделана отметка в карточке. Если в штате предприятия нет должности бухгалтера или лица, выполняющего его функции, фиксируется лишь подпись руководителя. В случае открытия подразделению расчетного субсчета вместе с банковскими карточками в банк представляются приказ головного предприятия о создании подразделения и заявление с перечислением тех операций, которые разрешается совершать по этому субсчету.

При открытии и расчетного субсчета, и текущего счета в банк также представляется утвержденный головной организацией устав подразделения. Банковские карточки в случае открытия расчетного субсчета и текущего счета заверяются вышестоящей организацией, ее печатью, нотариальное заверение при этом не требуется.

Кредитная организация (банк) открывает клиенту банковский счет на условиях, согласованных с обеими сторонами. Кредитная организация не вправе отказать клиенту в открытии счета , если совершающиеся по нему операции предусмотрены законом, учредительными документами и лицензией банка, за исключением тех случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка технической и производственной возможности принять на расчетно-кассовое обслуживание.

Открытие счета происходит на основании договора о расчетно-кассовом обслуживании, заключаемом между банком и клиентом.

В соответствии с заключенным договором банк берет на себя обязательства:

· по своевременному комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативно-правовыми документами (проведение расчетов, выдача денежных и расчетных чековых книжек, выписок из лицевых счетов , осуществление почтовых и телеграфных услуг и др.);

· по обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента, что гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом банка, его денежными фондами и резервами, а также мерами, осуществляемыми им для обеспечения своей стабильности и ликвидности;

Клиент соответственно обязуется:

· представлять в банк документы, необходимые для открытия и ведения счета;

· соблюдать действующее законодательство и имеющие обязательную юридическую силу для банков и юридических лиц, осуществляющих расчеты, нормативные акты по вопросам расчетного обслуживания, осуществления безналичных расчетов и кассовых операций;

· представлять в банк в установленные сроки бухгалтерскую и статистическую отчетность и другие документы, необходимые для организации расчетно-кассового обслуживания;

· предварительно в письменной форме уведомить банк о закрытии счета и др.

Как правило, расчетно-кассовое обслуживание осуществляется банками платно. В этом случае в договоре предусматривается специальный раздел о стоимости услуг и порядке расчетов за них. В договорах может предусматриваться плата за открытие счета, комиссионные за операции по расчетному счету (определенный процент от суммы дебетового оборота или от количества и вида обрабатываемых документов), за кассовое обслуживание клиентов (определенный процент от суммы выдаваемой наличности). Договор может включать размер процентной ставки , уплачиваемой клиентами за стабильный минимальный или средний остаток средств на расчетном счете клиента.

В договоре на расчетно-кассовое обслуживание предусматривается ответственность обеих сторон за невыполнение взятых на себя обязательств. Так, банк несет ответственность за несвоевременное или неправильное списание средств со счета клиента или зачисление банком сумм, причитающихся клиенту.

Клиент, в свою очередь, несет ответственность:

· за достоверность документов, представляемых для открытия счета и ведения операций по нему;

· за несвоевременное предоставление кассового прогноза на предстоящий квартал;

· за нарушение сроков оплаты услуг, оказываемых банком; за неполучение наличных денег, забронированных банком для него в день, указанный в заявке, и др.

В договоре могут фиксироваться размеры штрафов за каждое из перечисленных нарушений как для одной, так и для другой стороны. В договоре предусматривается порядок разрешения споров, срок его действия и особые или дополнительные условия.

После предоставления всех указанных документов на открытие счета, подписания договора на расчетно-кассовое обслуживание по распоряжению управляющего банком счету предприятия присваивается номер и заводится лицевой счет для учета его средств.

При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, присоединение и т. д.) в банк представляются те же документы, что и при открытии счета.

При изменении наименования или подчиненности необходимо не позднее месяца со дня переименования или изменения подчиненности представить заявление владельца счета о соответствующих изменениях и копию данного решения.

Закрытие счета может быть осуществлено по решению владельца счета, собственника имущества предприятия, банка, арбитражного суда . По инициативе клиента договор банковского счета, может быть, расторгнут в любое время и без всяких условий. Банк может расторгнуть договор о расчетно-кассовом обслуживании в следующих случаях, если это специально предусмотрено договором:
· несоблюдение требования минимального размера остатка по счету;
· в течение месяца со дня предупреждения об этом клиента банка;
· отсутствии операций по счету в течение года.

Специальность Банковское дело

(для студентов очного отделения)

Череповец-2015

Разработчик: Домбровская Светлана Владиславовна, преподаватель ЧПОУ «ЧТЭК»

Ответственный за выпуск: Стрельникова Г.А., зам.директора по научно – методической работе ЧПОУ «ЧТЭК».

Учебное пособие содержит задания для прохождения практики, образцы документов и требования к их оформлению, критерии оценки и сроки практики.

2. Результаты освоения практики 6

4. Контроль и оценка результатов освоения практики. Критерии оценки 9

5. Требования к оформлению отчета 11

6. Информационное обеспечение практики 16

Приложения.

Титульный лист отчета по практике

Дневник практики

Характеристика (шаблон)

Введение

Аттестационный лист

Практика по профилю специальности является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности Банковское дело в части освоения основного вида профессиональной деятельности и соответствующими профессиональными компетенциями обучающийся в ходе освоения профессионального модуля должен:

иметь практический опыт:

Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Проводить безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.

Выполнять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.

Осуществлять межбанковские расчеты.

Проводить международные расчеты по экспортно-импортным операциям.

Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт.

Цель практики:

Практика по профилю специальности направлена на формирование у студента общих и профессиональных компетенций, приобретение практического опыта.

Задачи производственной практики (по профилю специальности):

Закрепить теоретические знания, полученные в процессе обучения, на основе знакомства с опытом работы конкретного финансово – кредитного учреждения (банка) в области расчетных операций.

Овладеть знаниями согласно инструкциям ЦБ РФ касательно работы коммерческого банка, умение грамотно и своевременно их применять, а также использовать и следовать внутрибанковским положениям, разработанным конкретным коммерческим банком для контроля и порядка осуществление операций.

Приобрести общие и профессиональные компетенции на рабочем месте специалиста операционного отдела банка по расчетным операциям. Научить развираться в видах переводов, умение их осуществлять, сопровождая необходимыми документами

Привить студенту заинтересованность к будущей профессии, интерес к работе с клиентами разных уровней.;

Овладеть методами оформления проводок, составления документов и дальнейшая их декларация.

Приобрести опыт обслуживания операций через платежные карты банка.

1.2.Количество часов на освоение практики:

Максимальная учебная нагрузка обучающегося – 4 недели 144 часа. Она разбивается на две полноценные части практического обучения, каждая из которых составляет по 2 недели 72 часа.

Организация практики

Практика по профилю специальности ПМ.01 Ведение расчетных операцийорганизуется в финансово-кредитных организациях независимо от организационно-правовой формы на основе прямых договоров, заключенных между учебным заведением и банком.

Руководство практикой в банке осуществляют высококвалифицированные специалисты, имеющие опыт работы по специальности. Они несут ответственность за выполнение заданий по практике и качество прохождения практики студентами. К одному руководителю может быть прикреплено не более 5 студентов-практикантов.

Ежедневно, в конце рабочего дня, руководитель должен проверить дневник практиканта, проанализировать его работу за день, дать задание на предстоящий период практики. По окончании утвердить отчет практиканта, дать характеристику на студента-практиканта, выставить оценки в аттестационный лист за освоенные умения за весь период практики.

Общее руководство практикой от колледжа возлагается на заместителя директора по учебной работе, непосредственное – на преподавателей специальных дисциплин.

В процессе практики преподаватели должны регулярно посещать базы практики с целью контроля за работой практикантов и выполнения ими заданий по практике, оказывать им методическую помощь, контролировать соблюдение студентами-практикантами правил внутреннего трудового распорядка, действующего по месту прохождения практики, контролировать студентов по выполнению отчета по практике в колледже, согласно утвержденному графику консультаций.

Студент – практикант обязан строго соблюдать план – график прохождения практики, выполнить все виды работ, предусмотренные заданиями по практике, вести дневник (прил.2), ежедневно, в конце рабочего дня представлять его на подпись руководителю, своевременно выполнять указания руководителя практики по месту работы, подчиняться правилам внутреннего трудового распорядка, составлять отчет о выполнении заданий практики (прил.1). отчет о похождении практики составляется по результатам самостоятельной работы студента с документами организации, внутрибанковскими положениями и инструкциями ЦБ РФ.

По окончании второй части практики, после выполнения всех заданий по практике, студент предоставляет в учебное заведение в течение 3 дней отчет, по которому проводится собеседование, копии документов по изучаемым темам, дневники (в количестве 2х штук) по каждому из частей практики, характеристику, аттестационный лист. Аттестация по итогам производственной практики проводится с учетом результатов, подтверждаемых документами соответствующих организаций.

В случае положительной оценки за отчет по производственной практике студент допускается до экзамена (квалификационного) соответствующего профессионального модуля.

Студенты, не прошедшие учебную практику, не явившиеся на собеседование по отчету или получившие отрицательную оценку, не допускаются к сдаче экзамена (квалификационного) по соответствующему профессиональному модулю. Повторная аттестация по производственной практике проводится в дополнительные сроки, устанавливаемые учебным отделом. Студенты, не выполнившие программу практики по уважительной причине, направляются на практику вторично, в свободное от учебы время.

От прохождения производственной практики студенты не освобождаются.